Ухвала суду № 75041036, 03.04.2018, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/15248/18-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

03 квітня 2018 року сслідчий суддя Печерського районного суду міста Києва - Васильєва Н.П., при секретарі - Кострійчук В.В. розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі Печерського районного суду міста Києва клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури № 6 юриста 2 класу Клімаса Володимира Володимировича, у кримінальному провадженні № 42018101060000049 від 09.02.2018 року, про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

29 березня 2018 року до провадження слідчого судді Печерського районного суду міста Києва - Васильєвої Н.П., надійшло клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури № 6 юриста 2 класу Клімаса Володимира Володимировича, у кримінальному провадженні № 42018101060000049 від 09.02.2018 року, про тимчасовий доступ до речей і документів, що перебувають у володінні ДП «МАКАРІВСЬКЕ ЛІСОВЕ ГОСПОДАРСТВО».

В судове засідання слідчий/прокурор не з'явилися, про місце і час розгляду клопотання повідомлені належним чином. Прокурор Клімас В.В. подав до суду заяву про розгляд вказаного провадження у відсутність сторони обвинувачення, клопотання підтримав та просив його задовольнити.

У клопотанні, сторона кримінального провадження просить слідчого суддю розглядати клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчим суддею не здійснювалась.

З наданих в обґрунтування клопотання матеріалів вбачається, що Слідчим відділом Печерського управління поліції Головного управління Національної поліції у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42018101060000049 від 09.02.2018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 15 ч. 2 ст. 191 КК України.

Так у ході досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що згідно акту Головного управління ДФС у м. Києві від 27.11.2017 №26-15-42-03/НОМЕР_1 про результати документальної позапланової виїзної перевірки фізичної особи - підприємця ОСОБА_2 (РНОКПП НОМЕР_1) з питань достовірності нарахування сум бюджетного відшкодування податку на додану вартість на поточний рахунок платника податку у банку за вересень 2017 року встановлено, порушення п. 200.4 та п. 200.14 ст. 200 Податкового кодексу України від 02.12.2010 №2755-VI із змінами та доповненнями, завищено заявлену суму бюджетного відшкодування на рахунок платника в установі банку в розмірі 123 243, 41 грн.

Згідно аку позапланової виїзної перевірки фізичної особи - підприємця ОСОБА_2 (РНОКПП НОМЕР_1) з питань достовірності нарахування сум бюджетного відшкодування податку на додану вартість на рахунок платника у банку (рядок 20.2.1) на суму 869 555 грн. відображеного у декларації з ПДВ за вересень 2017 року (від 19.10.2017 № 9216838573).

Аналізом АІС «Податковий блок» встановлено, що фізична особа - підприємець ОСОБА_2 (РНОКПП НОМЕР_1) здійснює еспортні операції на митну територію Латвії в адресу юридичної особи-нерезидента UAB «Praslas» з поставки заготівок дубових пиляних. Виробником вказаного товару у вантажно-митних деклараціях значиться безпосередньо ФОП ОСОБА_2 Відповідно до інформації Єдиного реєстру податкових накладних сировина для виготовлення заготівок дубових пиляних була придбана фізичною особою - підприємцем ОСОБА_2 (РНОКПП НОМЕР_1) у наступних державний підприємствах, а саме: ДП «Димирське лісове господарство» (код ЄДРПОУ 992036), ДП «Фастівський лісгосп» (код ЄДРПОУ 992059), ДП «Макарівський лісгосп» (код ЄДРПОУ 992160), ДП «Бердичівський лісгосп» (код ЄДРПОУ 991806) та ДП «Бориспільське лісове господарство» (код ЄДРПОУ 992102).

Прокурор вказує, що з метою збирання доказів по кримінальному провадженню для підтвердження або спростування господарських взаємовідносин між ДП «Димирське лісове господарство» (код ЄДРПОУ 992036), ДП «Фастівський лісгосп» (код ЄДРПОУ 992059), ДП «Макарівський лісгосп» (код ЄДРПОУ 992160), ДП «Бердичівський лісгосп» (код ЄДРПОУ 991806) та ДП «Бориспільське лісове господарство» (код ЄДРПОУ 992102) та фізичною особою - підприємцем ОСОБА_2 (РНОКПП НОМЕР_1), а також перевірки відносин, обсягу і якості операцій та розрахунків, що здійснювались між ними, для з'ясування їх реальності, враховуючи, що документи по фінансово-господарським взаємовідносинам між вказаними підприємствами, які перебувають у володінні ДП «Димирське лісове господарство» (код ЄДРПОУ 992036), ДП «Фастівський лісгосп» (код ЄДРПОУ 992059), ДП «Макарівський лісгосп» (код ЄДРПОУ 992160), ДП «Бердичівський лісгосп» (код ЄДРПОУ 991806) та ДП «Бориспільське лісове господарство» (код ЄДРПОУ 992102) містять інформацію, що має значення при досудовому розслідуванні та може бути використана, як доказ у даному кримінальному провадженні, наявна необхідність тимчасового доступу до речей та документів по взаємовідносинам між вказаними СГД.

Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.

Як вбачається із змісту п. 4 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься у речах і документах, належить конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя заслухавши пояснення сторони кримінального провадження, дійшов висновку про наявність підстав для часткового задоволення клопотання, оскільки слідчим в клопотанні не доведено необхідність надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів за дорученням ст. о/у з ОВС ВОСА ПДВ ОУ ГУ ДФС у м. Києві Ульянченку Павлу Віталійовичу, ст. о/у з ОВС ВОСА ПДВ ОУ ГУ ДФС у м. Києві Дзеціну Вячеславу Анатолійовичу, ст. о/у з ОВС ВОСА ПДВ ОУ ГУ ДФС у м. Києві Невойту Євгену Миколайовичу.

Керуючись ст. ст. 108, 160, 162, 163, 164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

Клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури № 6 юриста 2 класу Клімаса Володимира Володимировича, у кримінальному провадженні № 42018101060000049 від 09.02.2018 року, про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити частково.

Надати дозвіл прокурору Київської місцевої прокуратури № 6 Клімасу Володимиру Володимировичу на тимчасовий доступ до оригіналів фінансово - господарських документів з можливістю їх вилучення, які перебувають у володінні ДП «МАКАРІВСЬКЕ ЛІСОВЕ ГОСПОДАРСТВО» (код ЄДРПОУ 00992160) за період часу з 01.01.2016 по 30.09.2017 та знаходяться за адресою місцезнаходження юридичної особи: Київська обл., Макарівський р-н., смт. Макарів, вул. Леніна, буд. 17/1, або можливих інших адрес зберігання вказаних документів, а саме:

- договори укладених між ДП «МАКАРІВСЬКЕ ЛІСОВЕ ГОСПОДАРСТВО» (код ЄДРПОУ 00992160) та фізичною особою - підприємцем ОСОБА_2 (РНОКПП НОМЕР_1) з додатками;

- акти прийому-передачі товарів (послуг), акти виконаних робіт;

- податкові та видаткові накладні;

- товарно-транспортні накладні;

- вантажно-митні декларації;

- банківські виписки про перерахування коштів в якості оплати за постачання продукції, робіт та послуг;

- книг (реєстрів) реєстрації доручень; книг (реєстрів) складського обліку; журналів обліку в'їзду та виїзду автотранспортних засобів;

- документи що посвідчують фактичний об'єм вирощеного та реалізованого половника дубового ДП «МАКАРІВСЬКЕ ЛІСОВЕ ГОСПОДАРСТВО» (код ЄДРПОУ 00992160) у період з 01.01.2016 по 30.09.2017 року;

- лісорубні квитки на підставі яких здійснювалася вирубка лісу (дуба), що в подальшому був реалізований в адресу фізичної особи - підприємця ОСОБА_2 (РНОКПП НОМЕР_1).

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя

Ухвала виготовлена у двох примірниках.

Примірник № 1 знаходиться в матеріалах клопотання № 757/15248/18-к.

Примірник № 2 наданий прокурору Клімасу В.В.

Слідчий суддя