Ухвала суду № 75014548, 19.06.2018, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 761/21496/18

Провадження № 1-кс/761/14555/2018

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

19 червня 2018 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва Мєлєшак О.В., за участю секретаря Ворошило Я.І., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування КП СУ ФР ОВПП ДФС Коваль К.Є. у кримінальному провадженні № 32018100110000034 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України про арешт майна,

ВСТАНОВИВ:

До Шевченківського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування КП СУ ФР ОВПП ДФС Коваль К.Є., у кримінальному провадженні № 32018100110000034 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 України про накладення арешту на 185,43 дал спирту, що був вилучений в ході проведення обшуку за адресою розташування ДП «Івашківський спиртовий завод» (код ЄДРПОУ 00375250), що за адресою: Харківська обл., Золочівський р-н., с. Івашки.

На обґрунтування клопотання слідчим зазначено, що СУ ФР ОВПП ДФС здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32018100110000034 від 17.04.2018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ДП «Укрспирт» (код ЄДРПОУ 37199618) за попередньою змовою зі службовими особами Артемівського МПД, Караванського МПД, Борокського МПД, Великолюбінського МПД, Воютицького МПД, Вузлівського МПД, Лопатинського МПД, Рава-Руського МПД, Сторонибабського МПД, Струтинського МПД, Суходільського МПД, ДП «Дублянський спиртовий завод» (код ЄДРПОУ 00375289), ДП «Івашківський спиртовий завод» (код ЄДРПОУ 00375250), ДП «Угерський спиртовий завод» (код ЄДРПОУ 00374733), Ковалівського МПД, Марилівського МПД, Новосілківського МПД, ДП «Холминський спиртовий завод» (код ЄДРПОУ 00375314), Козлівського МПД, Чемерського МПД, Новоборовицького МПД, Косарського МПД, Іванківського МПД, ДП «Зірненський спиртовий завод» (код ЄДРПОУ 00375036) в період з січня 2014 по лютий 2018 років в результаті відображення в бухгалтерському обліку та податковій звітності неіснуючих фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «ВП Фрейя» (код ЄДРПОУ 22858321), ТОВ «Експотрейдія» (код ЄДРПОУ 41383141), ТОВ «Грейт Велес» (код ЄДРПОУ 41138362), які мають ознаки «ризиковості» щодо придбання зернових культур, умисно ухилилися від сплати податку на додану вартість на загальну суму 15 930 290 грн., тобто в особливо великих розмірах.

Крім того, співробітниками МОУ Офісу ВПП ДФС на виконання доручення слідчого встановлено, що у протиправній схемі ухилення від сплати податків задіяні: Артемівське МПД, Караванське МПД, Борокське МПД, Великолюбінське МПД, Воютицьке МПД, Вузлівське МПД, Лопатинське МПД, Рава-Руське МПД, Сторонибабське МПД, Струтинське МПД, Суходільське МПД, ДП «Дублянський спиртовий завод» (код ЄДРПОУ 00375289), ДП «Івашківський спиртовий завод» (код ЄДРПОУ 00375250), ДП «Угерський спиртовий завод» (код ЄДРПОУ 00374733), Ковалівське МПД, Марилівське МПД, Новосілківське МПД, ДП «Холминський спиртовий завод» (код ЄДРПОУ 00375314), Козлівське МПД, Чемерське МПД, Новоборовицьке МПД, Косарське МПД, Іванківське МПД, ДП «Зірненський спиртовий завод» (код ЄДРПОУ 00375036).

Зокрема, під час огляду вищезазначених МПД та підприємств у ході яких було виявлено помітні сліди нещодавнього зливу барди (відходів) на бардовому господарстві, що свідчить про приховування виготовлення необлікового спирту на заводі.

Крім того, отримано інформацію, що на виробничих потужностях зазначених МПД та підприємств здійснюється незаконне виробництво необлікового спирту, який в подальшому реалізується, як легальним виробникам ЛГВ, так і на підпільні виробництва. Виробництво необлікової продукції здійснюється із сировини завезеної без належного оприбуткування та за рахунок понад нормованих витрат палива, теплової та електричної енергії.

06.06.2018 на виконання ухвали слідчого судді Шевченківського районного суду м. Києва Рибака М.А., групою слідчих СУ ФР ОВПП ДФС спільно з оперативними співробітниками проведено обшук за місцями провадження діяльності ДП «Укрспирт» (код ЄДРПОУ 37199618), у тому числі на ДП «Івашківський спиртовий завод» (код ЄДРПОУ 00375250), який входить до концерну ДП «Укрспирт» (код ЄДРПОУ 37199618).

Під час проведення обшуку за адресою розташування ДП «Івашківський спиртовий завод» (код ЄДРПОУ 00375250): Харківська обл., Золочівський р-н, с. Івашки, в присутності понятих було виявлено 18543,49 дал спирту.

Постановою від 07.06.2018 зазначене майно (спирт) визнано речовими доказами у кримінальному провадженні №32018100110000034 від 17.04.2018.

Враховуючи те, що вилучене під час проведення обшуку майно, а саме спирт, являється речовим доказом у кримінальному провадженні, а також з метою призначення експертизи спиртовмісних рідин, слідчий просив накласти арешт на 185,43 дал спирту, що був вилучений в ході проведення обшуку за адресою розташування ДП «Івашківський спиртовий завод» (код ЄДРПОУ 00375250), що за адресою: Харківська обл., Золочівський р-н., с. Івашки.

В судове засідання слідчий не з'явився, звернувся до суду із заявою у якій просив здійснювати розгляд клопотання без його участі при цьому зазначив, що підтримує доводи клопотання в повному обсязі та просив його задовольнити з підстав наведених у ньому.

Володілець майна в судове засідання не з'явився повідомлений належним чином, причини неявки суду не відомі.

Слідчий суддя, вивчивши клопотання та додані до нього матеріали дійшов наступного висновку.

У силу ст.170 КПК України арештом майна є тимчасове позбавлення підозрюваного, обвинуваченого можливості відчужувати певне його майно.

Згідно з вимогами ч.2 ст.171 КПК України у клопотанні про арешт майна, серед іншого, повинні бути зазначені документи, що підтверджують право власності на майно, яке належить арештувати.

У відповідності до вимог п.2 ч. 3 ст.132 КПК України передбачає, що застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться у клопотанні.

Так, встановлено, що СУ ФР ОВПП ДФС здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32018100110000034 від 17.04.2018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

В рамках даного кримінального провадження слідчий звернувся до суду з клопотанням про накладення арешту на майно, що було вилучено за результатом проведення обшуку за адресою розташування ДП «Івашківський спиртовий завод» (код ЄДРПОУ 00375250).

При цьому, слідчий, звертаючись з вимогою про накладення арешту на майно, що було вилучене в ході проведення обшуку не конкретизує підстави та мету необхідності застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження з огляду на дані, що внесенні до ЄРДР та кваліфікацію кримінального правопорушення досудове розслідування щодо якого здійснюється. Окрім того, до клопотання не долучено документів чи інших матеріалів, якими обґрунтовуються його доводи необхідності накладення арешту, зокрема які підтверджують підстави і мету відповідно до положень статті 170 цього Кодексу та відповідне обґрунтування необхідності арешту майна, що фактично унеможливлює розгляд клопотання по суті при такому загальному підході, тобто порушуються вимоги ст. 171 КПК України.

Вказане свідчить, що клопотання подане без додержання вимог ст.171 КПК України, що відповідно до положень ч.3 ст.172 КПК, що має наслідком повернення клопотання для усунення недоліків протягом 72 годин.

З огляду на викладене, керуючись ст. ст. 132, 171, 172, 395 КПК України, слідчий суддя,

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування КП СУ ФР ОВПП ДФС Коваль К.Є. у кримінальному провадженні № 32018100110000034 про накладення арешту на 185,43 дал спирту, що був вилучений в ході проведення обшуку за адресою розташування ДП «Івашківський спиртовий завод» (код ЄДРПОУ 00375250), що за адресою: Харківська обл., Золочівський р-н., с. Івашки повернути для усунення недоліків.

Встановити строк для усунення недоліків протягом 72 годин з моменту виготовлення повного тексту ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Повний текст ухвали виготовлено 22.06.2018.

Слідчий суддя: