Ухвала суду № 75014519, 20.06.2018, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 761/22847/18

Провадження № 1-кс/761/15458/2018

У Х В А Л А

20 червня 2018 року Шевченківський районний суд м. Києва у складі:

слідчого судді: ОСОБА_1

при секретарі: ОСОБА_2

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України підполковника податкової міліції ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення обшуку у кримінальному провадженні № 42016000000003216 від 08.11.2016 за ознаками складів злочину, передбаченого ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 212, ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 365 КК України,-

В С Т А Н О В И В:

Cтарший слідчий з ОВС першого відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України підполковник податкової міліції ОСОБА_3 , звернувся до Шевченківського районного суду м. Києва з клопотанням, погодженим прокурором у кримінальному провадженні відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України, старшим радником юстиції ОСОБА_4 по кримінальному провадженню № 42016000000003216 від 08.11.2016 за ознаками складів злочину, передбаченого ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 212, ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 365 КК України, про надання дозволу на проведення обшуку нежитлових будівель та споруд, розташованих за адресою: м. Одеса, вул. Середньофонтанська б. 16, право власності на які у державному реєстрі речових прав на нерухоме майно, зареєстровано за ВАТ «Одеський олійножировий комбінат» (код ЄДРПОУ 00376509).

Клопотання мотивованотим,що Досудовимрозслідуванням встановлено,що невстановленимиособами придбанота створеноряд суб`єктівпідприємницької діяльностіз ознакамифіктивності,в томучислі ТОВ«Сервіс-Пром-Трейдінг»(код40048404),з метоюприкриття незаконноїдіяльності шляхомїх використання узлочинних схемахзі створенняштучної видимостізаконності здійсненняфінансово-господарськихоперацій,в результатічого здійснюєтьсязаниження фактичноготоварообігу тагрошового обігудля підприємствреального секторуекономіки,за участюТОВ «Білгород-Дністровський елеватор» (код ЄДРПОУ 40043961), ТОВ «Ізмаїльський елеватор» (код ЄДРПОУ 38614780), ТОВ «Березівський елеватор» (код ЄДРПОУ 00955331).

Так,не встановленіособи,які фактичнопридбали підприємствоТОВ «Сервіс-Пром-Трейдінг»з метоюприкриття незаконноїдіяльності,реалізували свійзлочинний план,задіявши данепідприємство всхемі незаконногообігу сільськогосподарськоїпродукції заучастю ТОВ «Білгород-Дністровський елеватор» (код ЄДРПОУ 40043961), ТОВ «Ізмаїльський елеватор» (код ЄДРПОУ 38614780), ТОВ «Березівський елеватор» (код ЄДРПОУ 00955331).

В подальшому акумульовані на вказаних елеваторах партії сільгосппродукції, власником яких документально являється ТОВ «Сервіс-Пром-Трейдінг» переоформлюються (переписуються) на інші СГ, які зокрема або легалізують дану сільськогосподарську продукцію, завишаючи при цьому ціну їх придбання, або в подальшому її неофіційно реалізують, або неофіційно використовують у своїй господарській діяльності, що призводе до заниження податків та отримання неофіційних надприбутків.

Згідно базданих нарівні ДФСУкраїни,зокрема Єдиногореєстру податковихнакладних,в період2017-2018років, податковінакладні ТОВ «Білгород-Дністровський елеватор», ТОВ «Ізмаїльський елеватор», ТОВ «Березівський елеватор» надавались з спільних ІР адреси: НОМЕР_1 , НОМЕР_2 . Згідно листа ТОВ НВП «Тенет» (код ЄДРПОУ 22485498) IP адреси, згідно договору № 277815 від 09.12.2015 зареєстровані за ТОВ «Агроінвестгруп» (код ЄДРПОУ 35767894,податкова адреса - м. Одеса, вул. Середньофонтанська, буд. 16), адреса підключення, також: м. Одеса, вул. Середньофонтанська, буд. 16.

Таким чином,бухгалтерія ТОВ «Білгород-Дністровський елеватор», ТОВ «Ізмаїльський елеватор», ТОВ «Березівський елеватор» знаходиться за адресою: м. Одеса, вул. Середньофонтанська, буд. 16.

Згідно відомостей з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно, приміщення, яке розташоване за адресою: м. Одеса, вул. Середньофонтанська, буд. 16, перебувають у власності ВАТ «Одеський олійножировий комбінат» (код ЄДРПОУ 00376509).

У зв`язку з вищевикладеним, з метою повного, всебічного і неупередженого дослідження усіх обставин, що викривають, так і ті, що виправдають осіб, а також обставин, що пом`якшують чи обтяжують їх покарання та з метою відшкодування збитків у кримінальному провадженні виникла необхідність у проведенні обшуку нежитлових будівель та споруд, розташованих за адресою: м. Одеса, вул. Середньофонтанська б. 16, з метою виявлення та вилучення оригіналів фінансово господарських документів ТОВ «Білгород-Дністровський елеватор», ТОВ «Ізмаїльськийелеватор»,ТОВ «Березівськийелеватор» по взаємовідносинам з ТОВ «Сервіс-Пром-Трейдінг» та іншими суб`єктами господарювання.

Відомості, що містяться в вищезазначених документах, використовуватимуться як докази вчинення незаконної діяльності невстановленими на теперішній час особами, діючими від імені ТОВ «Сервіс-Пром-Трейдінг» з метою надання послуг підприємствам реального сектору економіки по мінімізації податкових зобов`язань та використовуватимуться як докази спричинення збитків державі. Указані документи та товарно-матеріальні цінності необхідні для проведення експертних досліджень і використання під час проведення податкових та інших перевірок, встановлення певного кола осіб причетних до вчинення кримінального правопорушення.

Іншим шляхом ніж проведення обшуку території танежитлових приміщень,розташованих заадресою: АДРЕСА_1 , виявити та вилучити вищевказані документи неможливо, оскільки є ймовірність їх знищення або переміщення в інше місце.

У судовому засіданні Cтарший слідчий з ОВС першого відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України підполковник податкової міліції ОСОБА_3 просив клопотання задовольнити та надати дозвіл на проведення обшуку нежитлових будівель та споруд, розташованих за адресою: м. Одеса, вул. Середньофонтанська б. 16, право власності на які у державному реєстрі речових прав на нерухоме майно, зареєстровано за ВАТ «Одеський олійножировий комбінат» (код ЄДРПОУ 00376509).

Слідчий суддя, дослідивши надані документи та матеріали, заслухавши пояснення слідчого, дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання в повному обсязі з огляду на таке.

Згідно з ч. 2 ст. 30 Конституції України, не допускається проникнення до житла чи до іншого володіння особи, проведення в них огляду чи обшуку інакше як за вмотивованим рішенням суду.

За ч. 1 ст. 233 КПК України, ніхто не має права проникнути до житла чи іншого володіння особи з будь-якою метою, інакше як лише за добровільною згодою особи, яка ними володіє, або на підставі ухвали слідчого судді, крім випадків, установленихчастиною третьоюцієї статті.

Відповідно до ч. 1 ст. 234 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Відповідно ч. 2 ст. 168 КПК України забороняється тимчасове вилучення електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку, крім випадків, коли їх надання разом з інформацією, що на них міститься, є необхідною умовою проведення експертного дослідження, або якщо такі об`єкти отримані в результаті вчинення кримінального правопорушення чи є засобом або знаряддям його вчинення, а також якщо доступ до них обмежується їх власником, володільцем або утримувачем чи пов`язаний з подоланням системи логічного захисту.

У разі необхідності слідчий чи прокурор здійснює копіювання інформації, що міститься в інформаційних (автоматизованих) системах, телекомунікаційних системах, інформаційно телекомунікаційних системах, їх невід`ємних частинах. Копіювання такої інформації здійснюється із залученням спеціаліста.

Крім того, заслухавши слідчого та оцінивши в сукупності доводи клопотання з долученими до нього документами, слідчий суддя вважає, що на даний час слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що: 1) було вчинено кримінальне правопорушення; 2) відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування; 3) відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду; 4) відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні приміщенні; 5) за встановлених обставин обшук є найбільш доцільним та ефективним способом відшукання та вилучення речей і документів, які мають значення для досудового розслідування, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб, а також заходом, пропорційним втручанню в особисте і сімейне життя особи.

Так, слідчий суддя вважає, що на даний час доданими до клопотання документами, підтверджується наявність підстав вважати, що було вчинено кримінальне правопорушення, а відшукувані речі, про які слідчий зазначив у клопотанні, можуть знаходитись в нежитлових будівлях та спорудах, розташованих за адресою: м. Одеса, вул. Середньофонтанська б. 16, право власності на які у державному реєстрі речових прав на нерухоме майно, зареєстровано за ВАТ «Одеський олійножировий комбінат» (код ЄДРПОУ 00376509),з метою відшукання та вилучення відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, а саме: оригіналів фінансово-господарських документів ТОВ «Білгород-Дністровський елеватор» (кодЄДРПОУ 40043961),ТОВ «Ізмаїльськийелеватор» (кодЄДРПОУ 38614780),ТОВ «Березівськийелеватор» (кодЄДРПОУ 00955331)по взаємовідносинамз ТОВ«Сервіс-Пром-Трейдінг» (код ЄДРПОУ 40048404) за період 2017-2018 років: договорів іздодатками,видаткових накладних,податкових накладних,рахунків-фактур,товарно-транспортнихнакладних,довіреностей,платіжних доручень,актів прийому-передачі,актів виконанихробіт,квитанцій; оригіналів фінансово-господарськихдокументів ТОВ«Сервіс-Пром-Трейдінг» (код ЄДРПОУ 40048404) з іншими суб`єктами господарювання щодо постачання сільськогосподарської продукції за період 2017-2018 років: договорів іздодатками,видаткових накладних,податкових накладних,рахунків-фактур,товарно-транспортнихнакладних,довіреностей,платіжних доручень,актів прийому-передачі,актів виконанихробіт,квитанцій; регістрів бухгалтерського та податкового обліку (журнали, відомості, реєстри) ТОВ «Білгород-Дністровський елеватор» (кодЄДРПОУ 40043961),ТОВ «Ізмаїльськийелеватор» (кодЄДРПОУ 38614780),ТОВ «Березівськийелеватор» (кодЄДРПОУ 00955331)по взаємовідносинамз ТОВ«Сервіс-Пром-Трейдінг» (код ЄДРПОУ 40048404)за період2017-2018років; електронних носіїв інформації, які містять відомості по підприємствам: ТОВ «Білгород-Дністровський елеватор» (кодЄДРПОУ 40043961),ТОВ «Ізмаїльськийелеватор» (кодЄДРПОУ 38614780),ТОВ «Березівськийелеватор» (кодЄДРПОУ 00955331),з ТОВ«Сервіс-Пром-Трейдінг» (код ЄДРПОУ 40048404) та по руху сільськогосподарської продукції ТОВ «Сервіс-Пром-Трейдінг» (код ЄДРПОУ 40048404) за період 2017-2018 років.

Крім того, слідчим в переліку документів, які планується відшукати та вилучити, зазначено «тощо, інші» без будь-якої конкретизації даного поняття, що є грубим порушенням вимог, які ставляться до слідчих (розшукових) дій, та позбавляють суд можливості визначити обсяг документів, які будуть надані за ухвалою слідчого судді.

Враховуючи викладене та керуючись ст.ст. 168, 233, 234, 235 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України підполковника податкової міліції ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення обшуку у кримінальному провадженні № 42016000000003216 від 08.11.2016 за ознаками складів злочину, передбаченого ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 212, ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 365 КК України - задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС першого відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України підполковнику податкової міліції ОСОБА_3 або іншим слідчим, прокурорам, які входять в групу по даному кримінальному провадженню, на проведення обшуку нежитлових будівель та споруд, розташованих за адресою: м. Одеса, вул. Середньофонтанська б. 16, право власності на які у державному реєстрі речових прав на нерухоме майно, зареєстровано за ВАТ «Одеський олійножировий комбінат» (код ЄДРПОУ 00376509).

Обшуквказаних приміщень провести з метою виявлення та вилучення відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, а саме: оригіналів фінансово-господарських документів ТОВ «Білгород-Дністровський елеватор» (кодЄДРПОУ 40043961),ТОВ «Ізмаїльськийелеватор» (кодЄДРПОУ 38614780),ТОВ «Березівськийелеватор» (кодЄДРПОУ 00955331)по взаємовідносинамз ТОВ«Сервіс-Пром-Трейдінг» (код ЄДРПОУ 40048404) за період 2017-2018 років: договорів іздодатками,видаткових накладних,податкових накладних,рахунків-фактур,товарно-транспортнихнакладних,довіреностей,платіжних доручень,актів прийому-передачі,актів виконанихробіт,квитанцій; оригіналів фінансово-господарськихдокументів ТОВ«Сервіс-Пром-Трейдінг» (код ЄДРПОУ 40048404) з іншими суб`єктами господарювання щодо постачання сільськогосподарської продукції за період 2017-2018 років: договорів іздодатками,видаткових накладних,податкових накладних,рахунків-фактур,товарно-транспортнихнакладних,довіреностей,платіжних доручень,актів прийому-передачі,актів виконанихробіт,квитанцій; регістрів бухгалтерського та податкового обліку (журнали, відомості, реєстри) ТОВ «Білгород-Дністровський елеватор» (кодЄДРПОУ 40043961),ТОВ «Ізмаїльськийелеватор» (кодЄДРПОУ 38614780),ТОВ «Березівськийелеватор» (кодЄДРПОУ 00955331)по взаємовідносинамз ТОВ«Сервіс-Пром-Трейдінг» (код ЄДРПОУ 40048404)за період2017-2018років; електронних носіїв інформації, які містять відомості по підприємствам: ТОВ «Білгород-Дністровський елеватор» (кодЄДРПОУ 40043961),ТОВ «Ізмаїльськийелеватор» (кодЄДРПОУ 38614780),ТОВ «Березівськийелеватор» (кодЄДРПОУ 00955331),з ТОВ«Сервіс-Пром-Трейдінг» (код ЄДРПОУ 40048404) та по руху сільськогосподарської продукції ТОВ «Сервіс-Пром-Трейдінг» (код ЄДРПОУ 40048404) за період 2017-2018 років.

Строк дії ухвали - 1 місяць з дня її постановлення та надає право на проникнення до приміщення лише один раз.

При виконанні даної ухвали відповідно до ч. 2, ч. 3, ч. 9 ст. 236 КПК України, обшук житла чи іншого володіння особи на підставі ухвали слідчого судді повинен відбуватися в час, коли завдається найменша шкода звичайним заняттям особи, яка ними володіє, якщо тільки слідчий, прокурор не вважатиме, що виконання такої умови може суттєво зашкодити меті обшуку.

Перед початком виконання ухвали слідчого судді особі, яка володіє житлом чи іншим володінням, а за її відсутності - іншій присутній особі повинна бути пред`явлена ухвала і надана її копія.

Другий примірник протоколу обшуку разом із доданим до нього описом вилучених документів та тимчасово вилучених речей (за наявності) вручається особі, у якої проведено обшук, а в разі її відсутності - повнолітньому членові її сім`ї або його представникові/ керівнику або представникові підприємства, установи або організації.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя