Ухвала суду № 75011468, 27.06.2018, Центральний районний суд міста Маріуполя (до 25.04.2025 - Жовтневий районний суд м. Маріуполя)

Справа № 263/8532/18

Провадження № 1-кс/263/4877/2018

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

27 червня 2018 року місто Маріуполь

Слідчий суддя Жовтневого районного суду міста Маріуполя Донецької області ОСОБА_1, при секретарі Соколовій О.Б., розглянувши матеріали клопотання слідчого 1-го відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ ДФС у Донецькій області лейтенант податкової міліції ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів, внесеного у кримінальному провадженні № 32018050290000013 від 26.04.2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст.212 КК України,

В С Т А Н О В И В :

Слідчий 1-го відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ ДФС у Донецькій області лейтенант податкової міліції ОСОБА_2 звернувся до слідчого судді Жовтневого районного суду міста Маріуполя Донецької області з клопотанням про тимчасовий доступ до оригіналів документів, у кримінальному провадженні №32018050290000013 від 26.04.2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст.212 КК України.

З матеріалів клопотання вбачається, що досудовим слідством встановлено, що службові особи ФІЛІЇ «ДОНЕЦЬКОГО ОБЛАСНОГО ДЕРЖАВНОГО АВТОМОБІЛЬНОГО НАВЧАЛЬНОГО КОМБІНАТУ «УДП «УКРІНТЕРАВТОСЕРВІС» (ЄДРПОУ 38757978), зареєстрованої за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, б. 24, у період з 2014 - 2017 років, умисно ухилились від сплати податків, зборів (обов'язкових платежів), що входять в систему оподаткування, що призвело до фактичного ненадходження до державного бюджету податків у значних розмірах на загальну суму 1420591,51 грн., а саме: податку на доходи фізичних осіб у розмірі 1310157,92 грн. та військового збору у розмірі 110433,59 грн., що підтверджується висновком акту документальної планової виїзної перевірки ГУ ДФС у Донецькій області № 113/05-99-14-15/38757978 від 09.02.2018р.

Згідно з витягом з Єдиного державному реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань ФІЛІЯ "ДОНЕЦЬКИЙ ОБЛАСНИЙ ДЕРЖАВНИЙ АВТОМОБІЛЬНИЙ НАВЧАЛЬНИЙ КОМБІНАТ" УДП "УКРІНТЕРАВТОСЕРВІС" (ЄДРПОУ ВП: 38757978) зареєстроване за адресою: 87515, Донецька обл., місто Маріуполь, Жовтневий район, ВУЛИЦЯ АРХІТЕКТОРА НІЛЬСЕНА, будинок 24.

Реєстраційна справа ФІЛІЇ "ДОНЕЦЬКИЙ ОБЛАСНИЙ ДЕРЖАВНИЙ АВТОМОБІЛЬНИЙ НАВЧАЛЬНИЙ КОМБІНАТ" УДП "УКРІНТЕРАВТОСЕРВІС" (ЄДРПОУ ВП: 38757978) перебуває у володінні Вишгородської районної державної адміністрації Київської області за адресою: 07301, Київська обл., м. Вишгород, пл. Шевченка, 1.

Враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що документи, які стали підставами для реєстрації ФІЛІЇ "ДОНЕЦЬКИЙ ОБЛАСНИЙ ДЕРЖАВНИЙ АВТОМОБІЛЬНИЙ НАВЧАЛЬНИЙ КОМБІНАТ" УДП "УКРІНТЕРАВТОСЕРВІС" (ЄДРПОУ ВП: 38757978), мають суттєве значення для встановлення обставин, які підлягають доказуванню під час досудового розслідування, виникла необхідність в отриманні оригіналів документів, що містяться в реєстраційній справі підприємства «УКРАЇНСЬКЕ ДЕРЖАВНЕ ПІДПРИЄМСТВО ПО ОБСЛУГОВУВАННЮ ІНОЗЕМНИХ ОСОБА_3 АВТОТРАНСПОРТНИХ ЗАСОБІВ "УКРІНТЕРАВТОСЕРВІС" (УДП "УКРІНТЕРАВТОСЕРВІС") (ЄДРПОУ 21536845), а саме ФІЛІЇ "ДОНЕЦЬКИЙ ОБЛАСНИЙ ДЕРЖАВНИЙ АВТОМОБІЛЬНИЙ НАВЧАЛЬНИЙ КОМБІНАТ" УДП "УКРІНТЕРАВТОСЕРВІС" (ЄДРПОУ ВП: 38757978) з метою встановлення посадових осіб філії.

Таким чином, з метою повного, всебічного та об'єктивного досудового розслідування, з метою встановлення осіб, причетних до фінансово-господарської діяльності ФІЛІЇ "ДОНЕЦЬКИЙ ОБЛАСНИЙ ДЕРЖАВНИЙ АВТОМОБІЛЬНИЙ НАВЧАЛЬНИЙ КОМБІНАТ" УДП "УКРІНТЕРАВТОСЕРВІС" (ЄДРПОУ ВП: 38757978) та всіх обставин вчинення кримінального правопорушення, виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до речей і документів, а саме: реєстраційних карток на проведення державної реєстрації юридичної особи, рішень засновників, доручень, заяв, листувань, протоколів загальних зборів, наказів про призначення посадових осіб, копій паспортів та довідок РНОКПП посадових осіб, статутів, змін до статутів та інших документів, які надані для реєстрації підприємства та внесення змін до установчих документів.

Крім того, з метою повного, всебічного та об'єктивного досудового розслідування, з метою встановлення осіб причетних до фінансово-господарської діяльності підприємства «УКРАЇНСЬКЕ ДЕРЖАВНЕ ПІДПРИЄМСТВО ПО ОБСЛУГОВУВАННЮ ІНОЗЕМНИХ ОСОБА_3 АВТОТРАНСПОРТНИХ ЗАСОБІВ "УКРІНТЕРАВТОСЕРВІС" (УДП "УКРІНТЕРАВТОСЕРВІС") (ЄДРПОУ 21536845), а саме ФІЛІЇ "ДОНЕЦЬКИЙ ОБЛАСНИЙ ДЕРЖАВНИЙ АВТОМОБІЛЬНИЙ НАВЧАЛЬНИЙ КОМБІНАТ" УДП "УКРІНТЕРАВТОСЕРВІС" (ЄДРПОУ ВП: 38757978), встановлення всіх обставин вчиненого кримінального правопорушення, проведення почеркознавчих експертиз (враховуючи вимоги ст.13 Закону України «Про судову експертизу», Інструкції про призначення й проведення судових експертиз, затвердженої Наказом Міністерства Юстиції України №53/5 від 08.10.1998р., «… Для проведення досліджень слідчий повинен надати експертові вільні, умовно-вільні та експериментальні зразки почерку (цифрових записів, підпису), особи яка підлягає ідентифікації», виникла необхідність у вилученні оригіналів документів які містять охоронювану законом таємницю.

Враховуючи, що в рамках провадження необхідно виконати значний обсяг слідчих (розшукових) дій, досудове розслідування по кримінальному провадженню № 32018050290000013 здійснюється слідчою групою слідчого управління фінансових розслідувань Маріупольської ОДПІ ГУ ДФС у Донецькій області та оперативне супроводження даного кримінального провадження здійснюється оперативними працівниками оперативного управління Маріупольської ОДПІ ГУ ДФС у Донецькій області.

Враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що документи, які підтверджують реєстрацію підприємства «УКРАЇНСЬКЕ ДЕРЖАВНЕ ПІДПРИЄМСТВО ПО ОБСЛУГОВУВАННЮ ІНОЗЕМНИХ ОСОБА_3 АВТОТРАНСПОРТНИХ ЗАСОБІВ "УКРІНТЕРАВТОСЕРВІС" (УДП "УКРІНТЕРАВТОСЕРВІС") (ЄДРПОУ 21536845), а саме ФІЛІЇ "ДОНЕЦЬКИЙ ОБЛАСНИЙ ДЕРЖАВНИЙ АВТОМОБІЛЬНИЙ НАВЧАЛЬНИЙ КОМБІНАТ" УДП "УКРІНТЕРАВТОСЕРВІС" (ЄДРПОУ ВП: 38757978), мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, з метою встановлення осіб, що займалися перереєстрацією а також те, що існує реальна загроза зміни або знищення необхідних документів, які перебувають у володінні Вишгородської районної державної адміністрації Київської області за адресою: 07301, Київська обл., м. Вишгород, пл. Шевченка, 1, слідчий просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до вищезазначених документів.

Слідчий наддав заяву про розгялд клопотання за його відсутності, клопотання підтримав, просив його задовольнити. Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України, якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться. Частиною 1 статті 159 КПК України передбачено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Відповідно до ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належить конфіденційна інформація, в тому числі така, яка містить комерційну таємницю, персональні дані особи, що знаходяться у її особистому володінні або в базі персональних даних, яка знаходиться у володільця персональних даних. Частина 2 ст. 159 КПК України передбачає здійснення тимчасового доступу до речей і документів на підставі ухвали слідчого судді, суду. Беручи до уваги вищевикладене, з метою встановлення істини по кримінальному провадженню, об’єктивного дослідження обставин скоєння кримінального правопорушення, клопотання слідчого підлягає задоволенню.

Що стосується вимоги про надання тимчасового доступу до вказаних документів іншим особам, то остання суперечить нормам ст. ст. 159, 160, 164, 165 КПК України, відповідно до яких тимчасовий доступ до речей і документів надається лише стороні кримінального провадження за клопотанням останньої, та в ухвалі слідчого судді зазначається конкретна особа, якій надається тимчасовий доступ до речей та документів, тому дана вимога підлягає задоволенню лише в частині надання тимчасового доступу слідчим/прокурорам, які входять до складу слідчої групи у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12017050620000835 від 06.12.2017 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених п.п.1,6 ч.2 ст.115 та ч.4 ст.187 КК України.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159-164 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого 1-го відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ ДФС у Донецькій області лейтенант податкової міліції ОСОБА_2про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити частково.

Надати слідчому 1-го відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ ДФС у Донецькій області ОСОБА_2, слідчому 2-го відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ ДФС у Донецькій області ОСОБА_4, начальнику 2-го відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ ДФС у Донецькій області ОСОБА_5, або уповноваженій слідчим особі за дорученням або постановою про проведення процесуальних дій на іншій території, тимчасовий доступ до документів реєстраційної справи підприємства «УКРАЇНСЬКЕ ДЕРЖАВНЕ ПІДПРИЄМСТВО ПО ОБСЛУГОВУВАННЮ ІНОЗЕМНИХ ОСОБА_3 АВТОТРАНСПОРТНИХ ЗАСОБІВ "УКРІНТЕРАВТОСЕРВІС" (УДП "УКРІНТЕРАВТОСЕРВІС") (ЄДРПОУ 21536845), а саме ФІЛІЇ "ДОНЕЦЬКИЙ ОБЛАСНИЙ ДЕРЖАВНИЙ АВТОМОБІЛЬНИЙ НАВЧАЛЬНИЙ КОМБІНАТ" УДП "УКРІНТЕРАВТОСЕРВІС" (ЄДРПОУ ВП: 38757978) з можливістю їх вилучення, які перебувають володінні Вишгородської районної державної адміністрації Київської області за адресою: 07301, Київська обл., м. Вишгород, пл. Шевченка, 1, а саме: реєстраційних карток на проведення державної реєстрації юридичної особи, рішень засновників, доручень, заяв, листувань, протоколів загальних зборів, наказів про призначення посадових осіб, копій паспортів та довідок РНОКПП посадових осіб, Статутів, змін до Статутів та інших документів, які надані для реєстрації підприємства та внесення змін до установчих документів.

Зобов’язати посадових осіб Вишгородської районної державної адміністрації Київської області надати всі вищевказані документи в оригіналах і в повному обсязі, а у разі їх відсутності надати засвідчені копії таких документів та документи, на підставі яких було проведено їх вилучення. У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів. Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення. Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.М. Томілін