Ухвала суду № 75008858, 26.04.2018, Солом'янський районний суд міста Києва

Справа № 760/10561/18

провадження 1-кс/760/5865/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

26 квітня 2018 року м. Київ

Слідчий суддя Солом'янського районного суду міста Києва Кратко Д.М., із участю секретаря судового засідання Данової Д.В., слідчого Зіви О.О., розглянувши у судовому засіданні в залі суду клопотання заступника прокурора Київської області Деркач І.М., у кримінальному провадженні внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32016100110000051 від 17 лютого 2016 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого частиною 3 статті 212 Кримінального кодексу України про тимчасовий доступ до речей і документів, -

в с т а н о в и в:

Прокурор звернувся до суду , в про надання дозволу на тимчасовий доступ до оригіналів документів та розпорядження на їх вилучення (виїмку) у ліквідатора АТ «Дельта Банк» (код ЄДРПОУ 34047020) - ОСОБА_1 та які свідчать про взаємовідносини із ТОВ "ТІ ЕЛ CI Сістемс" (ЄДРПОУ 37195643), ТОВ "Еплада" (ЄДРПОУ 37242040), ТОВ "САБ-Р" (ЄДРПОУ 37145578), ТОВ "Мерчант Хауз" (ЄДРПОУ: 38792719), ТОВ "Боні і Клайд" (ЄДРПОУ 37102089), ТОВ «Дельта Преміум Ресурс», ТОВ «Антарес-Торгсервіс» (ЄДРПОУ 38096202), ТОВ «Грейн енд Грін» (ЄДРПОУ 39794130), ТОВ «Агрогруп» (код ЄДРПОУ 35372687), ТОВ «Зерноінтерторг» (код ЄДРПОУ 35574803), ТОВ «Домо-тех-опт» (код ЄДРПОУ 36147899), ТОВ «Боні і клайд» (код ЄДРПОУ 37102089), ТОВ «Ріал істейт компані» (код ЄДРПОУ 37701154), а також із підприємствами-нерезидентами, а саме: БЕРОДЕН ФАЙНЕНС ЛІМІТЕД (реєстраційний номер НЕ 302812, Республіка Кіпр), АБЛОНАР МЕНЕДЖМЕНТ ЛІМІТЕД (реєстраційний номер НЕ 313367, Республіка Кіпр), Marford Finance LTD (Індивідуальний ідентифікаційний код BZ26008042), Ronway Trading (Індивідуальний ідентифікаційний код BZ26008041), Silisten Trading Ltd (Індивідуальний ідентифікаційний код VG26008040), за період часу з 01.01.2008 по 31.12.2015, а саме: договори кредитної лінії з усіма додатками, договори відступлення права вимоги з усіма додатками, контракти з усіма додатками, доповнення до договорів та контрактів з усіма додатками, документів, щодо відкриття та обслуговування рахунків перелічених підприємств, обліково-реєстраційних справ, в тому числі карток із зразками підписів та відбитками печаток встановленого зразка, заяв на відкриття рахунків, інформації, як на паперових так і електронних носіях (в форматі EXEL), про рух грошових коштів по рахунках перелічених підприємств із розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДР, МФО банківських установ, номерів рахунків) призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референт кожного платіжного документа (номер або інші символи, які використовуються для ідентифікації трансакції).

Вказане клопотання обґрунтоване тим, що в провадженні Головного управління ДФС у Київській області знаходиться кримінальне провадження внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 32016100110000051 від 17 лютого 2016 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого частиною 3 статті 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи АТ «Дельта Банк» (код ЄДРПОУ 34047020), відповідно до акту перевірки від 28.05.2015 р. №577/28-10-43-10/34047020 внаслідок заниження результатів фінансово-господарської діяльності у період з 01.10.2012 по 31.12.2014, умисно ухилились від сплати податку на прибуток на 901 040 442,26 грн. та податку на додану вартість на 1 856 641, 08 грн., а всього на загальну суму 902 897 083 грн.

Органом досудового розслідування встановлено, що між банком (первісний кредитор) та нерезидентами БЕРОДЕН ФАЙНЕНС ЛІМІТЕД (реєстраційний номер НЕ 302812, Республіка Кіпр), АБЛОНАР МЕНЕДЖМЕНТ ЛІМІТЕД (реєстраційний номер НЕ 313367, Республіка Кіпр) (новий кредитор) укладено ряд договорів відступлення права вимоги. Відповідно до договору, первісний кредитор передає, а новий кредитор набуває права вимоги та інші права, що належать первісному кредитору в момент укладення договору або між первісним кредитором та боржниками, а саме: ТОВ «Агрогруп» (код ЄДРПОУ 35372687), ТОВ «Зерноінтерторг» (код ЄДРПОУ 35574803), ТОВ «Домо-тех-опт» (код ЄДРПОУ 36147899), ТОВ «Боні і клайд» (код ЄДРПОУ 37102089), ТОВ «Ріал істейт компані» (код ЄДРПОУ 37701154).

Відповідно до матеріалів клопотання нерезиденти БЕРОДЕН ФАЙНЕНС ЛІМІТЕД (реєстраційний номер НЕ 302812, Республіка Кіпр), АБЛОНАР МЕНЕДЖМЕНТ ЛІМІТЕД (реєстраційний номер НЕ 313367, Республіка Кіпр), що мають намір придбати заборгованість, що виникла у формі та на умовах банківського кредиту та проводити роботи з подальшого стягнення такої заборгованості, зобов'язані мати необхідний правовий статус відповідно до вимог чинного законодавства.

Орган досудового розслідування зазначає, що нерезиденти БЕРОДЕН ФАЙНЕНС ЛІМІТЕД (реєстраційний номер НЕ 302812, Республіка Кіпр), АБЛОНАР МЕНЕДЖМЕНТ ЛІМІТЕД (реєстраційний номер НЕ 313367, Республіка Кіпр) не є фінансовими установами згідно з законодавством, не зареєстровані в Державному реєстрі фінансових установ, не мають на дату здійснення зазначених операцій відповідних дозволів/ліцензій Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України, а також не є банківськими установами, у відповідності до вимог Закону України «Про банки і банківську діяльність», також не можуть бути кредитором за зобов'язанням, що виникло у формі та на умовах банківського кредиту, проводити роботу з подальшого стягнення такої заборгованості, проведення банком операцій з продажу вищевказаної заборгованості на користь вищенаведених нерезидентів суперечить вимогам чинного законодавства.

Відповідно до акту перевірки №577/28-10-43-10/34047020 від 28.05.2015, «Про результати виїзної планової документальної перевірки АТ «Дельта Банк» (код ЄДРПОУ 34047020, код банку 380236), одним із порушень АТ «Дельта Банк», встановлено відсутність залишку на рахунках БЕРОДЕН ФАЙНЕНС ЛІМІТЕД (реєстраційний номер НЕ 302812, Республіка Кіпр), АБЛОНАР МЕНЕДЖМЕНТ ЛІМІТЕД (реєстраційний номер НЕ 313367, Республіка Кіпр), відкритих у АТ «Дельта Банк» (код ЄДРПОУ 34047020) на кожен день у період з 01.10.2012 по 31.12.2014.

Окрім того, органом досудового розслідування отримано запит народних депутатів України, вих. 08-к від 18 березня 2016 року, відповідно до якого службові особи АТ «Дельта Банк» (код ЄДРПОУ 34047020), уклали кредитні договори з підприємствами, що мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ "ТІ ЕЛ CI Сістемс" (ЄДРПОУ 37195643), ТОВ "Еплада" (ЄДРПОУ 37242040), ТОВ "САБ-Р" (ЄДРПОУ 37145578), ТОВ "Мерчант Хауз" (ЄДРПОУ: 38792719), ТОВ "Боні і Клайд" (ЄДРПОУ 37102089), ТОВ «Дельта Преміум Ресурс», ТОВ «Антарес-Торгсервіс» (ЄДРПОУ 38096202), ТОВ «Грейн енд Грін» (ЄДРПОУ 39794130).

Відповідно до матеріалів клопотання у період 2014-2015 р.р., між зазначеними підприємствами, що мають ознаки фіктивності та нерезидентами, такими як: Marford Finance LTD (Індивідуальний ідентифікаційний код BZ26008042), Ronway Trading (Індивідуальний ідентифікаційний код BZ26008041), Silisten Trading Ltd (Індивідуальний ідентифікаційний код VG26008040), укладено контракти та в подальшому кредитні кошти у валюті спрямовувалися як передоплата за товар, що є елементом схеми виведення валюти за кордон або курсових спекуляцій.

У органу досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до фінансово-господарських документів АТ «Дельта Банк» (код ЄДРПОУ 34047020), що відповідно до ст. 4 Закону України «Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом», знаходяться у володінні ліквідатора АТ «Дельта Банк» (код ЄДРПОУ 34047020) - ОСОБА_1.

Автор клопотання зазначає, що вилучення оригіналів зазначених у клопотанні документів, надасть можливість використання їх при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, для ідентифікації осіб, діями яких державному бюджету завдано збитків, та проведення судово-почеркознавчих, технічних та інших експертиз, за для забезпечення вказаної мети.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, посилаючись на обставини, викладені в клопотанні та необхідність застосування заходів забезпечення кримінального провадження і просив надати тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні відповідної особи.

Уповноважений представник банківської установи у володінні якого знаходяться речі та документи доступ до яких просять надати прокурор в судове засідання не викликався, з огляду на положення частини 2 статті 163 КПК України.

Згідно пункту 5 частини 1 статті 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належить - відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Відповідно до пунктів 1, 2 частини 5 статті 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до абзацу 1 частини 6 статті 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Приписами статті 60 Закону України «Про банки і банківську діяльність» передбачено, що інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку, є банківською таємницею.

Згідно положень статті 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність» інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду.

Відповідно до положень статті 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність» інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками не інакше як за рішенням суду, то іншими способами встановити обставини, які передбачається довести за допомогою вищевказаних документів неможливо.

Вивчивши зміст клопотання та викладені в клопотанні обставини і надані суду письмові докази, оцінивши потреби досудового розслідування, які виправдовують такий ступінь втручання у права та свободи АТ «Дельта Банк», слідчий суддя вважає, що клопотання прокурора підлягає частковому задоволенню.

Слідчий суддя вважає, стороною обвинувачення не доведена необхідність отримання доступу до вказаних документів по 31.12.2015, тому строк документи необхідно надати за період з 01.01.2008 по 31.12.2014.

Разом із цим, слідчий суддя вважає, що тимчасовий доступ до речей і документів, що знаходяться у володінні державної установи не тягне негативних наслідків, передбачених пунктом 10 частини 1 статті 309 КПК України та відповідатиме завданням кримінального провадження визначених статтею 2 КПК України.

На підставі викладеного, керуючись статтями 131, 132, 159, 160, 163, 164, 165, 166, 309, 370-373, 376, 395 КПК України, -

п о с т а н о в и в:

Клопотання - задовольнити, частково.

Надати дозвіл прокурорам Прокуратури Київської області Деркачу Ігорю Миколайовичу, Ковалю Роману Володимировичу, Біленку Віталію Ігоровичу, Алієву Ельману Шавгатовичу, слідчим СУ ФР ГУ ДФС у Київській області Корніцькому Дмитру Юрійовичу, Спаських Сергію Віталійовичу, Зіві Олександру Олександровичу, Сікалу Сергію Михайловичу, Братку Тарасу Олександровичу, Гудемчуку Вадиму Анатолійовичу, слідчим та оперативним співробітникам, які будуть діяти виключно за дорученням слідчих слідчої групи, тимчасовий доступ до оригіналів документів та розпорядження на їх вилучення (виїмку) у ліквідатора АТ «Дельта Банк» (код ЄДРПОУ 34047020) - ОСОБА_1 та які свідчать про взаємовідносини із ТОВ "ТІ ЕЛ CI Сістемс" (ЄДРПОУ 37195643), ТОВ "Еплада" (ЄДРПОУ 37242040), ТОВ "САБ-Р" (ЄДРПОУ 37145578), ТОВ "Мерчант Хауз" (ЄДРПОУ: 38792719), ТОВ "Боні і Клайд" (ЄДРПОУ 37102089), ТОВ «Дельта Преміум Ресурс», ТОВ «Антарес-Торгсервіс» (ЄДРПОУ 38096202), ТОВ «Грейн енд Грін» (ЄДРПОУ 39794130), ТОВ «Агрогруп» (код ЄДРПОУ 35372687), ТОВ «Зерноінтерторг» (код ЄДРПОУ 35574803), ТОВ «Домо-тех-опт» (код ЄДРПОУ 36147899), ТОВ «Боні і клайд» (код ЄДРПОУ 37102089), ТОВ «Ріал істейт компані» (код ЄДРПОУ 37701154), а також із підприємствами-нерезидентами, а саме: БЕРОДЕН ФАЙНЕНС ЛІМІТЕД (реєстраційний номер НЕ 302812, Республіка Кіпр), АБЛОНАР МЕНЕДЖМЕНТ ЛІМІТЕД (реєстраційний номер НЕ 313367, Республіка Кіпр), Marford Finance LTD (Індивідуальний ідентифікаційний код BZ26008042), Ronway Trading (Індивідуальний ідентифікаційний код BZ26008041), Silisten Trading Ltd (Індивідуальний ідентифікаційний код VG26008040), за період часу з 01.01.2008 по 31.12.2014, а саме: договори кредитної лінії з усіма додатками, договори відступлення права вимоги з усіма додатками, контракти з усіма додатками, доповнення до договорів та контрактів з усіма додатками, документів, щодо відкриття та обслуговування рахунків перелічених підприємств, обліково-реєстраційних справ, в тому числі карток із зразками підписів та відбитками печаток встановленого зразка, заяв на відкриття рахунків, інформації, як на паперових так і електронних носіях (в форматі EXEL), про рух грошових коштів по рахунках перелічених підприємств із розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДР, МФО банківських установ, номерів рахунків) призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референт кожного платіжного документа (номер або інші символи, які використовуються для ідентифікації трансакції).

В задоволенні іншої частини вимог клопотання - відмовити.

Строк дії ухвали 30 днів, починаючи з 26 квітня 2018 року по 25 травня 2018 року включно.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням Кримінально-процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів (частина 1 статті 166 КПК України).

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Д.М. Кратко