Ухвала суду № 74967685, 22.06.2018, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/30533/18-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

22 червня 2018 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Бортницька В.В., за участі секретаря Бондаренко О.В.., розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання прокурора відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів Службою безпеки України та Державною прикордонною службою України Департаменту нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності Генеральної прокуратури України радник юстиції Грицюка І.В., про тимчасовий доступ до речей і документів при проведені досудового розслідування у кримінальному провадження, внесеному до ЄРДР за № 42018000000001287,-

В С Т А Н О В И В :

21.06.2018 в провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва Бортницької В.В. надійшло клопотання сторони кримінального провадження прокурора відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів Службою безпеки України та Державною прикордонною службою України Департаменту нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності Генеральної прокуратури України радник юстиції Грицюка І.В., про надання тимчасового доступу до документів, що перебувають у володінні ПАТ "Ощадбанк" (ідентифікаційний код 00032129, МФО 300465, адреса: м. Київ, вул. Госпітальна, 12-г, 01001.

Обґрунтовуючи внесене клопотання, сторона кримінального провадження вказує, що Генеральною прокуратурою України здійснюється нагляд за додержанням законів у формі процесуального керівництва досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні № 42018000000001287 від 24.05.2018 за фактами ухилення від сплати податків, зборів (обов'язкових платежів), зловживання службовим становищем та службового підроблення, що спричинило тяжкі наслідки службовими особами ПАТ «Українська залізниця» та її структурними підрозділами.

Досудовим розслідуванням встановлено, що що службовими особами ДП «Донецька залізниця», ДТГО «Львівська залізниця», ДП «Придніпровська залізниця», ДП «Одеська залізниця», ДТГО «Південно-Західна залізниця», ДП «Південна залізниця», ПАТ «Українська залізниця» з 2013 року по цей час внаслідок зловживання службовим становищем з метою ухилення від сплати податків, зборів (обов'язкових платежів) до документів податкової та фінансової звітності, пов'язаних із відображенням взаємовідносин з нерезидентом - позикодавцем «SHORTLINE PLC» за договорами позик від 16.05.2013 на загальну суму 500 млн. доларів США, які є офіційними документами, внесено та вносяться завідомо неправдиві відомості, зокрема щодо застосування положення Конвенції між Урядом України і Урядом Сполученого Королівства Великобританії і Північної Ірландії про усунення подвійного оподаткування та запобігання податковим ухиленням стосовно податків на доход і на приріст вартості майна від 10.02.1993, внаслідок чого не сплачено податок з доходів нерезидента у сумі близько 150 млн. гривень.

Так 16.05.2013 ДП «Донецька залізниця», ДТГО «Львівська залізниця», ДП «Придніпровська залізниця», ДП «Одеська залізниця», ДТГО «Південно-Західна залізниця», ДП «Південна залізниця» з нерезидентом «SHORTLINE PLC» укладено шість договорів позик на загальну суму 500 млн. доларів США Всього за вказаними договорами позик первісними резидентами-позичальниками було одержано 500 000 000,00 доларів США, мета отримання коштів - поповнення обігових коштів для здійснення господарської діяльності.

У подальшому за наведеними договорами відбулись зміни первісних резидентів - позичальників на резидента-позичальника ПАТ «Українська залізниця» (ЄДРПОУ 40075815) на підставі одного договору про внесення змін і доповнень від 19.02.2016, що зареєстровано в Національному банку України 10.03.2016 за № 19026 з одночасним анулюванням реєстрації договорів первісних резидентів - позичальників.

Встановлено, що станом на 01.05.2018 заборгованість за основною сумою боргу залишається - 500 000 000,00 доларів США. Погашення основної суми боргу за договором позики не відбувалось.

Погашено відсотків за договором позики за весь період дії договору - 192 812 500 доларів США.

Сплачено комісії та додаткових платежів за весь період дії договору - 2 195 070 доларів США.

Згідно матеріали перевірки ДП «Придніпровська залізниця» (акт від 30.09.2016 № 174/28-01-48-03-01073828, складений СДПІ у м. Дніпропетровську МГУ ДФС, «Про результати документальної планової виїзної перевірки ДП «Придніпровська залізниця» (код за ЄДРПОУ 01073828) з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства за період з 01.01.2013 по 31.12.2015»), службовими особами ДП «Придніпровська залізниця» неправомірно застосовано положення міжнародної Конвенції про уникнення подвійного оподаткування щодо звільнення від оподаткування доходів нерезидента - «SHORTLINE PLC» (Великобританія), унаслідок чого ДП «Придніпровська залізниця» не нарахувало та не перерахувало податок з доходів нерезидента, під час їх виплати у сумі 53 391 736 гривень.

У органу досудового розслідування, з метою встановлення всіх обставин, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, а саме з метою встановлення події кримінальних правопорушень (часу, місця, способу та інших обставин вчинення кримінального правопорушення), осіб причетних до їх організації та вчинення, використання за призначенням отриманих коштів, з метою проведення судово-економічної та почеркознавчої експертиз, виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів, які містять банківську таємницю, перебувають у розпорядженні ПАТ "Ощадбанк" (ідентифікаційний код 00032129, МФО 300465, адреса: м. Київ, вул. Госпітальна, 12-г, 01001, та можливість здійснити їх вилучення (виїмку) в оригіналах і в електронному вигляді, і стосуються укладення та виконання шести договорів позики від 16.05.2013 на загальну суму 500 мільйонів доларів США укладених з нерезидентом «SHORTLINE PLC», та договору від 19.02.2016 щодо зміни первісних резидентів-позичальників на резидента-позичальника ПАТ «Українська залізниця», які необхідні для швидкого, повного та неупередженого розслідування, оскільки дані документи самі по собі та в сукупності з матеріалами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин в даному провадженні, а також містять відомості, за відсутністю яких неможливо встановити обставини, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.

В заяві поданій до суду прокурор Грицюк І.В. просив розглянути клопотання у його відсутність, вимоги клопотання підтримує у повному обсязі.

Зважаючи на думку органу досудового розслідування викладену в клопотанні, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі та документи, до яких необхідно отримати тимчасовий доступ.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України під час розгляду клопотання слідчим суддею фіксування за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Тимчасовий доступ до речей і документів, у відповідності до ч. 1 ст. 159 КПК України полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

У відповідності зі ст. 60 Закону України «Про банки і банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку, є банківською таємницею.

Згідно з п. 2 ч. 1 ст. 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність» інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду.

Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя дослідивши клопотання та долучені до нього документи дійшов висновку про наявність підстав для надання тимчасового доступу до документів з можливістю вилучення їх документів, оскільки вказаний захід забезпечення кримінального провадження дійсно спрямований на отримання доказів та перевірку вже отриманих доказів у кримінальному провадження, а речі та документи до яких необхідно отримати тимчасовий доступ самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 159-164, 309, 372 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

Клопотання прокурора відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів Службою безпеки України та Державною прикордонною службою України Департаменту нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності Генеральної прокуратури України радник юстиції Грицюка І.В., про тимчасовий доступ до речей і документів при проведені досудового розслідування у кримінальному провадження, внесеному до ЄРДР за № 42018000000001287- задовольнити.

Надати заступнику начальника відділу процесуального керівництва досудового розслідуванням і підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України Цилюрику О.А., прокурорам групи прокурорів у кримінальному провадженні № 42018000000001287 - прокурорам відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів Національною поліцією України Департаменту нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності Генеральної прокуратури України Демидовичу А.О., Казміренку В.М., Малюку Б.М., Шевчуку О.Ю., Добривечору М.А., Фіцаю П.П., прокурору відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів Службою безпеки України та Державною прикордонною службою України Департаменту нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності Генеральної прокуратури України Грицюку І.В., прокурору Білоцерківської місцевої прокуратури Київської області Редчиць М.В., прокурору організаційно-методичного відділу управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури міста Києва Акуленку А.О., прокурору першого відділу процесуального керівництва управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури Запорізької області Пранову С.В., оперативному підрозділу за дорученням прокурора, тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю і перебувають у розпорядженні ПАТ "Ощадбанк" (ідентифікаційний код 00032129, МФО 300465, адреса: м. Київ, вул. Госпітальна, 12-г, 01001, з можливістю вилучення їх копій (в друкованому та електронному вигляді), а саме:

- всіх банківських карток зі зразками підписів посадових осіб та відбитків печатки Державного підприємства «Донецька залізниця» (ідентифікаційний код 01074957), Державне територіально-галузеве об'єднання «Львівська залізниця» (ідентифікаційний код 40081279), Державного підприємства «Одеська залізниця» (ідентифікаційний код 40081200), Державного підприємства «Придніпровська залізниця» (ідентифікаційний код 01073828), Державне територіально-галузеве об'єднання «Південно-Західна залізниця» (ідентифікаційний код 04713033), Державного підприємства «Південна залізниця» (ідентифікаційний код 01072609), Публічного акціонерного товариства «Українська залізниця» (ідентифікаційний код 40075815), копій паспортів, доручень, заяв, договорів, довіреностей на право користування (розпорядження) банківськими рахунками, інших документів, які надавались банку та були складені і підписані сторонами при відкритті, обслуговуванні (подальшій зміні поточних даних) банківських рахунків № 260093011360, № 260063011361, № 260063011358, № 260093011357, № 26007300602665, № 260033011359, № 260093011661 в українській гривні, євро та в доларах США, відкритих зазначеними суб'єктами підприємницької діяльності в ПАТ "Ощадбанк" (МФО 300465);

- анкет клієнта банку по банківським рахункам № 260093011360, № 260063011361, № 260063011358, № 260093011357, № 26007300602665, № 260033011359, № 260093011661 відкритих зазначеними підприємствами в ПАТ "Ощадбанк" за період з моменту їх відкриття по день закриття чи проведення вилучення;

- документів (виписок) про рух грошових коштів по розрахунковим рахункам 260093011360, 260063011361, 260063011358, 260093011357, 26007300602665, 260033011359, 260093011661 відкритих у ПАТ «Ощадбанк» у друкованому (паперовому) та електронному вигляді у форматі Microsoft Excel з обов'язковим чітким зазначенням номерів платіжних документів, конкретного часу та дати платежу, суми коштів, повних даних платника та отримувача коштів (в тому числі клієнтів іншого банку), з зазначенням коду, номера рахунку та МФО банківської установи, призначення платежу (куди і за що відправлено кошти та звідки і за що отримано кошти), за період з моменту відкриття розрахункових рахунків по день закриття чи проведення вилучення;

- платіжних доручень та меморіальних ордерів, які свідчать про надходження та використання коштів по банківським рахункам № 260093011360, № 260063011361, № 260063011358, № 260093011357, № 26007300602665, № 260033011359, № 260093011661 відкритих у ПАТ «Ощадбанк» за період з моменту їх відкриття по день закриття чи проведення вилучення;

- юридичних справ ДП «Донецька залізниця» (ідентифікаційний код 01074957), ДТГО «Львівська залізниця» (ідентифікаційний код 40081279), ДП «Одеська залізниця» (ідентифікаційний код 40081200), ДП «Придніпровська залізниця» (ідентифікаційний код 01073828), ДТГО «Південно-Західна залізниця» (ідентифікаційний код 04713033), ДП «Південна залізниця» (ідентифікаційний код 01072609), ПАТ «Українська залізниця» (ідентифікаційний код 40075815);

- заяв на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових чеків з контрольною маркою на отримання готівки, доручень, інших документів, з банківських рахунків ДП «Донецька залізниця» (ідентифікаційний код 01074957), ДТГО «Львівська залізниця» (ідентифікаційний код 40081279), ДП «Одеська залізниця» (ідентифікаційний код 40081200), ДП «Придніпровська залізниця» (ідентифікаційний код 01073828), ДТГО «Південно-Західна залізниця» (ідентифікаційний код 04713033), ДП «Південна залізниця» (ідентифікаційний код 01072609), ПАТ «Українська залізниця» (ідентифікаційний код 40075815) по рахунках № 260093011360, № 260063011361, № 260063011358, № 260093011357, № 26007300602665, № 260033011359, № 260093011661 в українській гривні, євро та в доларах США відкритих зазначеними суб'єктами підприємницької діяльності у ПАТ «Ощадбанк» за період з моменту їх відкриття по день закриття чи проведення вилучення;

- документів, щодо проведення фінансового моніторингу співробітниками вказаної банківської установи банківських операцій по зазначеним вище рахункам, а саме: реєстру фінансового моніторингу, файлів-повідомлення, файлів-запитів, файлів-відповідей, файлів - додатків, файлів-квитанцій, довідок щодо обґрунтування рішення про недоцільність інформування Уповноваженого органу про фінансову операцію, яка підлягає фінансовому моніторингу, анкети клієнта (відповідно Положення НБУ про здійснення банками фінансового моніторингу), за період з моменту відкриття по день закриття чи проведення вилучення;

- документів, щодо здійснення операцій з цінними паперами: договорів на придбання бланків векселів, реєстру виданих-погашених векселів, договорів купівлі-продажу цінних паперів, актів приймання-передачі цінних паперів, актів виконаних зобов'язань, розпоряджень щодо зарахування-списання цінних паперів, всіх цінних паперів (облігації, векселя, тощо), за період з моменту відкриття по день закриття чи проведення вилучення;

- документів, що містять інформацію про укладання між ДП «Донецька залізниця» (ідентифікаційний код 01074957), ДТГО «Львівська залізниця» (ідентифікаційний код 40081279), ДП «Одеська залізниця» (ідентифікаційний код 40081200), ДП «Придніпровська залізниця» (ідентифікаційний код 01073828), ДТГО «Південно-Західна залізниця» (ідентифікаційний код 04713033), ДП «Південна залізниця» (ідентифікаційний код 01072609), ПАТ «Українська залізниця» (ідентифікаційний код 40075815) та ПАТ «Ощадбанк» договорів про банківське обслуговування в режимі віддаленого доступу «Клієнт-банк», а також документів, які містять дані про комп'ютер клієнта та контрагентів (з зазначенням ІР-адрес комп'ютерів клієнта та контрагентів, та всієї наявної інформації з логфайлів), з якого здійснювалось управління проведенням відповідних розрахунків, у т.ч. інформацію щодо МАС-адрес, з яких здійснювалися підключення до системи КБ, якими користувалися клієнти банку за період з дати відкриття рахунку по теперішній час;

- всіх наявних SWIFT-повідомлень по наступних рахункам:№ 260093011360, № 260063011361, № 260063011358, № 260093011357, № 26007300602665, № 260033011359, № 260093011661, відритих у ПАТ «Ощадбанк», оригіналів документальних матеріалів щодо ідентифікації клієнтів в системі Клієнт-банк;

- відомостей з клієнтської бази даних банку щодо абонентського телефонного номеру та фотознімка посадових осіб ДП «Донецька залізниця», ДТГО «Львівська залізниця», ДП «Одеська залізниця», ДП «Придніпровська залізниця», ДТГО «Південно-Західна залізниця», ДП «Південна залізниця», ПАТ «Українська залізниця» або їх представників за довіреностями, як на паперових так і на електронних носіях.

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя В. В. Бортницька

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 - знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/30533/18-к

Примірник 2- наданий прокурору Грицюку І.В.

Слідчий суддя В. В. Бортницька