Ухвала суду № 74967647, 22.06.2018, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/30539/18-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

22 червня 2018 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Бортницька В.В., за участі секретаря Бондаренко О.В.., розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання прокурора відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів Службою безпеки України та Державною прикордонною службою України Департаменту нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності Генеральної прокуратури України радник юстиції Грицюка І.В., про тимчасовий доступ до речей і документів при проведені досудового розслідування у кримінальному провадження, внесеному до ЄРДР за № 42018000000001287,-

В С Т А Н О В И В :

21.06.2018 в провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва Бортницької В.В. надійшло клопотання сторони кримінального провадження прокурора відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів Службою безпеки України та Державною прикордонною службою України Департаменту нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності Генеральної прокуратури України радник юстиції Грицюка І.В., про надання тимчасового доступу до документів, що перебувають у володінні Кабінету Міністрів України за адресою: м. Київ, вулиця Грушевського, 12/2

Обґрунтовуючи внесене клопотання, сторона кримінального провадження вказує, що Генеральною прокуратурою України здійснюється нагляд за додержанням законів у формі процесуального керівництва досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні № 42018000000001287 від 24.05.2018 за фактами ухилення від сплати податків, зборів (обов'язкових платежів), зловживання службовим становищем та службового підроблення, що спричинило тяжкі наслідки службовими особами ПАТ «Українська залізниця» та її структурними підрозділами.

Досудовим розслідуванням встановлено, що що службовими особами ДП «Донецька залізниця», ДТГО «Львівська залізниця», ДП «Придніпровська залізниця», ДП «Одеська залізниця», ДТГО «Південно-Західна залізниця», ДП «Південна залізниця», ПАТ «Українська залізниця» з 2013 року по цей час внаслідок зловживання службовим становищем з метою ухилення від сплати податків, зборів (обов'язкових платежів) до документів податкової та фінансової звітності, пов'язаних із відображенням взаємовідносин з нерезидентом - позикодавцем «SHORTLINE PLC» за договорами позик від 16.05.2013 на загальну суму 500 млн. доларів США, які є офіційними документами, внесено та вносяться завідомо неправдиві відомості, зокрема щодо застосування положення Конвенції між Урядом України і Урядом Сполученого Королівства Великобританії і Північної Ірландії про усунення подвійного оподаткування та запобігання податковим ухиленням стосовно податків на доход і на приріст вартості майна від 10.02.1993, внаслідок чого не сплачено податок з доходів нерезидента у сумі близько 150 млн. гривень.

Так 16.05.2013 ДП «Донецька залізниця», ДТГО «Львівська залізниця», ДП «Придніпровська залізниця», ДП «Одеська залізниця», ДТГО «Південно-Західна залізниця», ДП «Південна залізниця» з нерезидентом «SHORTLINE PLC» укладено шість договорів позик на загальну суму 500 млн. доларів США Всього за вказаними договорами позик первісними резидентами-позичальниками було одержано 500 000 000,00 доларів США, мета отримання коштів - поповнення обігових коштів для здійснення господарської діяльності.

У подальшому за наведеними договорами відбулись зміни первісних резидентів - позичальників на резидента-позичальника ПАТ «Українська залізниця» (ЄДРПОУ 40075815) на підставі одного договору про внесення змін і доповнень від 19.02.2016, що зареєстровано в Національному банку України 10.03.2016 за № 19026 з одночасним анулюванням реєстрації договорів первісних резидентів - позичальників.

Встановлено, що станом на 01.05.2018 заборгованість за основною сумою боргу залишається - 500 000 000,00 доларів США. Погашення основної суми боргу за договором позики не відбувалось.

Погашено відсотків за договором позики за весь період дії договору - 192 812 500 доларів США.

Сплачено комісії та додаткових платежів за весь період дії договору - 2 195 070 доларів США.

Згідно матеріали перевірки ДП «Придніпровська залізниця» (акт від 30.09.2016 № 174/28-01-48-03-01073828, складений СДПІ у м. Дніпропетровську МГУ ДФС, «Про результати документальної планової виїзної перевірки ДП «Придніпровська залізниця» (код за ЄДРПОУ 01073828) з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства за період з 01.01.2013 по 31.12.2015»), службовими особами ДП «Придніпровська залізниця» неправомірно застосовано положення міжнародної Конвенції про уникнення подвійного оподаткування щодо звільнення від оподаткування доходів нерезидента - «SHORTLINE PLC» (Великобританія), унаслідок чого ДП «Придніпровська залізниця» не нарахувало та не перерахувало податок з доходів нерезидента, під час їх виплати у сумі 53 391 736 гривень.

У органу досудового розслідування з метою встановлення всіх обставин, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, а саме з метою встановлення події кримінальних правопорушень (часу, місця, способу та інших обставин вчинення кримінального правопорушення), осіб причетних до їх організації та вчинення, з метою проведення судово-економічної та почеркознавчої експертиз, виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до всіх документів, які стосуються укладення та виконання шести договорів позики на загальну суму 500 мільйонів доларів США укладених між ДП «Донецька залізниця», ДТГО «Львівська залізниця», ДП «Придніпровська залізниця», ДП «Одеська залізниця», ДТГО «Південно-Західна залізниця», ДП «Південна залізниця», ПАТ «Українська залізниця» з нерезидентом «SHORTLINE PLC», та договору від 19.02.2016 щодо зміни первісних резидентів-позичальників на резидента-позичальника ПАТ «Українська залізниця», матеріалів переписки між ПАТ «Укрзалізниця» (ДАЗТ «Українська залізниця»), її структурними підрозділами, та Кабінетом Міністрів України, Міністерством фінансів України, іншими Міністерствами і відомствами, проектів кредитних договорів та інших документів, які необхідні для швидкого, повного та неупередженого розслідування, оскільки дані документи самі по собі та в сукупності з матеріалами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин в даному провадженні, а також містять відомості, за відсутністю яких неможливо встановити обставини, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.

В заяві поданій до суду прокурор Грицюк І.В. просив розглянути клопотання у його відсутність, вимоги клопотання підтримує у повному обсязі.

Зважаючи на думку органу досудового розслідування викладену в клопотанні, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі та документи, до яких необхідно отримати тимчасовий доступ.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України під час розгляду клопотання слідчим суддею фіксування за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Тимчасовий доступ до речей і документів, у відповідності до ч. 1 ст. 159 КПК України полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Слідчий суддя дослідивши клопотання та долучені до нього документи дійшов висновку про наявність підстав для надання тимчасового доступу до документів з можливістю вилучення їх документів, оскільки вказаний захід забезпечення кримінального провадження дійсно спрямований на отримання доказів та перевірку вже отриманих доказів у кримінальному провадження, а речі та документи до яких необхідно отримати тимчасовий доступ самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 159-164, 309, 372 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

Клопотання прокурора відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів Службою безпеки України та Державною прикордонною службою України Департаменту нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності Генеральної прокуратури України радник юстиції Грицюка І.В., про тимчасовий доступ до речей і документів при проведені досудового розслідування у кримінальному провадження, внесеному до ЄРДР за № 42018000000001287- задовольнити.

Надати заступнику начальника відділу процесуального керівництва досудового розслідуванням і підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України Цилюрику О.А., прокурорам групи прокурорів у кримінальному провадженні № 42018000000001287 - прокурорам відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів Національною поліцією України Департаменту нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності Генеральної прокуратури України Демидовичу А.О., Казміренку В.М., Малюку Б.М., Шевчуку О.Ю., Добривечору М.А., Фіцаю П.П., прокурору відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів Службою безпеки України та Державною прикордонною службою України Департаменту нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності Генеральної прокуратури України Грицюку І.В., прокурору Білоцерківської місцевої прокуратури Київської області Редчиць М.В., прокурору організаційно-методичного відділу управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури міста Києва Акуленку А.О., прокурору першого відділу процесуального керівництва управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури Запорізької області Пранову С.В., оперативному підрозділу за дорученням прокурора, тимчасовий доступ у Кабінеті Міністрів України за адресою: м. Київ, вулиця Грушевського, 12/2 до всіх матеріалів, за період із 01.01.2013 року по цей час, з можливістю виїмки копій документів, які стосуються укладення та виконання шести договорів позики на загальну суму 500 мільйонів доларів США укладених між ДП «Донецька залізниця», ДТГО «Львівська залізниця», ДП «Придніпровська залізниця», ДП «Одеська залізниця», ДТГО «Південно-Західна залізниця», ДП «Південна залізниця» з нерезидентом «SHORTLINE PLC», та договору від 19.02.2016 щодо зміни первісних резидентів-позичальників на резидента-позичальника ПАТ «Українська залізниця», у тому числі до:

- всіх матеріалів, за період із 01.01.2013 року по цей час, які стосуються укладення та виконання шести договорів позики від 16.05.2013 на загальну суму 500 мільйонів доларів США укладених ДП «Донецька залізниця», ДТГО «Львівська залізниця», ДП «Придніпровська залізниця», ДП «Одеська залізниця», ДТГО «Південно-Західна залізниця», ДП «Південна залізниця», Державною адміністрацією залізничного транспорту України з нерезидентом «SHORTLINE PLC», та договору від 19.02.2016 щодо зміни первісних резидентів-позичальників на резидента-позичальника ПАТ «Українська залізниця» (включаючи договори від 16.05.2013, 19.02.2016 з нерезидентом «SHORTLINE PLC» з усіма додатками та матеріалами, які стали підставою для їх укладення, рішень, протокольних рішень прийнятих з приводу укладення договорів, їх умов, в тому числі прийнятих Кабінетом Міністрів України, окремими Міністерствами, ПАТ «Укрзалізниця», Державною адміністрацією залізничного транспорту України, ДП «Донецька залізниця», ДТГО «Львівська залізниця», ДП «Придніпровська залізниця», ДП «Одеська залізниця», ДТГО «Південно-Західна залізниця», ДП «Південна залізниця» тощо та документів, які стали підставою для прийняття таких рішень, згідно затвердженої номенклатури);

- до всіх документів, що містять обґрунтування Державної адміністрації залізничного транспорту України, ДП «Донецька залізниця», ДТГО «Львівська залізниця», ДП «Придніпровська залізниця», ДП «Одеська залізниця», ДТГО «Південно-Західна залізниця», ДП «Південна залізниця», Кабінету Міністрів України, окремих Міністерств, ПАТ «Укрзалізниця» щодо необхідності отримання грошових коштів за договорами позики і які стали підставою для укладення таких договорів 16.05.2013, 19.02.2016 з нерезидентом «SHORTLINE PLC» (включаючи доповідні, службові записки, аналітичні матеріали, іншої інформації) згідно затвердженої у зазначених установах номенклатури;

- до всіх оригіналів документів, а саме: наказів, розпоряджень, протоколів тощо про призначення у 2013-2016 роках керівників та їх заступників у Державній адміністрації залізничного транспорту України, ДП «Донецька залізниця», ДТГО «Львівська залізниця», ДП «Придніпровська залізниця», ДП «Одеська залізниця», ДТГО «Південно-Західна залізниця», ДП «Південна залізниця»;

- оригіналів фінансових планів Державної адміністрації залізничного транспорту України, ДП «Донецька залізниця», ДТГО «Львівська залізниця», ДП «Придніпровська залізниця», ДП «Одеська залізниця», ДТГО «Південно-Західна залізниця», ДП «Південна залізниця» на 2013-2016 роки з усіма змінами, які вносились до них протягом кожного року, контрольними завданнями, розпорядженнями, наказами тощо, якими вони затверджувались та документами, на підставі яких вони розроблялись та на підставі яких до них вносились зміни;

- до документів та відомостей, що містять інформацію щодо випуску та розміщення єврооблігацій ПАТ «Укрзалізниця», підприємствами, установами та організаціями, які на цей час входять до структури ПАТ «Укрзалізниця», правонаступником яких є ПАТ «Укрзалізниця» (на їх базі утворено товариство відповідно до постанови Кабінету Міністрів України від 25.06.2014 № 200), держателів цих облігацій за період з 2013 року по цей час;

інформації щодо випуску та розміщення єврооблігацій ПАТ «Укрзалізниця», держателів цих облігацій;

усіх документів щодо включення до складу переговорних комісій та відрядження представників Кабінету Міністрів України, Міністерства фінансів України, окремих Міністерств для переговорів з приводу укладення, виконання, зміни умов зазначених договорів, документів складених за наслідками переговорів;

усіх матеріалів перевірок проведених Кабінетом Міністрів України, Міністерством фінансів України, окремими Міністерствами (що входять до структури КМУ) які стосуються укладення і виконання договорів із підприємством «SHORTLINE PLC»;

документів щодо залучення юридичного супроводу угод укладених між ДП «Донецька залізниця», ДТГО «Львівська залізниця», ДП «Придніпровська залізниця», ДП «Одеська залізниця», ДТГО «Південно-Західна залізниця», ДП «Південна залізниця» та ПАТ «Українська залізниця» з нерезидентом «SHORTLINE PLC», що надавався Кабінету Міністрів України, Міністерству фінансів України, окремим Міністерствам (що входять до структури КМУ) національними та закордонними юридичними фірмами, у тому числі: договорів, додаткових угод, бухгалтерських документів щодо оплати послуг, актів (звітів) про виконану роботу, та інше.

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя В. В. Бортницька

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 - знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/30539/18-к

Примірник 2- наданий прокурору Грицюку І.В.

Слідчий суддя В. В. Бортницька