Ухвала суду № 74967330, 25.06.2018, Деснянський районний суд міста Києва

1-кс/754/1641/18

Справа № 754/7328/18

У Х В А Л А

Іменем України

25 червня 2018 року слідчий суддя Деснянського районного суду м. Києва Лобанов В.А., за участі секретаря Сороки Б.В., розглянувши клопотання начальника другого ВРКП СУ ФР ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві Пилипенка А.Ю., погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури № 3 Старостенко А.М., про тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, по матеріалах досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32016100030000003 від 15 січня 2016р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

ВСТАНОВИВ:

В клопотанні начальник другого ВРКП СУ ФР ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві Пилипенко А.Ю. просить надати тимчасовий доступ до речей і документів, що перебувають у володінні службових осіб Виконавчого комітету Івано-Франківської міської ради, а саме: оригіналів документів реєстраційних справ ТОВ «Волія» (код 39562643), ГОВ «Олінпродторг» (код 39690181) та ТОВ «Укрпостачолія» (код 37106832).

В клопотанні зазначено, що слідчим управлінням фінансових розслідування ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32016100030000003 від 15 січня 2016р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України за фактом ухилення від сплати податку на додану вартість, протягом листопада 2014 року - вересня 2015 року, службовими особами ТОВ «Комплектсервіс-2017» (код 38578491) при фінансово-господарських взаємовідносинах із суб'єктами господарювання з ознаками «фіктивності», а саме: ТОВ «Буд Житло Пром» (код 38924857), ТОВ «Рейндей» (код 39616642), ТОВ «Ландінг» (код 39464850), ТОВ «Греттамонтаж» (код 39305415), ТОВ «Артдесембер» (код 39524871), ТОВ «Квант Світ» (код 39777686) на загальну суму 3 544 850,49 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великому розмірі.

В клопотанні вказано, що в період 2017 року ТОВ «Комплектсервіс-2017» мало фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «Колона Груп» (код 41100323) на суму ПДВ 15 372,72 грн.. що підтверджується рухом податкового кредиту сформованого покупцем, а саме ТОВ «Комплектсервіс-2017» від постачальника. Під час зазначених господарських взаємовідносин ТОВ «Колона Груп» (код 41100323) начебто здійснювало постачання продукції. Згідно відомостей Автоматизованої інформаційної системи «Податковий блок» Державної фіскальної служби України, встановлено, що засновником, директором та головним бухгалтером ТОВ «Колона Груп» (код 41100323) є громадянин ОСОБА_3, який також значиться засновником ТОВ «Колен Стайл» (код 41100255), ТОВ «Волія» (код 39562643), ТОВ «Оліяпродторг» (код 39690181), ТОВ «Укрпостачолія» (код 37106832).

Начальник другого ВРКП СУд ФР у Деснянському районі клопоче про тимчасовий доступ документів реєстраційних справ з метою встановлення відповідальних службових осіб ТОВ «Волія» (код 39562643), ТОВ «Оліяпродторг» (код 39690181), ТОВ «Укрпостачолія» (код 37106832) та уповноважених на ці дії ними осіб, що мали можливість діяти та представляти інтереси, а також для проведення почеркознавчих, технічних, судово-економічних та інших експертних досліджень.

Начальник другого ВРКП СУд ФР у Деснянському районі в письмовій заяві підтримав подане клопотання та просив проводити судове засідання у його відсутність.

Представник Виконавчого комітету Івано-Франківської міської ради в судове засідання не з'явився. Відповідно до ч. 4 ст. 162 КПК України неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, не є перешкодою для розгляду клопотання.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до таких висновків.

Відповідно до ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 КПК України.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий в клопотанні просить надати тимчасовий доступ до реєстраційних справ ТОВ «Волія», ГОВ «Олінпродторг» та ТОВ «Укрпостачолія», які можуть мати відношення до підприємства ТОВ «Колона Груп», з яким ТОВ «Комплектсервіс-2017» мало фінансово-господарські відносити в період 2017р. Однак слідчим не доведено, яким чином фінансово-господарській відносини ТОВ «Комплектсервіс-2017» мають відношення до ненадходження до бюджету коштів податку на додану вартість на загальну суму 3 544 850,49 грн. від фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ «Комплектсервіс-2017» з ТОВ «Буд Житло Пром», ТОВ «Рейндей», ТОВ «Ландінг», ТОВ «Греттамонтаж», ТОВ «Артдесембер», ТОВ «Квант Світ» протягом листопада 2014 року - вересня 2015 року, за фактом чого проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32016100030000003 від 15 січня 2016р.

За таких обставин клопотання не підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159-166 КПК України,

УХВАЛИВ:

Відмовити в задоволенні клопотання начальника другого ВРКП СУ ФР ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві Пилипенка А.Ю. про тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, по матеріалах досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32016100030000003 від 15 січня 2016р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: