Ухвала суду № 74958928, 22.03.2018, Голосіївський районний суд міста Києва

Справа №752/23592/17

Провадження по справі № 1-кс/752/2516/18

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей та документів

22.03.2018 року слідчий суддя Голосіївського районного суду м. Києва Мирошниченко О.В. при секретарі Бурлака Т.М. в приміщенні Голосіївського районного суду м. Києва, розглянувши внесене в кримінальному провадженні № 32017100010000042 прокурором Київської місцевої прокуратури №1 Коржем Р.О. клопотання про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, подане в порядку глави 15 Кримінального процесуального кодексу України, -

ВСТАНОВИВ:

Прокурор Київської місцевої прокуратури № 1 Корж Р.О. звернувся до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ПАТ «ПУМБ» (МФО 334851) та містять банківську таємницю клієнтів банку - ТОВ «Лексі Тайм» (теперішня назва ТОВ «ЕНІ-ТРЕЙД», код ЄДР 39600433) по рахунках № 2600613706 і № 260556923, ТОВ «Євросем ЛТД» (код ЄДР 39879271) по рахунках № 260587523 і № 2600115099 та ТОВ «Єлайз Трейд» (код ЄДР 40179586) по рахунках № 2600918124 і № 260519135, а саме: договорів на відкриття та здійснення розрахунково-касового обслуговування; карток із зразками підписів та печатки, наказів про призначення на посади, протоколів загальних зборів учасників, виданих та отриманих довіреностей, паспортів (посвідок про право тимчасового перебування на території України), довідок про присвоєння ІПН службових осіб та засновників (учасників) ТОВ «Лексі Тайм» (теперішня назва ТОВ «ЕНІ-ТРЕЙД», код ЄДР 39600433), ТОВ «Євросем ЛТД» (код ЄДР 39879271) та ТОВ «Єлайз Трейд» (код ЄДР 40179586); документів, що свідчать про видачу готівкових коштів службовим особам ТОВ «Лексі Тайм» (теперішня назва ТОВ «ЕНІ-ТРЕЙД», код ЄДР 39600433), ТОВ «Євросем ЛТД» (код ЄДР 39879271) та ТОВ «Єлайз Трейд» (код ЄДР 40179586) (чеків та доручень на отримання готівки); виписок про рух грошових коштів на паперових та електронних носіях по рахунках ТОВ «Лексі Тайм» (теперішня назва ТОВ «ЕНІ-ТРЕЙД», код ЄДР 39600433) № 2600613706 і № 260556923, ТОВ «Євросем ЛТД» (код ЄДР 39879271) № 260587523 і № 2600115099 та ТОВ «Єлайз Трейд» (код ЄДР 40179586) № 2600918124 і № 260519135 в ПАТ «ПУМБ» (МФО 334851), за період з моменту відкриття рахунків по дату оголошення ухвали (із зазначенням дати надходження грошових коштів, призначення платежу, з якого рахунку надійшли кошти, назва підприємства від якого надійшли грошові кошти, код ЄДРПОУ підприємства, дату списання коштів з рахунків ТОВ «Лексі Тайм» (теперішня назва ТОВ «ЕНІ-ТРЕЙД», код ЄДР 39600433), ТОВ «Євросем ЛТД» (код ЄДР 39879271) та ТОВ «Єлайз Трейд» (код ЄДР 40179586), сума коштів, призначення платежу, на який рахунок перераховано грошові кошти, назву підприємства куди перераховані грошові кошти, код ЄДРПОУ підприємства).

В обґрунтування клопотання прокурором зазначає, що CУ ФР ДПІ у Голосіївському районі ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування кримінального провадження № 32017100010000042, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 20.10.2017 року за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «ТБС-ХХІ» (код ЄДР 37615610), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Згідно експертного дослідження від 31.10.2016 року № 1-31/10/2016-до службові особи ТОВ «ТБС-ХХІ» (код ЄДР 37615610) у період з 01.01.2015 по 01.10.2016 року шляхом документального оформлення безтоварних операцій з ПП «Хімтон» (код ЄДР 30223111), ТОВ «Промбудцентр» (код ЄДР 38473470), ПП «Укрпалетсистем» (код ЄДР 32285225), а також з СГД з ознаками «фіктивності»: ТОВ «Лексі Тайм» (теперішня назва ТОВ «ЕНІ-ТРЕЙД», код ЄДР 39600433), ТОВ «Колос ХХІ» (код ЄДР 37739963), ТОВ «ТБС Інвест» (код ЄДР 37739942), ТОВ «Євросем ЛТД» (код ЄДР 39879271) та ТОВ «Єлайз Трейд» (код ЄДР 40179586) занизили податок на додану вартість, що підлягає сплаті до бюджету, у сумі 4 974 698грн.

Службовими особами ТОВ «Лексі Тайм» (теперішня назва ТОВ «ЕНІ-ТРЕЙД», код ЄДР 39600433), ТОВ «Євросем ЛТД» (код ЄДР 39879271) та ТОВ «Єлайз Трейд» (код ЄДР 40179586) відкрито рахунки в ПАТ «ПУМБ» (МФО 334851), а саме ТОВ «Лексі Тайм» (теперішня назва ТОВ «ЕНІ-ТРЕЙД», код ЄДР 39600433) рахунки № 2600613706 і № 260556923, ТОВ «Євросем ЛТД» (код ЄДР 39879271) рахунки № 260587523 і № 2600115099 та ТОВ «Єлайз Трейд» (код ЄДР 40179586) рахунки № 2600918124 і № 260519135, які використовуються ними для зарахування та перерахування грошових коштів в якості оплати за нібито поставлені товари (виконані роботи), укладено договори з приводу відкриття рахунків, які не є кореспондентськими.

У зв'язку із вказаним, для повного, всебічного та об'єктивного дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, виникла необхідність у проведенні тимчасового доступу та вилученні завірених належним чином копій документів, які перебувають у володінні ПАТ «ПУМБ» (МФО 334851) та містять банківську таємницю клієнтів банку - ТОВ «Лексі Тайм» (теперішня назва ТОВ «ЕНІ-ТРЕЙД», код ЄДР 39600433) по рахунках № 2600613706 і № 260556923, ТОВ «Євросем ЛТД» (код ЄДР 39879271) по рахунках № 260587523 і № 2600115099 та ТОВ «Єлайз Трейд» (код ЄДР 40179586) по рахунках № 2600918124 і № 260519135:

- договорів на відкриття та здійснення розрахунково-касового обслуговування; карток із зразками підписів та печатки, наказів про призначення на посади, протоколів загальних зборів учасників, виданих та отриманих довіреностей, паспортів (посвідок про право тимчасового перебування на території України), довідок про присвоєння ІПН службових осіб та засновників (учасників) ТОВ «Лексі Тайм» (теперішня назва ТОВ «ЕНІ-ТРЕЙД», код ЄДР 39600433), ТОВ «Євросем ЛТД» (код ЄДР 39879271) та ТОВ «Єлайз Трейд» (код ЄДР 40179586); документів, що свідчать про видачу готівкових коштів службовим особам ТОВ «Лексі Тайм» (теперішня назва ТОВ «ЕНІ-ТРЕЙД», код ЄДР 39600433), ТОВ «Євросем ЛТД» (код ЄДР 39879271) та ТОВ «Єлайз Трейд» (код ЄДР 40179586) (чеків та доручень на отримання готівки). Вилучення вказаних документів дасть змогу встановити повне коло осіб, які мали право отримувати грошові кошти ТОВ «Лексі Тайм» (теперішня назва ТОВ «ЕНІ-ТРЕЙД», код ЄДР 39600433), ТОВ «Євросем ЛТД» (код ЄДР 39879271) та ТОВ «Єлайз Трейд» (код ЄДР 40179586);

- виписок про рух грошових коштів на паперових та електронних носіях по рахунках ТОВ «Лексі Тайм» (теперішня назва ТОВ «ЕНІ-ТРЕЙД», код ЄДР 39600433) № 2600613706 і № 260556923, ТОВ «Євросем ЛТД» (код ЄДР 39879271) № 260587523 і № 2600115099 та ТОВ «Єлайз Трейд» (код ЄДР 40179586) № 2600918124 і № 260519135 в ПАТ «ПУМБ» (МФО 334851), за період з моменту відкриття рахунків по дату оголошення ухвали (із зазначенням дати надходження грошових коштів, призначення платежу, з якого рахунку надійшли кошти, назва підприємства від якого надійшли грошові кошти, код ЄДРПОУ підприємства, дату списання коштів з рахунків ТОВ «Лексі Тайм» (теперішня назва ТОВ «ЕНІ-ТРЕЙД», код ЄДР 39600433), ТОВ «Євросем ЛТД» (код ЄДР 39879271) та ТОВ «Єлайз Трейд» (код ЄДР 40179586), сума коштів, призначення платежу, на який рахунок перераховано грошові кошти, назву підприємства куди перераховані грошові кошти, код ЄДРПОУ підприємства). Виписки про рух грошових коштів використовуватимуться з метою проведення аналізу фінансово-господарської діяльності ТОВ «Лексі Тайм» (теперішня назва ТОВ «ЕНІ-ТРЕЙД», код ЄДР 39600433), ТОВ «Євросем ЛТД» (код ЄДР 39879271) та ТОВ «Єлайз Трейд» (код ЄДР 40179586), руху товарно-грошових потоків, фактичності підтвердження безготівкової форми розрахунків з контрагентами з подальшим співставленням з інформацією, що відображена у податковій та бухгалтерській звітності ТОВ «Лексі Тайм» (теперішня назва ТОВ «ЕНІ-ТРЕЙД», код ЄДР 39600433), ТОВ «Євросем ЛТД» (код ЄДР 39879271) та ТОВ «Єлайз Трейд» (код ЄДР 40179586).

Оскільки перелічені документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно провести тимчасовий доступ до вказаних документів та отримати можливість вилучити їх завірені належним чином копії, оскільки іншим шляхом, окрім проведення тимчасового доступу та вилучення цих документів, отримати дані, що мають значення доказів у кримінальному провадженні - не можливо.

Крім того, у органу досудового розслідування є достатні підстави вважати, що виклик особи, у володінні якої знаходяться перелічені документи, може призвести до підміни, зміни чи знищення документів, вказаних у клопотанні.

Підставою вважати реальну загрозу зміни або знищення інформації та документів є те, що у разі судового розгляду клопотання за участю осіб, які володіють такими документами, відомості про намір їх вилучення можуть стати відомі особам причетним до вчинення кримінального правопорушення, що дасть останнім можливість зміни або знищення вказаних документів, які містять важливу для слідства інформацію.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи ТОВ «Лексі Тайм» (теперішня назва ТОВ «ЕНІ-ТРЕЙД», код ЄДР 39600433) по рахунках № 2600613706 і № 260556923, ТОВ «Євросем ЛТД» (код ЄДР 39879271) по рахунках № 260587523 і № 2600115099 та ТОВ «Єлайз Трейд» (код ЄДР 40179586) по рахунках № 2600918124 і № 260519135 мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та знаходяться у володінні ПАТ «ПУМБ» (МФО 334851).

Відповідно до п.5 ст.162 Кримінального процесуального кодексу України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах та документах належать відомості, які можуть становити банківську та комерційну таємницю.

Одержати в інший спосіб відомості, які містять банківську таємницю, в межах досудового розслідування неможливо, так само як отримати доступ до документів та провести вилучення оригіналів зазначених документів, окрім як на підставі ухвали суду.

Відповідно до ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Згідно з положеннями ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч.6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що отримання зазначеної інформації, яка перебуває у володінні ПАТ «ПУМБ» (МФО 334851), має суттєве значення для встановлення важливих обставин у даному кримінальному провадженні.

Крім того, одночасно із наданням тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні ПАТ «ПУМБ» (МФО 334851), вважаю за необхідне дати розпорядження про надання можливості вилучення їх завірених належним чином копій, оскільки стороною кримінального провадження, яка звернулася з даним клопотанням, обґрунтовано доведено, що таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до документів, оскільки викликано необхідністю детального дослідження даних, що у них містяться.

Враховуючи викладене вище, керуючись ст.ст.159-166 Кримінального процесуального кодексу України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання - задовольнити.

Надати прокурору Київської місцевої прокуратури №1 Коржу Р.О., слідчим СУ ФР ДПІ у Голосіївському районі ГУ ДФС у м. Києві Макаренку Ю.В., Сироті Ю.М., Петрику Д.П., Нікасову Д.О., Хорошевському О.Ю., Іванченко І.А., Осадчому А.Р., оперуповноваженому ОУ ГУ ДФС у м. Києві Невойту Є.М. або іншим працівникам ОУ ГУ ДФС у м. Києві за дорученням слідчого в порядку ст.40 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні ПАТ «ПУМБ» (МФО 334851) та містять банківську таємницю клієнтів банку - ТОВ «Лексі Тайм» (теперішня назва ТОВ «ЕНІ-ТРЕЙД», код ЄДР 39600433) по рахунках № 2600613706 і № 260556923, ТОВ «Євросем ЛТД» (код ЄДР 39879271) по рахунках № 260587523 і № 2600115099 та ТОВ «Єлайз Трейд» (код ЄДР 40179586) по рахунках № 2600918124 і № 260519135:

- договорів на відкриття та здійснення розрахунково-касового обслуговування; карток із зразками підписів та печатки, наказів про призначення на посади, протоколів загальних зборів учасників, виданих та отриманих довіреностей, паспортів (посвідок про право тимчасового перебування на території України), довідок про присвоєння ІПН службових осіб та засновників (учасників) ТОВ «Лексі Тайм» (теперішня назва ТОВ «ЕНІ-ТРЕЙД», код ЄДР 39600433), ТОВ «Євросем ЛТД» (код ЄДР 39879271) та ТОВ «Єлайз Трейд» (код ЄДР 40179586); документів, що свідчать про видачу готівкових коштів службовим особам ТОВ «Лексі Тайм» (теперішня назва ТОВ «ЕНІ-ТРЕЙД», код ЄДР 39600433), ТОВ «Євросем ЛТД» (код ЄДР 39879271) та ТОВ «Єлайз Трейд» (код ЄДР 40179586) (чеків та доручень на отримання готівки);

- виписок про рух грошових коштів на паперових та електронних носіях по рахунках ТОВ «Лексі Тайм» (теперішня назва ТОВ «ЕНІ-ТРЕЙД», код ЄДР 39600433) № 2600613706 і № 260556923, ТОВ «Євросем ЛТД» (код ЄДР 39879271) № 260587523 і № 2600115099 та ТОВ «Єлайз Трейд» (код ЄДР 40179586) № 2600918124 і № 260519135 в ПАТ «ПУМБ» (МФО 334851), за період з моменту відкриття рахунків по дату оголошення ухвали (із зазначенням дати надходження грошових коштів, призначення платежу, з якого рахунку надійшли кошти, назва підприємства від якого надійшли грошові кошти, код ЄДРПОУ підприємства, дату списання коштів з рахунків ТОВ «Лексі Тайм» (теперішня назва ТОВ «ЕНІ-ТРЕЙД», код ЄДР 39600433), ТОВ «Євросем ЛТД» (код ЄДР 39879271) та ТОВ «Єлайз Трейд» (код ЄДР 40179586), сума коштів, призначення платежу, на який рахунок перераховано грошові кошти, назву підприємства куди перераховані грошові кошти, код ЄДРПОУ підприємства), з можливістю вилучення належним чином завірених копій вказаних документів.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подане під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя