Ухвала суду № 74950026, 21.06.2018, Вознесенівський районний суд міста Запоріжжя (до 25.04.2025 - Орджонікідзевський районний суд м. Запоріжжя)

1Справа № 335/6000/18 1-кс/335/4019/2018

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

21 червня 2018 року м. Запоріжжя

Слідчий суддя Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя Геєць Ю.В., за участю секретаря судового засідання Ровенської В.В., розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Запоріжжя клопотання старшого слідчого СУ ГУНП України в Запорізькій області ОСОБА_1, про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів, погодженого прокурором відділу прокуратури Запорізької області ОСОБА_2, на підставі матеріалів кримінального провадження внесеного до ЄРДР за № 42017080000000207від 14.04.2017 року, за ознаками злочину, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий СУ ГУНП України в Запорізькій області ОСОБА_1 звернувся до Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя з клопотанням, щодо надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають в адміністративному приміщенні Державного підприємства «Запорізький науково-дослідний та проектний інститут землеустрою» за адресою: м. Запоріжжя, вул. Українська, 50.

В обґрунтовування поданого клопотання слідчий зазначив, що до відділу процесуального керівництва при провадженні досудового розслідування територіальними органами поліції та підтримання державного обвинувачення прокуратури області надійшов лист управління Східного офісу Держаудитслужби в Запорізькій області про результати аудиту діяльності державного підприємства «Запорізький науково-дослідний та проектний інститут землеустрою».

Досудовим слідством встановлено, що управлінням Східного офісу Держаудитслужби в Запорізькій області на виконання плану контрольно-ревізійної роботи Держаудитслужби України на 4 квартал 2016 року проведено державний фінансовий аудит діяльності вказаного державного підприємства, про що 30.12.2017 складено аудиторський звіт № 08.07-27/1.

Зокрема, аудитом встановлено випадки перерахування ДП «Запорізький науково-дослідний та проектний інститут землеустрою» коштів іншим суб'єктам господарювання та громадянам за виконання останніми робіт, подібних предмету діяльності інституту, або робіт, що належать до завдань та обов'язків працівників останнього, на загальну суму 461,29 тис. грн.

В ході аудиторського дослідження також встановлено, що незважаючи на наявність власних приміщень (площею 1 444,2 м2) по вул. Українська, 50 у м. Запоріжжя, які належать ДП «Запорізький науково-дослідний та проектний інститут землеустрою» з моменту його створення, а також є достатніми для ведення діяльності та розміщення його працівників, керівництвом останнього укладено договори суборенди (від 20.11.2012 № 1 від 02.01.2013 № 1) з ТОВ «Нерухомість Запоріжжя 2012» для розміщення офісу та архіву інституту за адресою м. Запоріжжя, вул. Парамонова, 15 (площею 1250 м2) з розміром місячної орендної плати 120 тис. грн., або 96,0 грн./м2.

Вказані приміщення знаходилися в тимчасовому користуванні ТОВ «Нерухомість Запоріжжя 2012» на підставі договорів оренди, укладених з Запорізькою обласною спілкою споживчих товариств, з розміром місячної орендної плати 140 тис. грн. або 23,33 грн./м .

Таким чином, ТОВ «Нерухомість Запоріжжя 2012» укладено договір суборенди з ДП «Запорізький науково-дослідний та проектний інститут землеустрою» з місячною платою 96 грн. за 1 кв. м, що перевищує місячну орендну плату товариства-орендатора за 1 кв. м в 4,11 разів (23,33 грн./м ).

При цьому за інформацією ТОВ «Агентство нерухомості «Арсенал» на запит Державної фінансової інспекції в Запорізькій області від 11.10.2016 № 08-07-14-14/5420, у 2013 році середній розмір орендної плати аналогічних нежитлових приміщень, що розташовані в безпосередній близькості від місця суборенди, складав 35 грн/м .

За період дії договорів суборенди (з 20.11.2012 по 31.12.2013) на підставі актів виконаних робіт та рахунків, виставлених ТОВ «Нерухомість Запоріжжя 2012» останнім надано послуг на загальну суму 1 670,64 тис. грн.

За надані послуги з суборенди та комунальні послуги інститутом за період з 20.11.2012 по 31.12.2013 фактично сплачено ТОВ «Нерухомість Запоріжжя 2012» кошти в сумі 751,77 тис. грн., кредиторська заборгованість перед ТОВ «Нерухомість Запоріжжя 2012» становить 918,87 тис. грн.

Крім того, незважаючи на те, що з 01.01.2014 інститут вже не орендував вищезазначені приміщення, останнім у лютому 2014 року, в порушення ч. 1 ст. 9 Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні», за відсутності документального підтвердження виконання робіт, сплачено кошти в сумі 2,4 тис. грн. на користь ПП «Центр консультаційного, інформаційного та правового забезпечення населення «Легіонер» за послуги з охорони.

Також згідно з вказаним листом управління Східного офісу Держаудитслужби в Запорізькій області в ході аудиторського дослідження встановлено, що між ДП «Запорізький науково-дослідний та проектний інститут землеустрою» (замовник) та ТОВ «Унзембуд» (підрядник) укладений договір про виконання робіт від 27.12.2012 б/н, відповідно до якого останній зобов'язується виконати роботу зі збору, обробки, систематизації інформації, формування та архівації справ технічної та проектної документації інституту, а замовник - своєчасно приймає та оплачує роботу (послуги), виконану підрядником. Вартість виконаних робіт за умовами договору становить 300 тис. грн.

Інститутом, в день укладання договору (27.12.2012), ТОВ «Унзембуд» перераховані кошти в сумі 300 тис. грн. у вигляді 100% попередньої оплати за виконану роботу (послуги) відповідно до умов договору та побухгалтерському обліку протягом всього досліджуваного періоду відображена дебіторська заборгованість на дану суму.

Разом з цим відповідно до Положення про структурні підрозділи та посадових інструкцій працівників держпідприємства, основними завданнями та функціями працівників інституту (архівного сектору з фактичною чисельністю 2 спеціаліста та обов'язками інженерів 1, 2 категорії виробничих підрозділів фактичною чисельністю 28 осіб), є виконання робіт, замовлених у ТОВ «Унзембуд» на суму 300 тис. грн., які є одним із видів основної діяльності інституту.

Дослідженнями також встановлено, що станом на 30.09.2016 в обліку інституту рахується дебіторська заборгованість за ТОВ «Трейд Лайн М» на суму 70 тис. грн., яка виникла у червні 2013 року в результаті перерахування державним підприємством вказаної суми на рахунок ТОВ «Трейд Лайн М» в якості оплати за послуги згідно з договором № 6 від 21.06.2013, який до аудиту не надано. Разом з тим, до аудиту не надано і акти приймання передачі, або ж інші документи, які б підтверджували фактичне надання вказаним товариством послуг в рамках вказаного договору, не відображено відповідні операції і в обліку інституту.

Жодного акту звіряння взаєморозрахунків між підприємством та ТОВ «Унзембуд», ТОВ «Трейд Лайн М» до аудиту не надано. Претензійно-позовна робота з боку ДП «Запорізький науково-дослідний та проектний інститут землеустрою» щодо стягнення з ТОВ «Унзембуд» та ТОВ «Трейд Лайн М» дебіторської заборгованості не проводилась.

Разом з тим, відповідно до відомостей з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань, ТОВ «Унзембуд» та ТОВ «Трейд Лайн М» припинили свою діяльність 04.06.2015 та 15.06.2016 відповідно.

Отже, дебіторська заборгованість за ТОВ «Унзембуд» в сумі 300 тис. грн. та за ТОВ «Трейд Лайн М» в сумі 70 тис. грн., що станом на 30.09.2016 рахується по бухгалтерському обліку інституту, є безнадійною. Таким чином, згідно з висновками аудиту не проведення службовими особами державного підприємства претензійно-позовної роботи та закінчення строків позовної давності призвели до втрати інститутом активів в сумі 370 тис. грн. у вигляді дебіторської заборгованості.

Окрім цього, згідно з листом управління Східного офісу Держаудитслужби в Запорізькій області в 2014 році інститут не скористався своїм законним правом отримати пеню в сумі 35,5 тис. грн. за невчасне виконання ДП «Головний науково-дослідний та проектний інститут землеустрою» своїх зобов'язань щодо повернення позики, внаслідок чого інститутом втрачено доходи в розмірі розрахованої пені.

Також, як зазначено у вищевказаному листі управління, в порушення вимог Господарського кодексу України, Цивільного кодексу України та договорів, укладених з фізичними особами: ОСОБА_3, ОСОБА_4 та ОСОБА_5, службовими особами ДП «Запорізький науково-дослідний та проектний інститут землеустрою» в 2013 році за відсутності належного підтвердження виконаних робіт (письмових звітів), підписані акти приймання-передачі виконаних робіт та проведено оплату за послуги з правової допомоги та зі збору, обробки, систематизації інформації та формування справ технічної, проектної документації на загальну суму 31,87 тис. грн.

Таким чином, вищевикладені факти, зазначені листі управління Східного офісу Держаудитслужби в Запорізькій області від 22.03.2017 за №04-08-07-17/1537, вказують на те, що внаслідок дій службових осіб державного підприємства «Запорізький науково-дослідний та проектний інститут землеустрою», які вчинені усупереч інтересам служби, з порушенням вимог чинного законодавства перераховано понад 1 247 тис. грн., не вжито заходів до стягнення 406 тис. грн. (з яких 370 тис. грн. перераховані як передоплата за договорами), а також виникла заборгованість інституту перед суб'єктами господарювання у розмірі понад 918 тис. грн.

06.12.2017 року в адміністративному приміщенні Державного підприємства «Запорізький науково-дослідний та проектний інститут землеустрою» за адресою: м. Запоріжжя, вул. Українська, 50 складено протокол тимчасового доступу до речей і документів, відповідно до якого посадові особи зазначеного підприємства надали документи відповідно до вказаної вище Ухвали суду в копіях не в повному обсязі, а також частину документів взагалі не були надані.

Слідчий посилаючись на те, що, що в ході розслідування кримінального провадження виникла необхідність в проведенні виїмки оригіналів документів складання, яких супроводжувало фінансово-господарські відносини між ДП «Запорізькій науково-дослідний та проектний інститут землеустрою» та ТОВ «Нерухомість Запоріжжя 2012» (ЄДРПОУ 38461355), ТОВ «Киїторгсервіс» (ЄДРПОУ 38800200), ТОВ «Дніпр обл зем агенція» (ЄДРПОУ 38529795), ПП «Центр консультаційного, інформаційного та правового забезпечення населення «Легіонер», ТОВ «Унзембуд» ЄДРПОУ 34562540), ТОВ «Трейд Лайн М» (ЄДРПОУ 38355381), які перебувають в адміністративному приміщенні Державного підприємства «Запорізький науково-дослідний та проектний інститут землеустрою» за адресою: м. Запоріжжя, вул. Українська, 50, на яких може міститись інформація яка має суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, події кримінального правопорушення, винуватості підозрюваного та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей, просить клопотання задовольнити.

Перевіривши наданні матеріали клопотання та дослідивши надані докази, суд вважає за необхідне клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити частково з можливістю вилучення завірених належним чином копій необхідних документів, оскільки вказані у клопотанні документи можуть мати суттєве значення для встановлення важливих обставин у цьому кримінальному провадженні і зазначені у клопотанні обставини іншими способами довести неможливо.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 40, 131, 132, 159-164 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого СУ ГУНП України в Запорізькій області ОСОБА_1 – задовольнити частково.

Надати старшому слідчому СУ ГУНП в Запорізькій області майору поліції ОСОБА_1, дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів, а саме:

- оригіналів документів складання яких підтверджує фінансово-господарські відносини між Державним підприємством «Запорізький науково-дослідний та проектний інститут землеустрою»та ТОВ «Дніпро Обл Зем Агенції» (ЄДРПОУ 38529795), а саме: договір № 08/10 від 08.10.2013 на виконання топографо-геодезичних та камеральних робіт на земельних ділянках сільськогосподарського призначення, що розташовані на території Запорізької області, протоколів погодження договірної ціни, додаткової угоди до Договору № 08/10 від 11.10.2013 б/н, кошторисів, технічних завдань, актів приймання-передачі виконаних робіт (надання послуг). Документів, що підтверджують факт отримання Інститутом матеріалів (акти приймання-передачі електронних носіїв та інформація на електронних носіях), що передбачено умовами договорів;

- договорів від 23.09.2013 № 1/213, від 30.09.2013 № 35/225, від 02.10.2013 № 1/220, від 08.10.2013 № 1 ПІ-3/221, які було укладено Державним підприємством «Запорізький науково-дослідний та проектний інститут землеустрою»з 5 територіальними органами Держземагентства у Запорізькій області предметом яких є виконання Інститутом послуг інженерних з проведення інвентаризації земель сільськогосподарського призначення, що розташовані на території 8 районів Запорізької області, крім цього кошторисів, технічних завдань, актів приймання-передачі виконаних робіт (надання послуг). Документів, що підтверджують факт отримання Інститутом матеріалів (акти приймання-передачі електронних носіїв та інформація на електронних носіях), що передбачено умовами договорів;

- оригіналів документів складання яких підтверджує фінансово-господарські відносини між Державним підприємством «Запорізький науково-дослідний та проектний інститут землеустрою»та Товариством з обмеженою відповідальністю «Нерухомість Запоріжжя 2012» (ЄДРПОУ 38461355), а саме: договори суборенди від 20.11.2012 № 1, від 02.01.2013 № 1 для розміщення офісу та архіву Інституту за адресою м. Запоріжжя, вул. Парамонова, буд. 15 (площею 1250 м2) з розміром місячної орендної плати 120 тис грн з ПДВ, або 96,0 грн/м2, крім цього протоколів погодження договірної ціни, додаткових угод, кошторисів, актів приймання-передачі виконаних робіт (надання послуг). Документів, що підтверджують факт отримання Інститутом матеріалів (акти приймання-передачі електронних носіїв та інформація на електронних носіях), що передбачено умовами договорів;

- оригіналів документів складання яких підтверджує фінансово-господарські відносини між Державним підприємством «Запорізький науково-дослідний та проектний інститут землеустрою»та ТОВ «УНЗЕМБУД» (Підрядник), а саме: договір про виконання робіт від 27.12.2012 б/н, відповідно до якого останній зобов'язується виконати роботу із збору, обробки, систематизації інформації, формування та архівації справ технічної та проектної документації Інституту, крім цього протоколів погодження договірної ціни, додаткових угод, кошторисів, актів приймання-передачі виконаних робіт (надання послуг). Документів, що підтверджують факт отримання Інститутом матеріалів (акти приймання-передачі електронних носіїв та інформація на електронних носіях), що передбачено умовами договорів;

- оригіналів документів складання яких підтверджує фінансово-господарські відносини між Державним підприємством «Запорізький науково-дослідний та проектний інститут землеустрою» та ТОВ «Трейд Лайн М» а саме договір № 6 від 21.06.2013 крім цього протоколів погодження договірної ціни, додаткових угод, кошторисів, актів приймання-передачі виконаних робіт (надання послуг). Документів, що підтверджують факт отримання Інститутом матеріалів (акти приймання-передачі електронних носіїв та інформація на електронних носіях), що передбачено умовами договорів;

- повну структуру, відділів, підрозділів в тому числі і територіальних Державного підприємства «Запорізький науково-дослідний та проектний інститут землеустрою» з зазначення повного штату працівників станом на 2013 – 2014 роки;

- оборотно-сальдові відомості, балансові відомості Державного підприємства «Запорізький науково-дослідний та проектний інститут землеустрою» за 2013 – 2014 роки, які перебувають в адміністративному приміщенні Державного підприємства «Запорізький науково-дослідний та проектний інститут землеустрою» за адресою: м. Запоріжжя, вул. Українська, 50, з можливістю вилучення завірених належним чином копій необхідних документів.

Встановити строк дії вказаної ухвали до 21 липня 2018 року.

Умисне невиконання ухвали суду тягне за собою кримінальну відповідальність, передбачену ст. 382 КК України.

Ухвала є остаточною і оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Ю.В.Геєць