Ухвала суду № 74926379, 07.06.2018, Солом'янський районний суд міста Києва

Справа № 760/14750/18

провадження 1-кс/760/7861/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

07 червня 2018 року м. Київ

Слідчий суддя Солом'янського районного суду міста Києва Кратко Д.М., із участю секретаря судового засідання Кулініч К.С., розглянувши у судовому засіданні в залі суду клопотання прокурора Київської прокуратури № 9 Петруні Р.А., поданого в межах кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32018100090000024 від 21 березня 2018 року, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого частиною 3 статті 212 Кримінального кодексу України про тимчасовий доступ до речей і документів, -

в с т а н о в и в:

Прокурор звернувся до суду з клопотанням, про надання дозволу на тимчасовий доступ до копій документів, що перебувають у володінні ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК" (МФО 305299) юридична адреса: м. Київ вул. Грушевського, 1Д та які стосуються відкриття й обслуговування рахунку: українська гривня - №26009050288519, відкритого ТОВ «Форвард - СВ (код 35626950) в період з 04.05.2017 року по теперішній час.

Вказане клопотання обґрунтоване тим, що Київською місцевою прокуратурою №9 здійснюється досудове розслідування кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 32018100090000024 від 21 березня 2018 року, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого частиною 3 статті 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що згідно матеріалів ОУ ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві та висновку експертного дослідження №1-13/03/2018-до від 13.03.2018 встановлено, що службові особи ТОВ «Форвард - СВ (код 35626950) в результаті здійснення фінансово-господарської діяльності з ТОВ «Ліфарт» (код 40164035), ТОВ «Юнісістем Компані» (код 39810618) та ТОВ «Весанз Сіті» (код 40734189), в порушення п. 185.1 ст. 185, п. 187.1 ст. 187, п. 194.1.1 п. 194.1 ст. 194 Податкового кодексу України від 02.12.2010 №2755-VI (із змінами та доповненнями) занизили податкові зобов'язання з податку на додану вартість за червень 2016 - січень 2017, чим ухилилися від сплати ПДВ на суму 9 929 338 грн.

Крім того, в ході досудового розслідування встановлено, що підприємства-імпортери: ТОВ «СЛ Дистрибьюшн» (код ЄДРПОУ: 34727688), ТОВ «Нью Лайф Азія» (код ЄДРПОУ: 38346859), ТОВ «ТД «Магнус Трейд» (код ЄДРПОУ: 37782542), ТОВ «ТД «Аракс» (код ЄДРПОУ: 37782537), ТОВ «Форвард-СВ» (код ЄДРПОУ: 35626950), ТОВ «Баффіна-Груп» (код ЄДРПОУ: 37415093), відображають продаж товарів в адресу «неплатників» по значно заниженим цінам, а в подальшому реалізація здійснюється від імені підконтрольних фізичних осіб платників податків за готівкові кошти суб'єктам господарської діяльності-замовникам та/або через Інтернет-магазини (http://righton.com.ua/ та http://zabota.ua/) по реальній ринковій ціні, але обсяги таких реалізацій не відображаються в податкових деклараціях платників.

Органом досудового розслідування встановлено, що за даними суб'єкту первинного фінансового моніторингу для реалізації схеми руху безготівкових коштів у банківській установі ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК" (МФО 305299) відкриті рахунки: українська гривня - №26009050288519, який використовує ТОВ «Форвард - СВ (код 35626950).

Автор клопотання зазначає, що з метою встановлення реального руху грошових коштів, у органу досудового розслідування виникла необхідність в отримані тимчасового доступу до документів, що містять інформацію по рахункам: українська гривня - №26009050288519, оскільки дані документи необхідно вилучити в установі ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК" (МФО 305299) з метою дослідження обставин надходження коштів, оформлення та підписання документів по списанню грошових коштів з рахунку ТОВ «Форвард - СВ проведення почеркознавчих експертиз, їх огляду та використання під час проведення податкових та інших перевірок.

Слідчий подав до суду заяву в якій зазначає, що подане прокурором клопотання підтримує, з підстав зазначених у клопотанні та просив про його задовольнити, провівши судове засідання у його відсутність.

Згідно ч.4 ст.107 КПК України фіксування судового засідання за допомогою технічних засобів кримінального провадження, не здійснювалось, у зв'язку з неприбуттям у судове засідання осіб, які беруть участь у судовому провадженні.

Уповноважений представник у володінні якого знаходяться речі та документи доступ до яких просить надати прокурор в судове засідання не викликався, з огляду на положення частини 2 статті 163 КПК України.

Згідно пункту 5 частини 1 статті 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належить - відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Відповідно до пунктів 1, 2 частини 5 статті 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до абзацу 1 частини 6 статті 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Приписами статті 60 Закону України «Про банки і банківську діяльність» передбачено, що інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку, є банківською таємницею.

Згідно положень статті 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність» інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду.

Відповідно до положень статті 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність» інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками не інакше як за рішенням суду, то іншими способами встановити обставини, які передбачається довести за допомогою вищевказаних документів неможливо.

Вивчивши зміст клопотання та викладені в клопотанні обставини і надані суду письмові докази, оцінивши потреби досудового розслідування, слідчий суддя вважає, що клопотання прокурора не підлягає задоволенню, оскільки відповідно до Висновку експертного дослідження №1-13/03/2018-до від 13.03.2018 та фабули Витягу Єдиного реєстру досудових розслідувань ймовірне вчинення кримінального правопорушення було в період з червня 2016 року по січень 2017 року, а орган досудового розслідування просить надати тимчасовий доступ до документів за період з 04.05.2017 року по даний час.

На підставі викладеного, керуючись статтями 131, 132, 159, 160, 163, 164, 165, 166, 372, 376, 395 КПК України, -

п о с т а н о в и в:

В задоволенні клопотання - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Д.М. Кратко