Ухвала суду № 74922447, 25.06.2018, Індустріальний районний суд міста Харкова (до 25.04.2025 - Орджонікідзевський районний суд м. Харкова)

Суддя Ізмайлов І. К..

Справа № 644/6729/17

Провадження № 1-кс/644/856/18

25.06.2018

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

25 червня 2018 року м. Харків

Слідчий суддя Орджонікідзевського районного суду м. Харкова – Ізмайлов І.К., при секретарі – Гребенюк А.В., за участю прокурора – Пономаренка А.О., розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання начальника відділення розслідування злочинів загальнокримінальної спрямованості СВ Індустріального ВП ГУ НП в Харківській області майору поліції ОСОБА_1 в кримінальному провадженні за № 42016221050000123 від 16.12.2016 р. про тимчасовий доступ до речей та документів, -

в с т а н о в и в :

До Орджонікідзевського районного суду м. Харкова надійшло клопотання, погоджене з прокурором Харківської місцевої прокуратури №3 про надання тимчасового доступу до оригіналів документів з можливістю виготовлення копій, а саме звітів № 1-ДФ та додатків №5 «розшифровка податкових зобов’язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів», наданих ТОВ «Комерційна Фірма «Сервіс Метал Центр» (код ЄДРПОУ 39190224) за період часу з 22.04.2014 року по 16.04.2015 року з можливістю виготовлення їх копій, які перебувають у володінні Головного управління ДФС у Дніпропетровській області за адресою: 49000, м. Дніпро, вул. Сімферопольська, 17-а.

Зобов’язати службових осіб Головного управління ДФС у Дніпропетровській області надати тимчасовий доступ до зазначених речей і документів.

Як зазначено в клопотанні, в провадженні СВ Індустріального ВП ГУ НП в Харківській області перебуває об’єднане кримінальне провадження №42016221050000123 від 16.12.2016 за ч.5 ст. 191 КК України, розпочате за заявою ПАТ «Харківський тракторний завод ім. С. Орджонікідзе» за фактом укладення колишнім керівництвом заводу протягом 2014 - 2015 років ряду цивільно-правових договорів без наміру створення правових наслідків, якими створено безпідставні грошові зобов’язання ПАТ «ХТЗ» перед третіми особами.

Досудовим розслідуванням встановлено, що колишнім генеральним директором ПАТ «ХТЗ» ОСОБА_2, 28.05.2014 укладено договір підряду №100 з ТОВ «АН-ВО-АН», відповідно до умов якого ТОВ «АН-ВО-АН» повинно було виконати роботи по прочистці фозфекальної та ливневої каналізації, приймальних колекторів, розташованих на території ПАТ «Харківський тракторний завод ім. С.Орджонікідзе». Вартість виконання робіт відповідно до договору підряду склала 22 956 716, 93 грн. В подальшому, генеральним директором ПАТ «Харківський тракторний завод ім. С.Орджонікідзе» підписано акт приймання передачі виконаний робіт.

Допитаний в якості свідка ОСОБА_3, який згідно даних Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань, є директором ТОВ «АН-ВО-АН», пояснив, що він є директором ТОВ «АН-ВО-АН» лише формально. До компетентних органів для реєстрації суб’єкта господарювання з такою назвою не звертався. Також свідок повідомив, що за проханням особи на ім’я ОСОБА_4, за винагороду в 1000 грн. на місяць формально був директором підприємств (точні назви не знає) та підписував документи, які надавались йому останнім. При наданні для огляду оригіналу договору № 100 від 25.05.2014 р., укладеного між ПАТ «ХТЗ» та ТОВ «АН-ВО-АН», а також супутніх договору документів, ОСОБА_3 підтвердив свій підпис на документах, проте зазначив, що не пам’ятає коли саме їх підписував. З його слів, вказані документи можливо надавались йому ОСОБА_4 для підписання. Печатка підприємства на момент підписання документів на аркушах не стояла, печатку ОСОБА_3 на руках не мав. Крім того, свідок повідомив, що підприємницькою діяльністю він ніколи не займався, з ПАТ «ХТЗ» ніколи не співпрацював. З колишнім генеральний директором ОСОБА_2 не знайомив та ніколи не бачився. Підприємством, яке може надати послуги з прочистки фозфекальної та ливневої каналізації, приймальних колекторів, ніколи не керував.

11.06.2018 року до Індустріального ВП ГУ НП в Харківській області надійшла відповідь із Головного управління Державної фіскальної служби України в Дніпропетровській області, в якій вказано, що податковий розрахунок сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб, і сум утриманого з них податку за ф.№1-ДФ, Порядок заповнення та подання якого з 2015 року затверджений Наказом Міністерства фінансів України від 13.01.2015 року № 4 та зареєстрований в Міністерстві юстиції України 30.01.2015 року за № 111/265561 містить персональні дані фізичної особи, а саме: реєстраційні номера облікової картки платника податків, інформацію про суми нарахованого/виплаченого доходу, нарахованого/перерахованого податку, дату прийому/звільнення на роботу. Так, статтею 162 КПК України визначено, що до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах та документах, належать у т.ч. конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю та персональні дані особи, що знаходиться її особистому володінні або в базі персональних даних, яка знаходиться у володільця персональних даних. Враховуючи викладене, надання документів, які містять конфіденційну інформацію та/або персональні дані особи органам досудового розслідування, буде правомірним при дотриманні відповідної процедури, встановленої КПК України, а саме: на підставі ухвали слідчого судді, суду.

З матеріалів кримінального провадження вбачається, що звіти № 1-ДФ та додатки №5 «розшифровка податкових зобов’язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів», наданих ТОВ «Комерційна Фірма «Сервіс Метал Центр» (код ЄДРПОУ 39190224) перебувають в Головному управлінні ДФС у Дніпропетровській області за адресою: 49000, м. Дніпро, вул. Сімферопольська, 17-а.

У зв’язку з цим, необхідно отримати доступ до документів, які стосуються діяльності ТОВ «Комерційна Фірма «Сервіс Метал Центр» (код ЄДРПОУ 39190224) з можливістю виготовлення їх копій, які необхідні для подальшого долучення до матеріалів кримінального провадження як доказів того, що вказаною організацією на користь ПАТ «Харківський тракторний завод ім. С. Орджонікідзе» переданий простий вексель в оплату боргу за договором № 43100/14/0169 від 21.08.2014 року, на суму 2 418 156,29 гривень. Вказані документи перебувають у володінні Головного управління ДФС у Дніпропетровській області за адресою: 49000, м. Дніпро, вул. Сімферопольська, 17-а.

В судовому засіданні прокурор підтримав клопотання слідчого та просив його задовольнити.

Представник Головного управління ДФС у Дніпропетровській області, будучи належним чином повідомленим про час та місце розгляду клопотання слідчого в судове засідання не з’явився, про причини нявки суд не повідомив.

Неприбуття цих осіб за судовим викликом, відповідно до ч.4 ст. 163 КПК України, не є перешкодою для розгляду цього клопотання.

Слідчий суддя, дослідивши надані докази, вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню, при цьому виходить із наступного.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Враховуючи, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що доступ до звітів № 1-ДФ та додатків №5 «розшифровка податкових зобов’язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів», наданих ТОВ «Комерційна Фірма «Сервіс Метал Центр» (код ЄДРПОУ 39190224) за період часу з 22.04.2014 року по 16.04.2015 року має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, за для сприяння розкриття кримінального правопорушення і встановленню всіх співучасників правопорушення, клопотання підлягає задоволенню.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 40, 131, 132, 159-163, 166, 372 КПК України, слідчий суддя, -

п о с т а н о в и в :

Надати начальнику відділення розслідування злочинів загальнокримінальної спрямованості СВ Індустріального ВП ГУ НП в Харківській області майору поліції ОСОБА_1 тимчасовий доступ до належним чином посвідчених копій звітів № 1-ДФ та додатків №5 «розшифровка податкових зобов’язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів», наданих ТОВ «Комерційна Фірма «Сервіс Метал Центр» (код ЄДРПОУ 39190224) за період часу з 22.04.2014 року по 16.04.2015 року, які перебувають у володінні Головного управління ДФС у Дніпропетровській області за адресою: 49000, м. Дніпро, вул. Сімферопольська, 17-а.

Зобов’язати службових осіб Головного управління ДФС у Дніпропетровській області надати тимчасовий доступ до зазначених речей і документів.

Встановити строк дії ухвали протягом місяця з дня постановлення ухвали, тобто до 25 липня 2018 року.

Роз’яснити Головному управлінню ДФС у Дніпропетровській області , що відповідно до ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Суддя: