Ухвала суду № 74892804, 18.06.2018, Святошинський районний суд міста Києва

Справа № 759/9113/18

У Х В А Л А

іменем України

"18" червня 2018 р.слідчий суддяСвятошинського районногосуду м.Києва ОСОБА_1 при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши внесене у кримінальному провадженні № 32018100080000040 від 30.05.2017 старшим слідчим слідчого відділу фінансових розслідувань СВ Святошинського УП ГУНП в м. Києві ОСОБА_3 , і погоджене прокурором ОСОБА_4 , клопотанняпро проведення обшуку та додані до клопотання матеріали, і перевіривши надані матеріали,-

ВСТАНОВИВ:

Слідчим суддею встановлено, що в слідчим відділом фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування кримінального провадження № 32018100080000040 від 30 травня 2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Слідчий зазначив, що відповідно матеріалів кримінального провадження встановлено, що в період 2015 2017 років діючи на території м. Києва, службові особи ТОВ «МаклеодсФармасьютікалзЛімітед» (код ЄДРПОУ 37554108) в результаті відображення в бухгалтерському обліку та податковій звітності нібито проведених фінансового-господарських операцій з купівлі товарів та послуг в ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ), ФОП ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_2 ), ФОП ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_3 ), ФОП ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_4 ) на загальну суму 23335816,0 грн., умисно ухилились від сплати податку на прибуток на суму 4204046,88 грн., що є особливо великим розміром.

Слідчий зазначив, що досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «МаклеодсФармасьютікалзЛімітед» (код ЄДРПОУ 37554108) втілили у життя злочинний механізм, діяльність якого направлена на ухилення ТОВ «МаклеодсФармасьютікалзЛімітед» (код ЄДРПОУ 37554108) від оподаткування в особливо великих розмірах та полягає у відображенні в податковій звітності та бухгалтерському обліку ТОВ «МаклеодсФармасьютікалзЛімітед» (код ЄДРПОУ 37554108) фінансово-господарських взаємовідносин з фізичними особами-підприємцями, за допомогою яких в подальшому здійснюється переведення безготівкових грошових коштів в готівку.

Слідчий зазначив, що оперативними працівниками, в ході проведення оперативних заходів по кримінальному провадженню встановлено, що службові особи та працівники ТОВ «МаклеодсФармасьютікалзЛімітед» (код ЄДРПОУ 37554108), ОСОБА_5 , РойчурамоніАрнаб, ОСОБА_7 , ОСОБА_8 інші невстановлені пов`язані між собою особи, з метою ухилення від кримінальної відповідальності мають намір знищити та частково переховати речі, предмети та документи, що мають значення для кримінального провадження та можуть бути використані як докази вчинення зазначеними особами кримінального правопорушення.

Слідчий зазначив, що у ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ «МаклеодсФармасьютікалзЛімітед» (код ЄДРПОУ 37554108) у своїй злочинній діяльності використовувало та використовує складські та виробничі приміщення за адресою: м. Київ, вул. Довбуша Олекси, 37.

За адресою:м. Київ, вул. Довбуша Олекси, 37 можуть знаходитись документив печатному та електронному вигляді, які відображають фінансово-господарські взаємовідносини між ТОВ «МаклеодсФармасьютікалзЛімітед» (код ЄДРПОУ 37554108) та ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ), ФОП ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_2 ), ФОП ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_3 ), ФОП ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_4 ), установчі документи зазначеного підприємства та фізичних осіб, документи, що свідчать про кількість та обсяги придбаної, виготовленої інформаційної та рекламної продукції, фактичних виконавців продукції, робіт, послуг, оборотно-сальдові відомості, журнали-ордери та картки по рахункам, чорнові записи, документи, які надавались для відкриття зазначеними фізичними особами рахунків в банківських установах, відомості про перерахування та переведення в готівку безготівкових грошових коштів, документи, що свідчать про отримання та розпорядження грошовими коштами, відомості, що свідчать про осіб, якими відкривались банківські рахунки, осіб якими здійснювалось зняття, передача грошових коштів з рахунків, готівкові грошові кошти отримані від незаконної діяльності, засоби мобільного зв`язку,?які використовувались при здійсненні злочинної діяльності, магнітні носіїв інформації, USB флеш-накопичувачіінформації, комп`ютерна техніка та інші носії інформації на яких можуть зберігатись зазначені відомості, інформаційна та рекламна продукція, обладнання для виготовлення інформаційної та рекламної продукції, їх частини та деталі до них, які можуть бути використані як докази по кримінальному провадженні.

Слідчий зазначив, що органом досудового розслідування речі, документи та відомості, які можуть у них міститися, неможливо отримати у добровільному порядку шляхом витребування речей, документів, відомостей відповідно до частини другої статті 93 КПК України, або за допомогою інших слідчих (розшукових) та процесуальних дій, передбачених КПК України та за встановлених обставин обшук є найбільш доцільним та ефективним способом відшукання та вилучення речей і документів, які мають значення для досудового розслідування.

Слідчий зазначив, що з урахуванням обставин кримінального провадження, іншим способом отримати зазначені речі, предмети та документи та довести обставини, які передбачається довести за допомогою вищезазначених речей, предметів та документів крім проведення обшуку неможливо у зв`язку з тим, що вони знаходяться виключно у вищезазначених речах, предметах та документах, які в свою чергу знаходяться у місцях зберігання та переховування пов`язаними між собою особами.

Згідноп.6 ч.3ст. 234 КПК Українипередбачено,що клопотання про проведення обшуку повинно містити відомості про особу, якій житло чи інше володіння, та особу, у фактичному володінні воно знаходиться.

На підставі викладеного, слідчий суддя дійшов висновку, що слідчий не довели наявність достатніх підстав, вважати, що відшукувані речі, документи знаходяться у зазначеному клопотання, житлі чи іншому володінні, оскільки слідчим надано слідчому судді довідку № 49/16-02/37554108 від 3.04.2018 року, на підставі якої мав бути складений Акт перевірки, Акт переірки суду ненадано та відсутні докази про ознайомлення із актом керівників юридичних осіб ТОВ «МаклеодсФармасьютікалзЛімітед» (код ЄДРПОУ 37554108) та ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ), ФОП ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_2 ), ФОП ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_3 ), ФОП ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_4 ), а тому у задоволенні клопотання необхідно відмовити.

Керуючись ст.ст.234,235,309 КПК України, -

УХВАЛИВ:

У задоволенні клопотання старшого слідчого слідчого відділу фінансових розслідувань СВ Святошинського УП ГУНП в м. Києві ОСОБА_3 ,.,- відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Заперечення на ухвалу можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1