Ухвала суду № 74892544, 20.06.2018, Святошинський районний суд міста Києва

пр. № 1-кс/759/2585/18

ун. № 759/9130/18

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

20 червня 2018 року слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва Величко Т.О. при секретарі: Забелі А.В. за участю прокурора Київської місцевої прокуратури №8 Речицької Н.А., розглянувши клопотання Старшого слідчого CВ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві Блинова О.С., внесене в кримінальному провадженні № 32018100080000040 від 30.05.2018, про тимчасовий доступ до речей і документів,-

ВСТАНОВИВ:

Слідчим суддею встановлено, що Слідчим відділом фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування кримінального провадження№ 32018100080000040 від 30 травня 2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Слідчий зазначив, що відповідно матеріалів кримінального провадження встановлено, що в період 2015 - 2017 років діючи на території м. Києва, службові особи ТОВ «Маклеодс Фармасьютікалз Лімітед» (код ЄДРПОУ 37554108) в результаті відображення в бухгалтерському обліку та податковій звітності нібито проведених фінансового-господарських операцій з купівлі товарів та послуг в ФОП ОСОБА_3 (РНОКПП НОМЕР_1), ФОП ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_2), ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_3), ФОП ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_4) на загальну суму 23 335 816,0 грн., умисно ухилились від сплати податку на прибуток на суму 4 204 046,88 грн., що є особливо великим розміром.

Так, досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Маклеодс Фармасьютікалз Лімітед» (код ЄДРПОУ 37554108) втілили у життя злочинний механізм, діяльність якого направлена на ухилення ТОВ «Маклеодс Фармасьютікалз Лімітед» (код ЄДРПОУ 37554108) від оподаткування в особливо великих розмірах та полягає у відображенні в податковій звітності та бухгалтерському обліку ТОВ «Маклеодс Фармасьютікалз Лімітед» (код ЄДРПОУ 37554108) фінансово-господарських взаємовідносин з фізичними особами-підприємцями, за допомогою яких в подальшому здійснюється переведення безготівкових грошових коштів в готівку.

Слідчий зазначив, що проведеними процесуальними заходами встановлено, що ФОП ОСОБА_3 (РНОКПП НОМЕР_1) в своїй злочинній діяльності використовувавбанківські рахунки НОМЕР_5, НОМЕР_6, НОМЕР_7, НОМЕР_8, НОМЕР_9, НОМЕР_10відкриті в банківській установіПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299) 49094, м. Дніпро, вул. Набережна Перемоги, 50 таНОМЕР_11, НОМЕР_12, НОМЕР_13 (українська гривня, долар США, євро) відкриті в банківській установі ПАТ «ПроКредит Банк» (МФО 320984) 03115, м. Київ, пр-т Перемоги, 107-А.

Так, в ході досудового розслідування постала необхідність у здійсненні тимчасового доступу до речей та документів, що знаходяться у володінні ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299)та вилученні їх копій.

Відповідно до статті 62 Закону України „Про банки та банківську діяльність" - інформація щодо юридичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками з письмового дозволу власника такої інформації або за рішенням суду.

Відповідно до п. 5 ст. 162 Кримінального процесуального кодексу України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах та документах належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Слідчий зазначив, що одержати в інший спосіб відомості, які містять банківську таємницю, в межах досудового розслідування неможливо, так само і отримати доступ до документів стосовно клієнта ФОП ОСОБА_3 (РНОКПП НОМЕР_1)в банківській установі.

Слідчий зазначив, що речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати: документи, які свідчать про обіг коштів по поточним рахункам, відкриття, використання та закриття поточних рахунків; картки зі зразками підписів та відбитком печаток; копії паспортів, доручень та інших документів, які надавались банку при відкритті (подальшої зміни поточних даних) рахунків; платіжні доручення та меморіальні ордери, які свідчать про надходження та використання коштів по рахункам з дня відкриття рахунків та по дату постановлення ухвали слідчим суддею; документи, на підставі яких відкрито рахунки; відомості про провайдерів, які надавали телекомунікаційні послуги по забезпеченню доступу до мережі Інтернет, ІР-адреси та номери телефонів, з яких надходили електронні повідомлення та здійснювалось віддалене керування рахунками та забезпечувалась робота системи віддаленого доступу типу "клієнт банк" з дня відкриття рахунків та по дату постановлення ухвали слідчим суддею в паперовому та електронному вигляді; договори, щодо надання послуг "клієнт банк", заявки на надання зазначеної послуги та документи, щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги працівниками банку; заяви на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок); видаткові касові ордери на отримання готівки, грошові з контрольною маркою чеки на отримання готівки, доручення на отримання готівкових коштів; банківські виписки (роздруківку руху коштів) по рахункам (в друкованому та електронному вигляді із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу, а також з зазначенням вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня по рахунку), з дня відкриття рахунків та по дату постановлення ухвали слідчим суддею та інших документів з дня відкриття рахунку та по дату постановлення ухвали слідчим суддею.

Зазначені банківські документи містять фактичні дані, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню, а саме, завдяки ним можливо дослідити ланцюг руху коштів від контрагентів та подальший їх рух, крім того визначити коло осіб причетних до вчинення кримінального правопорушення.

Слідчий в судове засідання не з'явився, надав до суду заяву в якій просив суд слухати справу без його участі.

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Згідно до ч.5 ст. 132 КПК України під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Слідчий суддя, беручи до уваги вищевикладене та, враховуючи те, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів неможливо, дійшов висновку про задоволення клопотання, а тому дійшов висновку, що клопотання слід задовольнити.

В зв'язку із викладеним, керуючись ст. 40, ст. 131, ст. 132, ст. 159, ст. 160, ст. 161, ст. 162, ст. 163 КПК України, суд, -

УХВАЛИВ:

Клопотання Старшого слідчого CВ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві Блинова О.С., - задовольнити.

1. Надати дозвіл старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві Блинову Олександру Сергійовичу, заступнику начальника ВОВЕЗ ОУ ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві Писаревському Дмитру Андрійовичу, старшим о/у ОУ ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві Чубаю Віталію Миколайовичу, Ревенку Віктору Сергійовичу, Меленчуку Денису Павловичу, о/у ОУ ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві Панчишак Анастасії Миколаївні, Ключці Олександру Олександровичу та іншим співробітникам за постановою слідчого тимчасовий доступ та дозвіл на вилучення копій документів в ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299) 49094, м. Дніпро, вул. Набережна Перемоги, 50, що становлятьбанківську таємницю, а саме:

?платіжні доручення та меморіальні ордери, які свідчать про надходження та використання коштів по рахункамНОМЕР_5, НОМЕР_6, НОМЕР_7, НОМЕР_8, НОМЕР_9, НОМЕР_10,які належать ФОП ОСОБА_3 (РНОКПП НОМЕР_1) з дня відкриття рахунків та по дату постановлення ухвали слідчим суддею;

?документи, на підставі яких ФОП ОСОБА_3 (РНОКПП НОМЕР_1)відкрито рахункиНОМЕР_5, НОМЕР_6, НОМЕР_7, НОМЕР_8, НОМЕР_9, НОМЕР_10;

?відомості про провайдерів, які надавали телекомунікаційні послуги по забезпеченню доступу до мережі Інтернет, ІР-адреси та номери телефонів, з яких надходили електронні повідомлення та здійснювалось віддалене керування рахунками та забезпечувалась робота системи віддаленого доступу типу «клієнт банк» з дня відкриття рахунку та по дату постановлення ухвали слідчим суддею, в паперовому та електронному вигляді;

?договори щодо надання послуг «клієнт банк», заявки на надання зазначеної послуги та документи щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги ФОП ОСОБА_3 (РНОКПП НОМЕР_1) працівниками ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299);

?документи щодо проведення фінансового моніторингу працівниками ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299) банківських операцій по ФОП ОСОБА_3 (РНОКПП НОМЕР_1);

?заяви на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових з контрольною маркою чеків на отримання готівки, доручень на отримання готівкових коштів, інших документів, з рахунківНОМЕР_5, НОМЕР_6, НОМЕР_7, НОМЕР_8, НОМЕР_9, НОМЕР_10, з дня відкриття рахунків та по дату постановлення ухвали слідчим суддею;

?банківські виписки (роздруківку руху коштів) по рахункамНОМЕР_5, НОМЕР_6, НОМЕР_7, НОМЕР_8, НОМЕР_9, НОМЕР_10(в друкованому та електронному вигляді із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу, а також з зазначенням вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня по рахунку), з дня відкриття рахунків та по 20.06.2018.

Ухвала слідчого судді діє один місяць.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Заперечення на дану ухвалу може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя Т.О.Величко