Ухвала суду № 74866620, 21.06.2018, Святошинський районний суд міста Києва

пр. № 1-кс/759/2673/18

ун. № 759/9596/18

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

21 червня 2018 року слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва Миколаєць І.Ю. при секретарі Шелудько В.В., розглянувши клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні №32017100080000052 відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 27.07.2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205, ч. 2 ст. 205, ч. 2 ст. 15 ч. 4 ст. 191 КК України,

В С Т А Н О В И В:

21.06.2018 року до Святошинського районного суду м. Києва надійшло клопотання слідчого відділу фінансових розслідувань Державної податкової інспекції у Святошинському районі Головного управління Державної фіскальної служби у м. Києві Блинова О.С., погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури № 8 Речицькою Н.А. про надання дозволу старшому слідчому слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС ум. Києві Блинову Олександру Сергійовичу,заступнику начальника ОУ ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві Пришутову Олексію Павловичу, начальнику ВОСА ПДВ ОУ ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві Цьомі Ігорю Сергійовичу, старшому о/у ОУ ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві Бойку Олегу Миколайовичу, о/у ВОСА ПДВ ОУ ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві Пилипенку Дмитру Сергійовичу,Довганю Дмитру Олександровичу та іншим співробітникам за постановою слідчого тимчасовий доступ та дозвіл на вилучення оригіналів документів в АТ «Комерційний Індустріальний Банк» (МФО 322540) 04053, м. Київ, вул. Воровського, 6, що становлятьбанківську таємницю, а саме:

?платіжні доручення та меморіальні ордери, які свідчать про надходження та використання коштів по рахунку№ НОМЕР_2 (українська гривня, Євро, долар США),який належить ТОВ «Єкспотов» (код ЄДРПОУ 41984015) з дня відкриття рахунку та по дату постановлення ухвали слідчим суддею;

?документи, на підставі яких ТОВ «Єкспотов» (код ЄДРПОУ 41984015) відкрито рахунок№ НОМЕР_2 (українська гривня, Євро, долар США);

?відомості про провайдерів, які надавали телекомунікаційні послуги по забезпеченню доступу до мережі Інтернет, ІР-адреси та номери телефонів, з яких надходили електронні повідомлення та здійснювалось віддалене керування рахунками та забезпечувалась робота системи віддаленого доступу типу "клієнт банк" з дня відкриття рахунків та по дату постановлення ухвали слідчим суддею, в паперовому та електронному вигляді;

?договори щодо надання послуг «клієнт банк», заявки на надання зазначеної послуги та документи щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги ТОВ «Єкспотов» (код ЄДРПОУ 41984015) працівниками АТ «Комерційний Індустріальний Банк» (МФО 322540);

?документи щодо проведення фінансового моніторингу працівниками АТ «Комерційний Індустріальний Банк» (МФО 322540) банківських операцій поТОВ «Єкспотов» (код ЄДРПОУ 41984015);

?заяви на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових з контрольною маркою чеків на отримання готівки, доручень на отримання готівкових коштів, інших документів, з рахунку № НОМЕР_2 (українська гривня, Євро, долар США)з дня відкриття рахунку та по дату постановлення ухвали слідчим суддею;

?банківські виписки (роздруківку руху коштів) по рахунку № НОМЕР_2 (українська гривня, Євро, долар США)(в друкованому та електронному вигляді із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу, а також з зазначенням вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня по рахунку), з дня відкриття рахунків та по дату постановлення ухвали слідчим суддею.

Розглянути дане клопотання без виклику службових осіб АТ «Комерційний Індустріальний Банк» (МФО 322540)з метою запобігання спробам знищити, змінити фінансово-господарські документи, які мають істотне значення для даного кримінального провадження, а також з метою нерозголошення даних досудового розслідування.

Клопотання обґрунтоване наступним.

Досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені слідством особи, з метою прикриття незаконної діяльності створили та придбали суб'єкти підприємницької діяльності, серед яких ТОВ «Джексі Глобал» (код 39998377), ТОВ «Сатурн Глобал» (код 40993715), ТОВ «ТоргОпт-СК» (код 41014554), ТОВ «Інтервал Груп» (код 41031281), ТОВ «Інвест Крейд Компані» (код 41067716), ТОВ «Редгрін» (код 41141506), ТОВ «Скарвал» (код 41141553), ТОВ «Карго Солюшн» (код 41230433) та інші, які задіяні в злочинних схемах по конвертації грошових коштів та ухиленню від сплати податків, з метою прикриття незаконної діяльності, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України.

Невстановлені слідством особи без мети зайнятості легальною господарської діяльності, зареєстрували вищевказані СГД з ознаками «фіктивності» для надання можливості формування валових витрат та податкового кредиту з ПДВ підприємствам реального сектору економіки.

Крім того встановлено, що невстановлені слідством особи з метою прикриття незаконної діяльності зареєстрували суб'єкт підприємницької діяльності ТОВ «Єкспотов» (код ЄДРПОУ 41984015) на ОСОБА_9, який значиться директором та засновником даного товариства.

Під час здійснення досудового розслідування кримінального провадження допитано в процесуальному статусі свідка ОСОБА_9, ІНФОРМАЦІЯ_1, і.п.н. НОМЕР_1, який в своїх показах зазначив, що ніякого відношення до створення та фінансово-господарської діяльності ТОВ «Єкспотов» (код ЄДРПОУ 41984015) не має, про факт реєстрації підприємства на його ім'я, йому нічого невідомо, контрактів, зовнішньо-економічних договорів, угод не складав та не підписував, документи бухгалтерського, податкового обліку не складав та не підписував, товар який експортується з митної території України йому не належить.

У ході досудового розслідування встановлено, що невстановленими слідством особами від імені директора ТОВ «Єкспотов» (код ЄДРПОУ 41984015) ОСОБА_9 укладено та підписано зовнішньо-економічний контракт№ 5/2018 від 25.04.2018 з компанією нерезидентом AGRO BASE LP SL 031334 на поставку за межі митної території України сільськогосподарської продукції, а саме: кукурудзи 3 класу на загальну суму понад 2 млн. доларів США, що еквівалентно 52 млн. грн.. Експорт товару відбувається з Митниці ДФС у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м. Севастополі.

13.06.2018 ухвалою слідчого судді Святошинського районного суду м. Києва у справі № 759/8802/18 від 11.06.2018 арештовано кукурудзу 3 класу, врожай 2017 - 2018 року загальною кількістю 330,032 тони, яку ТОВ «Єкспотов» (код ЄДРПОУ 41984015) заявлено до експорту.

ТОВ «Єкспотов» (код ЄДРПОУ 41984015) в своїй злочинній діяльності використовувало банківські рахунки № НОМЕР_2(українська гривня, Євро, долар США),відкритий в банківській установі АТ «Комерційний Індустріальний Банк» (МФО 322540) 04053, м. Київ, вул. Воровського, 6 та № НОМЕР_3, № НОМЕР_4, № НОМЕР_5, № НОМЕР_6 в банківській установі АТ «МТБ Банк» (МФО 322540) 68003, Одеська обл., м. Чорноморськ, пр-т Миру, 28.

Так, в ході досудового розслідування постала необхідність у здійсненні тимчасового доступу до речей та документів, що знаходяться у володінні АТ «Комерційний Індустріальний Банк» (МФО 322540) та вилученні їх оригіналів.

Відповідно до статті 62 Закону України „Про банки та банківську діяльність" - інформація щодо юридичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками з письмового дозволу власника такої інформації або за рішенням суду.

Відповідно до п. 5 ст. 162 Кримінального процесуального кодексу України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах та документах належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Одержати в інший спосіб відомості, які містять банківську таємницю, в межах досудового розслідування неможливо, так само і отримати доступ до документів стосовно клієнта ТОВ «Єкспотов» (код ЄДРПОУ 41984015)в банківській установі.

Речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати: документи, які свідчать про обіг коштів по поточним рахункам, відкриття, використання та закриття поточних рахунків; картки зі зразками підписів та відбитком печаток; копії паспортів, доручень та інших документів, які надавались банку при відкритті (подальшої зміни поточних даних) рахунків; платіжні доручення та меморіальні ордери, які свідчать про надходження та використання коштів по рахункам з дня відкриття рахунків та по дату постановлення ухвали слідчим суддею; документи, на підставі яких відкрито рахунки; відомості про провайдерів, які надавали телекомунікаційні послуги по забезпеченню доступу до мережі Інтернет, ІР-адреси та номери телефонів, з яких надходили електронні повідомлення та здійснювалось віддалене керування рахунками та забезпечувалась робота системи віддаленого доступу типу "клієнт банк" з дня відкриття рахунків та по дату постановлення ухвали слідчим суддею в паперовому та електронному вигляді; договори, щодо надання послуг "клієнт банк", заявки на надання зазначеної послуги та документи, щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги працівниками банку; заяви на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок); видаткові касові ордери на отримання готівки, грошові з контрольною маркою чеки на отримання готівки, доручення на отримання готівкових коштів; банківські виписки (роздруківку руху коштів) по рахункам (в друкованому та електронному вигляді із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу, а також з зазначенням вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня по рахунку), з дня відкриття рахунків та по дату постановлення ухвали слідчим суддею та інших документів з дня відкриття рахунку та по дату постановлення ухвали слідчим суддею.

Зазначені банківські документи містять фактичні дані, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню, а саме, завдяки ним можливо дослідити ланцюг руху коштів від контрагентів та подальший їх рух, крім того визначити коло осіб причетних до вчинення кримінального правопорушення.

Оригінали зазначених документів необхідно вилучити в банківській установі оскільки вони необхідні для використання під час проведення ревізій, інвентаризацій, податкових та інших перевірок, експертного дослідження, а також для встановлення особи, яка підписувала дані документи у кримінальному провадженні.

У відповідності до п.7 п.п.4 «Рішення координаційної наради з проблем судової експертизи при Міністерстві юстиції України» від 02 березня 2012 року проведення експертизи по копіям документів, а саме її висновок, формулюється виключно у вірогідній формі з відповідним обґрунтуванням, зокрема фактом відсутності оригіналу документа, тому у слідства виникає необхідність у безпосередньому вилучені саме оригіналів документів, а не їх копій.

Беручи до уваги вищевикладене та, враховуючи те, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів неможливо.

Слідчий справу просить слухати за його відсутності.

На підставі ч.4 ст. 107 КПК України судове засідання проводилось без технічної фіксації.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходиться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно частини 5, 6 статті 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не виключають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачаються довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до п.5 ч.1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Отже, надання тимчасового доступу до речей і документів здійснюється виключно у випадку доведення стороною кримінального провадження у своєму клопотанні обставин, передбачених ч. 5, 6 ст. 163 КПК України.

Поясненнями слідчого та клопотанням про тимчасовий доступ до документів доведено наявність підстав вважати, що відповідні документи перебувають у АТ «Комерційний Індустріальний Банк» (МФО 322540) 04053, м. Київ, вул. Воровського, 6, що мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. Крім того слідчий довів можливість використання як доказів відомостей, що міститься у витребуванній інформації і неможливість іншими способами довести обставини, які передбачаються довести за її допомогою.

Враховуючи наведене, наявність підстави для задоволення клопотання.

Керуючись ст.ст. 159-164, 166, 309, 369-372 КПК України слідчий суддя,

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого відділу фінансових розслідувань Державної податкової інспекції у Святошинському районі Головного управління Державної фіскальної служби у м. Києві Блинова О.С., погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури № 8 Речицькою Н.А. - задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС ум. Києві Блинову Олександру Сергійовичу,заступнику начальника ОУ ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві Пришутову Олексію Павловичу, начальнику ВОСА ПДВ ОУ ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві Цьомі Ігорю Сергійовичу, старшому о/у ОУ ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві Бойку Олегу Миколайовичу, о/у ВОСА ПДВ ОУ ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві Пилипенку Дмитру Сергійовичу,Довганю Дмитру Олександровичу та іншим співробітникам за постановою слідчого тимчасовий доступ та дозвіл на вилучення оригіналів документів в АТ «Комерційний Індустріальний Банк» (МФО 322540) 04053, м. Київ, вул. Воровського, 6, що становлятьбанківську таємницю, а саме:

?платіжні доручення та меморіальні ордери, які свідчать про надходження та використання коштів по рахунку№ НОМЕР_2 (українська гривня, Євро, долар США),який належить ТОВ «Єкспотов» (код ЄДРПОУ 41984015) з дня відкриття рахунку та по дату постановлення ухвали слідчим суддею;

?документи, на підставі яких ТОВ «Єкспотов» (код ЄДРПОУ 41984015) відкрито рахунок№ НОМЕР_2 (українська гривня, Євро, долар США);

?відомості про провайдерів, які надавали телекомунікаційні послуги по забезпеченню доступу до мережі Інтернет, ІР-адреси та номери телефонів, з яких надходили електронні повідомлення та здійснювалось віддалене керування рахунками та забезпечувалась робота системи віддаленого доступу типу "клієнт банк" з дня відкриття рахунків та по дату постановлення ухвали слідчим суддею, в паперовому та електронному вигляді;

?договори щодо надання послуг «клієнт банк», заявки на надання зазначеної послуги та документи щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги ТОВ «Єкспотов» (код ЄДРПОУ 41984015) працівниками АТ «Комерційний Індустріальний Банк» (МФО 322540);

?документи щодо проведення фінансового моніторингу працівниками АТ «Комерційний Індустріальний Банк» (МФО 322540) банківських операцій поТОВ «Єкспотов» (код ЄДРПОУ 41984015);

?заяви на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових з контрольною маркою чеків на отримання готівки, доручень на отримання готівкових коштів, інших документів, з рахунку№ НОМЕР_2 (українська гривня, Євро, долар США)з дня відкриття рахунку та по дату постановлення ухвали слідчим суддею;

?банківські виписки (роздруківку руху коштів) по рахунку № НОМЕР_2 (українська гривня, Євро, долар США)(в друкованому та електронному вигляді із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу, а також з зазначенням вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня по рахунку), з дня відкриття рахунків та по дату постановлення ухвали слідчим суддею.

Строк дії ухвали - один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Заперечення на дану ухвалу може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя І. Ю. Миколаєць