Ухвала суду № 74865853, 30.03.2018, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/14679/18-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

30 березня 2018 року

слідчий суддя Печерський районного суду м. Києва: Кирилюк І.В.,

при секретарі: Петровій Ю.О.,

за участю:

слідчого: не з'явився,

розглянувши у судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання Старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Лебердюка Д.В., про тимчасовий доступ до речей та документів при проведенні досудового розслідування у кримінальному провадженні № 42018101060000002 від 02.01.2018 року, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 205 КК України, -

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Лебердюк Д.В. за погодженням з Прокурором Київської місцевої прокуратури № 6 Станковим О.П. звернувся до слідчого судді з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей і документів, які стосуються фінансово-господарських взаємовідносин ПП «АКСА-М-2» (код ЄДРПОУ 32669237) та ТОВ «ЕКОРАЙНХАЙТ» (код ЄДРПОУ 41159927), ТОВ «А-СТОР» (код ЄДРПОУ 41316185), ТОВ «БЛУМ АЛЬЯНС» (код ЄДРПОУ 41099025), ТОВ «ВИРОБНИЧЕ ПІДПРИЄМСТВО «СЛЄСАР.ЮА» (код ЄДРПОУ 41186437), ТОВ «ГРЕЙСМАРТ» (код ЄДРПОУ 41205339), ТОВ «КАРГО СОЛЮШНС» (код ЄДРПОУ 41230433), ТОВ «МАКСИСУС ПРОМ» (код ЄДРПОУ 41473109), що перебувають у володінні ПП «АКСА-М-2» (код ЄДРПОУ 32669237), з можливістю вилучення їх оригіналів.

В обґрунтування вказаного клопотання слідчий зазначає, що Слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному № 42018101060000002, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 205 КК України, під час якого, з метою встановлення обставин вчинення кримінального правопорушення, виникла необхідність в одержані доступу до речей і документів, які стосуються фінансово-господарських взаємовідносин ПП «АКСА-М-2» (код ЄДРПОУ 32669237) та ТОВ «ЕКОРАЙНХАЙТ» (код ЄДРПОУ 41159927), ТОВ «А-СТОР» (код ЄДРПОУ 41316185), ТОВ «БЛУМ АЛЬЯНС» (код ЄДРПОУ 41099025), ТОВ «ВИРОБНИЧЕ ПІДПРИЄМСТВО «СЛЄСАР.ЮА» (код ЄДРПОУ 41186437), ТОВ «ГРЕЙСМАРТ» (код ЄДРПОУ 41205339), ТОВ «КАРГО СОЛЮШНС» (код ЄДРПОУ 41230433), ТОВ «МАКСИСУС ПРОМ» (код ЄДРПОУ 41473109), що перебувають у володінні ПП «АКСА-М-2» (код ЄДРПОУ 32669237), з можливістю їх вилучення. В інший спосіб довести вказані обставини неможливо.

Крім того, слідчий в клопотанні зазначає, що оскільки є достатні підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення оригіналів документів, доступ до яких він просить надати, клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів слід розглядати без виклику представника ПП «АКСА-М-2» (код ЄДРПОУ 32669237).

Проаналізувавши клопотання слідчого про розгляд клопотання за відсутності особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, та матеріали клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів, слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику представника особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, згідно ч. 2 ст. 163 КПК України, з огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення таких речей.

В судове засідання слідчий не з`явився, про час розгляду клопотання повідомлений належним чином, подав заяву про повернення клопотання на доопрацювання.

Відповідно до ч. 4 ст. 107 КПК України, фіксування під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалось.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, клопотання слідчого про повернення клопотання, слідчий суддя вважає, що клопотання не підлягає задоволенню, зважаючи на наступне.

Слідчим суддею встановлено, що Слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному № 42018101060000002, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 205 КК України.

Під час досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5 ОСОБА_6 за грошову винагороду зареєстрували ряд підприємств без мети здійснення фінансово-господарської діяльності, до фінансово-господарської діяльності відношення не мають.

Також в ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ПП «АКСА-М-2» (код ЄДРПОУ 32669237) в документах податкової звітності відобразило здійснення можливих псевдо-господарських операцій із ТОВ «ЕКОРАЙНХАЙТ» (код ЄДРПОУ 41159927), ТОВ «А-СТОР» (код ЄДРПОУ 41316185), ТОВ «БЛУМ АЛЬЯНС» (код ЄДРПОУ 41099025), ТОВ «ВИРОБНИЧЕ ПІДПРИЄМСТВО «СЛЄСАР.ЮА» (код ЄДРПОУ 41186437), ТОВ «ГРЕЙСМАРТ» (код ЄДРПОУ 41205339), ТОВ «КАРГО СОЛЮШНС» (код ЄДРПОУ 41230433), ТОВ «МАКСИСУС ПРОМ» (код ЄДРПОУ 41473109), в порушення вимог податкового законодавства України, мінімізуючи при цьому податкові зобов'язання.

Як зазначає слідчий у клопотанні, з метою встановлення обставин та характеру здійснення фінансово-господарських взаємовідносин, необхідно одержати тимчасовий доступ до документів, які стосуються фінансово-господарських взаємовідносин ПП «АКСА-М-2» (код ЄДРПОУ 32669237) та ТОВ «ЕКОРАЙНХАЙТ» (код ЄДРПОУ 41159927), ТОВ «А-СТОР» (код ЄДРПОУ 41316185), ТОВ «БЛУМ АЛЬЯНС» (код ЄДРПОУ 41099025), ТОВ «ВИРОБНИЧЕ ПІДПРИЄМСТВО «СЛЄСАР.ЮА» (код ЄДРПОУ 41186437), ТОВ «ГРЕЙСМАРТ» (код ЄДРПОУ 41205339), ТОВ «КАРГО СОЛЮШНС» (код ЄДРПОУ 41230433), ТОВ «МАКСИСУС ПРОМ» (код ЄДРПОУ 41473109).

Як визначено у ч. 3 та ч. 4 ст. 132 КПК України, застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження; потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора; може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням. Для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Як визначено у ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Кримінальним процесуальним законодавством не передбачено повернення клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів за заявою слідчого або прокурора.

Аналізуючи викладене, слідчий суддя зазначає, що явка слідчого, який подав клопотання, є обов'язковою.

Разом з тим, слідчий в судове засідання не з'явився, тобто на час розгляду клопотання слідчий його не підтримує.

Отже, клопотання слідчого про тимчасовий доступ до документів, що перебувають у володінні ПП «АКСА-М-2» (код ЄДРПОУ 32669237), задоволенню не підлягає.

Враховуючи викладене, керуючись ст. 107, 159, 160, 163, 164, 166, 309 Кримінального процесуального кодексу України, -

У Х В А Л И В :

В задоволені клопотання Старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Лебердюка Д.В., про тимчасовий доступ до речей та документів при проведенні досудового розслідування у кримінальному провадженні № 42018101060000002 від 02.01.2018 року, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 205 КК України, - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення на ухвалу можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя І.В. Кирилюк