Ухвала суду № 74827020, 20.06.2018, Апеляційний суд Кіровоградської області

Апеляційний суд Кіровоградської області

Провадження № 11-сс/781/244/18 Слідчий суддя - Загреба А.В.

Доповідач в суді ІІ інстанції: Бондарчук Р.А.

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

20.06.2018 року, колегія суддів судової палати у кримінальних справах апеляційного суду Кіровоградської області у складі:

головуючого судді Бондарчука Р.А.,

суддів: Ремеза П.М., Іванова Д.Л.,

з участю: секретаря Ковальової Н.Д.,

прокурора: Василенка Д.В.,

слідчого СУ ФР Головного управління ДФС Кравченка К.О.,

начальника СУ ФР Головного управління Клименка В.М.,

начальника ОУ ДФС у Кіровоградській області Короткого В.А.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Кропивницькому апеляційні скарги ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_10 на ухвалу слідчого судді Ленінського районного суду м. Кіровограда від 08.06.2018 року, якою задоволено клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Кравченка К.О., у кримінальному провадженні № 32017120010000020, про арешт майна,

В С Т А Н О В И Л А:

Слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Кравченко К.О. звернувся до Ленінського районного суду м. Кіровограда з клопотанням про накладення арешту на майно, яке було вилучено 31.05.2018 року в ході проведення обшуку нежитлового приміщення розташованого за адресою АДРЕСА_12

В обґрунтування клопотання зазначив, що у слідчому управлінні фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Кіровоградській області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню щодо службових осіб ТОВ «Зернооптпостач» (код ЄДРПОУ 38514574), внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32017120010000020 від 04.07.2017, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205, ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що директор ТОВ «Зернооптпостач» (код 38514574, м. Кропивницький, вул. Віктора Чміленка, 39/14 кв.3) ОСОБА_11, ІНФОРМАЦІЯ_1, шляхом відображення в бухгалтерському обліку та в податковій звітності безтоварних фінансово-господарських операцій, проведених з ТОВ «Лодент» (код 40943135), ТОВ «А.М. Бізнесгруп» (код 40773040), ТОВ «Компанія Агроінтекс» (код 40296430), ТОВ «Реалагро-Центр» (код 38688742), ТОВ «Агропромальянс» (код 40975125), ТОВ «Інтер Корп» (код 41022125), ТОВ «Агат Агро» (код 40186876) в грудні 2016 року умисно ухилились від сплати податку на додану вартість на суму більше 4000000 грн., що призвело до фактичного ненадходження в бюджет грошових коштів у особливо великих розмірах.

Вході розслідування проведеними заходами співробітниками оперативного управління ГУ ДФС у Кіровоградській області за допомогою інформаційних систем ДФС України та інформації отриманої з зовнішніх джерел проведено аналіз фінансово - господарської діяльності ТОВ «ЗЕРНООПТПОСТАЧ» (код ЄДРПОУ 38514574) за період 2016 - 2017 року в ході якого встановлено, що товариство в бухгалтерському та податковому обліку відображає безтоварні операції та податковий кредит формується від ризикових СГД шляхом підміни товарних позицій по ланцюгу формування податкового кредиту, а саме:

-ТОВ «А.М. ОСОБА_12» (КОД ЄДРПОУ 40773040, Києво-Святошинська ОДПI ГУ ДФС у Київській області, податкова адреса: 8130 Київська обл. Києво-Святошинський район с. Петропавлівська Борщагівка, вул. Леніна буд. 10 -Б КВ. Н.П. 110) на загальну суму 3 157 200 грн. ПДВ.

-ТОВ "КОМПАНІЯ АГРОІНТЕКС" (40296430, Полтавська ОДПI ГУ ДФС У Полтавській області, вид діяльності _46.90- неспеціалізована оптова торгівля, керівник та бухгалтер ОСОБА_13 НОМЕР_1, податкова адреса: 38702 Полтавська обл. Полтавський район с. Залізничне вул. Магістральна буд. 1) на загальну суму 749 411 грн. ПДВ.

-ТОВ "РЕАЛАГРО-ЦЕНТР" (38688742, Києво-Святошинська ОДПI ГУ ДФС у Київській області,_ вид діяльності 46.33 - оптова торгівля молочними продуктами, яйцями, харчовими оліями та жирами керівник ОСОБА_5 НОМЕР_2 АДРЕСА_10 на загальну суму 3 594 900 грн. ПДВ.

- ТОВ "АГВОПРОМАЛЬЯНС" (40975125) ДПI у Шевченківському районi ГУ ДФС У м. Києві, вид діяльності _46.21-оптова торгівля зерном, необробленим тютюном, насiнням i кормами для тварин керівник та бухгалтер ОСОБА_14 НОМЕР_3 АДРЕСА_9 на загальну суму 498 380 грн. ПДВ.

-ТОВ "ІНТЕР КОРП" (41022125) ДПI у Шевченкiвському районi ГУ ДФС У м. Києві, вид діяльності_46.21-оптова торгівля зерном, необробленим тютюном, насінням i кормами для тварин керівник та бухгалтер ОСОБА_14 НОМЕР_3 АДРЕСА_9 на загальну суму 497 765 грн. ПДВ.

-ТОВ "АГАТ АГРО"" (40186876) 1111 Кропивницька ОДПI ГУ ДФС (Новгородкiвське відділення), вид діяльності 01.11-вирощування зернових культур (крім рису), бобових культур i насіння олійних культур керівник та бухгалтер ОСОБА_15 НОМЕР_4 АДРЕСА_8 на загальну суму 6 900 387 грн. ПДВ.

-ТОВ "ЛОДЕНТ" (40943135) 2651 ДПI у Дарницькому районi ГУ ДФС у м. Києві, вид діяльності _46.90- неспеціалізована оптова торгівля керівник та бухгалтер ОСОБА_16 НОМЕР_5 2068 АДРЕСА_2 на загальну суму 8 341 112грн. ПДВ.

30.05.2018 року на підставі ухвали слідчого судді Ленінського районного суду м. Кіровограда від 22.05.2018 року проведено обшук нежитлового приміщення розташованого за адресою АДРЕСА_11

В ході проведення обшуку виявлено та вилучено документи, комп'ютерну техніку, мобільні телефони, печатки фіктивних підприємств, експрес накладні ТОВ «Нова Пошта», чисті аркуші А4 з проставленими відтисками печатки Соколівської селищної ради Кіровоградської області та грошові кошти здобуті в результаті злочинної діяльності вище вказаної групи осіб.

Ухвалою слідчого судді Ленінського районного суду м. Кіровограда від 08.06.2018 року задоволено вищезазначене клопотання слідчого та накладено арешт на майно, яке було вилучено 30.05.2018 року в ході проведення обшуку нежитлового приміщення розташованого за адресою м. Кропивницький, вул. Пашутіна, 22, а саме:

1. печатка ПП «Найд Плюс» в оснастці фіолетового кольору

2. ноутбук чорного кольору марки ASUS MB VER X501 A D2NOCX232748089

3. мобільний телефон чорного кольору з надписом на передній частині Інтертелеком в якому наявна сім картка з маркуванням НОМЕР_15 та встановлено індефікуючі дані MEID НОМЕР_16

4.видаткова накладна №61 від 19 травня 2018 року постачальник ТОВ «Агросвіт Центр» покупець ТОВ «Світ Мейс» на 1 арк.;

5.видаткова накладна №61 від 19 травня 2018 року постачальник ТОВ «Агросвіт Центр» покупець ТОВ «Світ Мейс» на 1 арк.;

6.видаткова накладна №62 від 23 травня 2018 року постачальник ТОВ «Агросвіт Центр» покупець ТОВ «Зерно Лайн» на 1 арк.;

7.видаткова накладна №62 від 23 травня 2018 року постачальник ТОВ «Агросвіт Центр» покупець ТОВ «Зерно Лан» на 1 арк.;

8.видаткова накладна №60 від 22 травня 2018 року постачальник ТОВ «Агросвіт Центр» покупець ТОВ «Карміл Трейд» на 1 арк.;

9.видаткова накладна №60 від 22 травня 2018 року постачальник ТОВ «Агросвіт Центр» покупець ТОВ «Карміл Трейд»на 1 арк.;

10.рахунок на оплату №1 від 29.05.2018 року постачальник ТОВ «Агросвіт центр» покупець ТОВ «Зерно Лан» на 1 арк.;

11.рахунок на оплату №2 від 29.05.2018 року постачальник ТОВ «Агросвіт центр» покупець ТОВ «Зерно Лан» на 1 арк.;

12.рахунок на оплату №3 від 29.05.2018 року постачальник ТОВ «Агросвіт центр» покупець ТОВ «Зерно Лан» на 1 арк.;

13.Акт про надання послуг №4519 від 23.05.2018 року постачальник ТОВ «Прінт Імідж» покупець ПП «Н.В. Плюс» на 1 арк.;

14.Копія наказу ТОВ «Реалагро-Центр» №27/10/17-К від 27 жовтня 2017 року в двох екземплярах на 1 арк. кожен;

15. Акт приймання - передачі документів ТОВ «Реалагро-Центр» від 05.03.2018 року на 1 арк.;

16.Протокол №18 загальних зборів учасників ТОВ «Реалагро-Центр» від 02.03.2018 року на 2 арк.;

17.Копія листа ТОВ «Агрокорд» б/н та б/д на 1 арк.

18.Копія ухвали Ковпаківського районного суду м. Суми про тимчасовий доступ до речей та документів від 14.03.2018 року на 2 арк.;

19.Картонний конверт «Нова пошта» ОСОБА_18 відділення №9 1 шт.

20.Товаро-транспортна накладна №183 б/д Перевізник ТОВ «Миртранс» замовник та вантажоодержувач ПП «Н.В. Плюс» вантажовідправник ТОВ «Агро Постач» в чотирьох екземплярах на 1 арк кожен;

21.Акт придатності автоцистерни до наливу олії соняшникової з відтиском печатки ТОВ «Релюкс ЛТД» на 1 арк.;

22.Сертифікат очистки з відтиском печатки ТОВ «Релюкс ЛТД» на 1 арк.;

23.Сертифікат якості б/н та б/д з відтиском печатки ТОВ «Релюкс ЛТД» на 1 арк.;

24. Товаро-транспортна накладна №182 б/д Перевізник ТОВ «Миртранс» замовник та вантажоодержувач ПП «Н.В. Плюс» вантажовідправник ТОВ «Агро Постач» в чотирьох екземплярах на 1 арк. кожен;

25.Акт придатності автоцистерни до наливу олії соняшникової з відтиском печатки ТОВ «Релюкс ЛТД» на 1 арк.;

26.Сертифікат очистки з відтиском печатки ТОВ «Релюкс ЛТД» на 1 арк.;

27.Сертифікат якості б/н та б/д з відтиском печатки ТОВ «Релюкс ЛТД» на 1 арк.;

28.Товаро-транспортна накладна №181 б/д Перевізник ТОВ «Миртранс» замовник та вантажоодержувач ПП «Н.В. Плюс» вантажовідправник ТОВ «Агро Постач» в чотирьох екземплярах на 1 арк кожен;

29.Акт придатності автоцистерни до наливу олії соняшникової з відтиском печатки ТОВ «Релюкс ЛТД» на 1 арк.;

30.Сертифікат очистки з відтиском печатки ТОВ «Релюкс ЛТД» на 1 арк.;

31.Сертифікат якості б/н та б/д з відтиском печатки ТОВ «Релюкс ЛТД» на 1 арк.;

32.Товаро-транспортна накладна №180 б/д Перевізник ТОВ «Миртранс» замовник та вантажоодержувач ПП «Н.В. Плюс» вантажовідправник ТОВ «Агро Постач» в чотирьох екземплярах на 1 арк кожен;

33.Акт придатності автоцистерни до наливу олії соняшникової з відтиском печатки ТОВ «Релюкс ЛТД» на 1 арк.;

34.Сертифікат очистки з відтиском печатки ТОВ «Релюкс ЛТД» на 1 арк.;

35.Сертифікат якості б/н та б/д з відтиском печатки ТОВ «Релюкс ЛТД» на 1 арк.;

36.Товаро-транспортна накладна №179 б/д Перевізник ТОВ «Миртранс» замовник та вантажоодержувач ПП «Н.В. Плюс» вантажовідправник ТОВ «Агро Постач» в чотирьох екземплярах на 1 арк кожен;

37.Акт придатності автоцистерни до наливу олії соняшникової з відтиском печатки ТОВ «Релюкс ЛТД» на 1 арк.;

38.Сертифікат очистки з відтиском печатки ТОВ «Релюкс ЛТД» на 1 арк.;

39.Сертифікат якостіб/н та б/д з відтиском печатки ТОВ «Релюкс ЛТД» на 1 арк.;

40.Товаро-транспортна накладна №081 б/д Перевізник ТОВ «Миртранс» замовник та вантажоодержувач ПП «Н.В. Плюс» вантажовідправник ТОВ «Агро Постач» в чотирьох екземплярах на 1 арк кожен;

41.Сертифікат якостіб/н та б/д з відтиском печатки ТОВ «Вірлент Компані» на 1 арк.;

42.Сертифікат очистки з відтиском печатки ТОВ «Вірлент Компані» на 1 арк.;

43.Акт придатності автоцистерни до наливу олії соняшникової з відтиском печатки ТОВ «Влент Компані» на 1 арк.;

44.Товаро-транспортна накладна №082 б/д Перевізник ТОВ «Миртранс» замовник та вантажоодержувач ПП «Н.В. Плюс» вантажовідправник ТОВ «Агро Постач» в чотирьох екземплярах на 1 арк кожен;

45.Сертифікат якості б/н та б/д з відтиском печатки ТОВ «Вірлент Компані» на 1 арк.;

46.Сертифікат очистки з відтиском печатки ТОВ «Вірлент Компані» на 1 арк.;

47.Акт придатності автоцистерни до наливу олії соняшникової з відтиском печатки ТОВ «Влент Компані» на 1 арк.;

48.Товаро-транспортна накладна №080 б/д Перевізник ТОВ «Миртранс» замовник та вантажоодержувач ПП «Н.В. Плюс» вантажовідправник ТОВ «Агро Постач» в чотирьох екземплярах на 1 арк. кожен;

49.Сертифікат якостіб/н та б/д з відтиском печатки ТОВ «Вірлент Компані» на 1 арк.;

50.Сертифікат очистки з відтиском печатки ТОВ «Вірлент Компані» на 1 арк.;

51.Акт придатності автоцистерни до наливу олії соняшникової з відтиском печатки ТОВ «Влент Компані» на 1 арк.;

52.Товаро-транспортна накладна №079 б/д Перевізник ТОВ «Миртранс» замовник та вантажоодержувач ПП «Н.В. Плюс» вантажовідправник ТОВ «Агро Постач» в чотирьох екземплярах на 1 арк кожен;

53.Сертифікат якості б/н та б/д з відтиском печатки ТОВ «Вірлент Компані» на 1 арк.;

54.Сертифікат очистки з відтиском печатки ТОВ «Вірлент Компані» на 1 арк.;

55.Акт придатності автоцистерни до наливу олії соняшникової з відтиском печатки ТОВ «Влент Компані» на 1 арк.;

56.Товаро-транспортна накладна №078 б/д Перевізник ТОВ «Миртранс» замовник та вантажоодержувач ПП «Н.В. Плюс» вантажовідправник ТОВ «Агро Постач» в чотирьох екземплярах на 1 арк кожен;

57.Сертифікат якостіб/н та б/д з відтиском печатки ТОВ «Вірлент Компані» на 1 арк.;

58.Сертифікат очистки з відтиском печатки ТОВ «Вірлент Компані» на 1 арк.;

59.Акт придатності автоцистерни до наливу олії соняшникової з відтиском печатки ТОВ «Вірлент Компані» на 1 арк.;

60.Копія контракту №0684/18 від 15.03.2018 Агротранс Лімітед та ПП «Н.В. Плюс» на 6 арк.

61.Звіт комісіонера до додатка №1 від 11.11.2017 згідно договору комісії №01/11-1 К від 01.11.2017 між ТОВ «Соколоівський лісокомбінат» Українські ковбаси» та ПП «Н.В. Плюс» від 30.05.2018 на 1 арк.

62.Звіт комісіонера до додатка №1 від 11.11.2017 згідно договору комісії №01/11-1 К від 01.11.2017 між ТОВ «Соколоівський лісокомбінат» Українські ковбаси» та ПП «Н.В. Плюс» від 30.05.2018 на 1 арк.

63. Роздруківка видаткової накладної №61 від 19.05.2018 між ТОВ «Агросвіт Центр» та ТОВ «Світ Мейс» на зворотній стороін якої містяться роздруківки по ТОВ «Агрокорд» за березень -квітень 2018 року на 1 арк.

64.Роздруківка видаткової накладної №61 від 19.05.2018 між ТОВ «Агросвіт Центр» та ТОВ «Світ Мейс» на зворотній стороні якої містяться роздруківка по ТОВ «Прополісмед та ТОВ «Вірлен Компані та ТОВ «Агросвіт Центр» за березень -квітень 2018 року на 1 арк.

65.Роздруківка звіту комісіонера до додатка №1 від 01.12.2017 згідно договору комісії №01/12-17-1 К від 01.12.2017 між ТОВ «ТВФ «Стиль» та ПП «Н.В. Плюс» від 30.05.2018 на 1 арк. на зворотній стороні якого місттяся записи барвником синього кольору.

66.Жорсткий диск hitachi 0A39264JPT3EA0C05 P/N:0A39264 320GB 1 в кількості 1 шт.;

67.Мобільний телефон марки Samsung модель SM-J100H/DS білого кольору 1 шт.;

Також за вказаним робочим столом виявлено та вилучено:

68.Видаткова накладна №54 від 02.04.2018 постачальник ТОВ «Шлях Оміс» покупець ТОВ «Зерно Лан» на 1 арк.;

69.Видаткова накладна №53 від 02.04.2018 року постачальник ТОВ «Шлях Оміс» покупець ТОВ «Зерно Лан» на 1 арк.;

70.ТТН за період липня 2017 року перевізник ТОВ «Миртранс» замовник ТОВ «Інвест М» вантажоодержувач ТОВ «Свіфт Мейс» - на 8 арк.;

71.ТТН за період липня 2017 року перевізник ТОВ «Миртранс» замовник ТОВ «Інвест М» вантажовідправник ТОВ «Бізнестрейд Консалт» вантажоодержувач ТОВ «Свіфт Мейс» - на 9 арк.;

72.ТТН за період липня 2017 року перевізник ТОВ «Миртранс» замовник ТОВ «Інвест М» вантажоодержувач ТОВ «Карміл Трейд» - на 17 арк.;

73.ТТН за період травня 2017 року перевізник ТОВ «Миртранс» замовник ТОВ «Зерно Лан» вантажовідправник ТОВ «Шлях Оміс» вантажоодержувач ТОВ «Зерно Лан» - на 2 арк.;

74.Генеральний договір №20/02 на послуги по автоперевезенню від 20.02.2017 - на 4 арк.;

75.Акт про прийняття-передачі виконання робіт від 01.07.2017 - на 1 арк.;

76.Акт про прийняття-передачі виконання робіт від 29.06.2017 - на 1 арк.;

77.Акт про прийняття-передачі виконання робіт від 24.06.2017 - на 1 арк.;

78.Акт про прийняття-передачі виконання робіт від 24.06.2017 - на 1 арк.;

79.Акт про прийняття-передачі виконання робіт від 26.06.2017 - на 1 арк.;

80.Акт про прийняття-передачі виконання робіт від 23.06.2017 - на 1 арк.;

81.Акт про прийняття-передачі виконання робіт від 13.06.2017 - на 1 арк.;

82.Акт про прийняття-передачі виконання робіт від 01.03.2017 - на 1 арк.;

83.Акт про прийняття-передачі виконання робіт від 01.03.2017 - на 1 арк.;

84.Акт про прийняття-передачі виконання робіт від 29.05.2017 - на 1 арк.;

85.Акт про прийняття-передачі виконання робіт від 03.06.2017 - на 1 арк.;

86.Акт про прийняття-передачі виконання робіт від 18.05.2017 - на 1 арк.;

87.Акт про прийняття-передачі виконання робіт від 24.05.2017 - на 1 арк.;

88.Акт про прийняття-передачі виконання робіт від 13.05.2017 - на 1 арк.;

89.Акт про прийняття-передачі виконання робіт від 11.05.2017 - на 1 арк.;

90.Акт про прийняття-передачі виконання робіт від 10.05.2017 - на 1 арк.;

91.Акт про прийняття-передачі виконання робіт від 04.05.2017 - на 1 арк.;

92.Акт про прийняття-передачі виконання робіт від 04.05.2017 - на 1 арк.;

93.Договір №27/08-2016 суборенди приміщень від 27.08.2016 - на 5 арк.;

94.Генеральний договір №01/07 на послуги по автоперевезенню від 01.07.2017 - на 4 арк.;

95.Акт про прийняття-передачі виконання робіт від 05.08.2017 - на 1 арк.;

96.Акт про прийняття-передачі виконання робіт від 01.08.2017 - на 1 арк.;

97.Акт про прийняття-передачі виконання робіт від 10.07.2017 - на 1 арк.;

98.Договір №24/11/2016 суборенди приміщень від 24.11.2016 - на 5 арк.;

99.Акт про прийняття-передачі виконання робіт від 04.05.2017 - на 1 арк.;

100.Акт про прийняття-передачі виконання робіт від 16.05.2017 - на 1 арк.;

101.Довідка форми №3ДФ від 20.01.2018 видана ОСОБА_20 НОМЕР_23 АДРЕСА_19 - на 1 арк.;

102.Закупівельний акт №201 від 05.02.2018 - на 1 арк.;

103.Видатковий касовий ордер від 05.02.2018 - на 1 арк.;

104.Копія паспортних відомостей та ідентифікаційного номеру гр. ОСОБА_21 - на 3 арк.;

105.Довідка форми №3ДФ від 20.01.2018 видана ОСОБА_22 НОМЕР_24 АДРЕСА_20 - на 1 арк.;

106.Закупівельний акт №229 від 16.02.2018 - на 1 арк.;

107.Видатковий касовий ордер від 16.02.2018 - на 1 арк.;

108.Копія паспортних відомостей та ідентифікаційного номеру гр. ОСОБА_22 - на 3 арк.;

109.Довідка форми №3ДФ від 17.01.2018 видана ОСОБА_24 НОМЕР_25 АДРЕСА_13 - на 1 арк.;

110.Закупівельний акт №249 від 22.02.2018 - на 1 арк.;

111.Видатковий касовий ордер від 22.02.2018 - на 1 арк.;

112.Закупівельний акт №240 від 19.02.2018 - на 1 арк.;

113.Видатковий касовий ордер від 19.02.2018 - на 1 арк.;

114.Копія паспортних відомостей та ідентифікаційного номеру гр. ОСОБА_24 - на 3 арк.;

115.Довідка форми №3ДФ від 18.01.2018 видана ОСОБА_26 НОМЕР_17 АДРЕСА_5 - на 1 арк.;

116.Закупівельний акт №199 від 02.02.2018 - на 1 арк.;

117.Видатковий касовий ордер від 02.02.2018 - на 1 арк.;

118.Копія паспортних відомостей та ідентифікаційного номеру гр. ОСОБА_26 - на 3 арк.;

119.Довідка форми №3ДФ від 17.01.2018 видана ОСОБА_27 НОМЕР_18 АДРЕСА_6 - на 1 арк.;

120.Закупівельний акт №250 від 16.02.2018 - на 1 арк.;

121.Видатковий касовий ордер від 16.02.2018 - на 1 арк.;

122.Копія паспортних відомостей та ідентифікаційного номеру гр. ОСОБА_27 - на 3 арк.;

123.Довідка форми №3ДФ від 18.01.2018 видана ОСОБА_28 НОМЕР_19 АДРЕСА_14 - на 1 арк.;

124.Закупівельний акт №261 від 19.02.2018 - на 1 арк.;

125.Видатковий касовий ордер від 19.02.2018 - на 1 арк.;

126.Копія паспортних відомостей та ідентифікаційного номеру гр. ОСОБА_28 - на 3 арк.;

127.Довідка форми №3ДФ від 18.01.2018 видана ОСОБА_29 НОМЕР_20 АДРЕСА_7 - на 1 арк.;

128.Закупівельний акт №230 від 05.02.2018 - на 1 арк.;

129.Видатковий касовий ордер від 05.02.2018 - на 1 арк.;

130.Копія паспортних відомостей та ідентифікаційного номеру гр. ОСОБА_29 - на 2 арк.;

131.Довідка форми №3ДФ від 17.01.2018 видана ОСОБА_31 НОМЕР_26 АДРЕСА_21 - на 1 арк.;

132.Закупівельний акт №148 від 02.02.2018 - на 1 арк.;

133.Видатковий касовий ордер від 02.02.2018 - на 1 арк.;

134.Копія паспортних відомостей та ідентифікаційного номеру гр. ОСОБА_31 - на 4 арк.;

135.Довідка форми №3ДФ від 26.01.2018 видана ОСОБА_32 НОМЕР_22 АДРЕСА_18 - на 1 арк.;

136.Закупівельний акт №218 від 22.02.2018 - на 1 арк.;

137.Видатковий касовий ордер від 22.02.2018 - на 1 арк.;

138.Закупівельний акт №203 від 19.02.2018 - на 1 арк.;

139.Видатковий касовий ордер від 19.02.2018 - на 1 арк.;

140.Копія паспортних відомостей та ідентифікаційного номеру гр. ОСОБА_32 - на 2 арк.;

141.Довідка форми №3ДФ від 20.01.2018 видана ОСОБА_35 НОМЕР_27 АДРЕСА_17 - на 1 арк.;

142.Закупівельний акт №188 від 12.02.2018 - на 1 арк.;

143.Видатковий касовий ордер від 12.02.2018 - на 1 арк.;

144.Копія паспортних відомостей та ідентифікаційного номеру гр. ОСОБА_35 - на 5 арк.;

145.Чорновий запис з написом Смарт Агро та Смарт стиль - на 1 арк.;

146.Роздруківка від 17.01.2018 Агросвіт для документів ІНФОРМАЦІЯ_2 - на 1 арк.;

147.Роздруківка від 17.01.2018 Агросвіт для документів ІНФОРМАЦІЯ_2 - на 1 арк.;

148.Роздруківка від 18.01.2018 ТТН по Н.В. Плюс для суда ІНФОРМАЦІЯ_2 - на 1 арк.;

149.Додаткова угода №1 від 17.04.2018 до договору поставки №0504ІТ від 05.04.2018 - на 1 арк.;

150.Копія свідоцтва про реєстрацію транспортного засобу НОМЕР_28 д.н.з. НОМЕР_6 DAF CF 85.430 - на 2 арк.;

151.Копія свідоцтва про реєстрацію транспортного засобу НОМЕР_29 д.н.з. НОМЕР_7 MAGYAR SR34E - на 2 арк.;

152.Копія свідоцтва про реєстрацію транспортного засобу НОМЕР_30 д.н.з. НОМЕР_8 DAF FT 85 CF 430 - на 2 арк.;

153.Копія свідоцтва про реєстрацію транспортного засобу НОМЕР_31 д.н.з. НОМЕР_9 GEUSENS GSA24 - на 2 арк.;

154.Копія свідоцтва про реєстрацію транспортного засобу НОМЕР_32 д.н.з. НОМЕР_10 DAF ТЕ 47 XS - на 2 арк.;

155.Копія свідоцтва про реєстрацію транспортного засобу НОМЕР_33 д.н.з. НОМЕР_11 GEUSENS GSA24 - на 2 арк.;

156.Специфікація №2 від 01.05.2018 до договору поставки №01/02 від 01.02.2018 - на 1 арк.;

157.Специфікація №2 від 01.05.2018 до договору поставки №01/02 від 01.02.2018 - на 1 арк.;

158.Акт приймання-передачі №8 від 02.05.2018 до договору поставки №01/02 від 01.02.2018 (до Специфікації №2 від 01.05.2018) - на 1 арк.;

159.Акт приймання-передачі №9 від 02.05.2018 до договору поставки №01/02 від 01.02.2018 (до Специфікації №2 від 01.05.2018) - на 1 арк.;

160.Акт приймання-передачі №10 від 03.05.2018 до договору поставки №01/02 від 01.02.2018 (до Специфікації №2 від 01.05.2018) - на 1 арк.;

161.Акт приймання-передачі №11 від 03.05.2018 до договору поставки №01/02 від 01.02.2018 (до Специфікації №2 від 01.05.2018) - на 1 арк.;

162.Акт приймання-передачі №12 від 04.05.2018 до договору поставки №01/02 від 01.02.2018 (до Специфікації №2 від 01.05.2018) - на 1 арк.;

163.Акт приймання-передачі №13 від 04.05.2018 до договору поставки №01/02 від 01.02.2018 (до Специфікації №2 від 01.05.2018) - на 1 арк.;

164.Акт приймання-передачі №14 від 05.05.2018 до договору поставки №01/02 від 01.02.2018 (до Специфікації №2 від 01.05.2018) - на 1 арк.;

165.Акт приймання-передачі №15 від 05.05.2018 до договору поставки №01/02 від 01.02.2018 (до Специфікації №2 від 01.05.2018) - на 1 арк.;

166.Акт приймання-передачі №8 від 02.05.2018 до договору поставки №01/02 від 01.02.2018 (до Специфікації №2 від 01.05.2018) - на 1 арк.;

167.Акт приймання-передачі №9 від 02.05.2018 до договору поставки №01/02 від 01.02.2018 (до Специфікації №2 від 01.05.2018) - на 1 арк.;

168.Акт приймання-передачі №10 від 03.05.2018 до договору поставки №01/02 від 01.02.2018 (до Специфікації №2 від 01.05.2018) - на 1 арк.;

169.Акт приймання-передачі №11 від 03.05.2018 до договору поставки №01/02 від 01.02.2018 (до Специфікації №2 від 01.05.2018) - на 1 арк.;

170.Акт приймання-передачі №12 від 04.05.2018 до договору поставки №01/02 від 01.02.2018 (до Специфікації №2 від 01.05.2018) - на 1 арк.;

171.Акт приймання-передачі №13 від 04.05.2018 до договору поставки №01/02 від 01.02.2018 (до Специфікації №2 від 01.05.2018) - на 1 арк.;

172.Акт приймання-передачі №14 від 05.05.2018 до договору поставки №01/02 від 01.02.2018 (до Специфікації №2 від 01.05.2018) - на 1 арк.;

173.Акт приймання-передачі №15 від 05.05.2018 до договору поставки №01/02 від 01.02.2018 (до Специфікації №2 від 01.05.2018) - на 1 арк.;

174.Видаткова накладна №55 від 05.05.2018 - на 1 арк.;

175.Видаткова накладна №54 від 05.05.2018 - на 1 арк.;

176.Видаткова накладна №53 від 04.05.2018 - на 1 арк.;

177.Видаткова накладна №52 від 04.05.2018 - на 1 арк.;

178.Видаткова накладна №51 від 03.05.2018 - на 1 арк.;

179.Видаткова накладна №50 від 03.05.2018 - на 1 арк.;

180.Видаткова накладна №49 від 02.05.2018 - на 1 арк.;

181.Видаткова накладна №32 від 02.05.2018 - на 1 арк.;

182.Видаткова накладна №55 від 05.05.2018 - на 1 арк.;

183.Видаткова накладна №54 від 05.05.2018 - на 1 арк.;

184.Видаткова накладна №53 від 04.05.2018 - на 1 арк.;

185.Видаткова накладна №52 від 04.05.2018 - на 1 арк.;

186.Видаткова накладна №51 від 03.05.2018 - на 1 арк.;

187.Видаткова накладна №50 від 03.05.2018 - на 1 арк.;

188.Видаткова накладна №49 від 02.05.2018 - на 1 арк.;

189.Видаткова накладна №32 від 02.05.2018 - на 1 арк.;

190.Податкова накладна від 02.05.2018 №5 - на 1 арк.;

191.Податкова накладна від 02.05.2018 №6 - на 1 арк.;

192.Податкова накладна від 03.05.2018 №7 - на 1 арк.;

193.Податкова накладна від 03.05.2018 №8 - на 1 арк.;

194.Податкова накладна від 04.05.2018 №9 - на 1 арк.;

195.Податкова накладна від 04.05.2018 №10 - на 1 арк.;

196.Податкова накладна від 05.05.2018 №11 - на 1 арк.;

197.Податкова накладна від 05.05.2018 №12 - на 1 арк.;

198.Договір на оренду приміщень під офіс с. Соколівське від 10.06.2015 - на 2 арк.;

199.Копія свідоцтва серії НОМЕР_34 про держ.реєстрацію ФОП ОСОБА_37 - на 1 арк.;

200.Копія свідоцтва платника єдиного податку ФОП ОСОБА_37 - на 1 арк.;

201.Роздруківка митного оформлення експортної опрерації за МД UA504120/2018/103751 від 18.04.2018 - на 1 арк.;

202.Копія виписки з ЄДРЮОФОП серії НОМЕР_35 ТОВ «Миртранс» - на 2 арк.;

203.Копія витягу №1511084500066 з реєстру платника ПДВ за інд.под.НОМЕР_36 - на 1 арк.;

204.Копія протоколу №1 від 15.06.2015 загальних зборів засновників (учасників) ТОВ «Миртранс» - на 1 арк.;

205.Родруківка картки УКРСИББАНК від 24.06.2015 з реквізитами ТОВ «Миртранс» - на 1 арк.;

206.Копія паспортних відомостей НОМЕР_37 та ідентифікаційного номеру гр. ОСОБА_38 - на 4 арк.;

207.Копія статуту ТОВ «Миртранс» - на 14 арк.;

208.Акт приймання-передачі товару №52 від 21.12.2017 згідно Договору комісії №01/11-1К від 01.11.2017 (до Додатка №4 від 20.12.2017) - на 1 арк.;

209.Акт приймання-передачі товару №52 від 21.12.2017 згідно Договору комісії №01/11-1К від 01.11.2017 (до Додатка №4 від 20.12.2017) - на 1 арк.;

210.Акт приймання-передачі товару №53 від 22.12.2017 згідно Договору комісії №01/11-1К від 01.11.2017 (до Додатка №4 від 20.12.2017) - на 1 арк.;

211.Акт приймання-передачі товару №53 від 22.12.2017 згідно Договору комісії №01/11-1К від 01.11.2017 (до Додатка №5 від 20.12.2017) - на 1 арк.;

212.Акт приймання-передачі товару №54 від 22.12.2017 згідно Договору комісії №01/11-1К від 01.11.2017 (до Додатка №4 від 20.12.2017) - на 1 арк.;

213.Акт приймання-передачі товару №54 від 22.12.2017 згідно Договору комісії №01/11-1К від 01.11.2017 (до Додатка №5 від 20.12.2017) - на 1 арк.;

214.Акт приймання-передачі товару №55 від 23.12.2017 згідно Договору комісії №01/11-1К від 01.11.2017 (до Додатка №5 від 20.12.2017) - на 1 арк.;

215.Акт приймання-передачі товару №55 від 23.12.2017 згідно Договору комісії №01/11-1К від 01.11.2017 (до Додатка №5 від 20.12.2017) - на 1 арк.;

216.Аркуші з чорновими записами та контактними телефонами на 4 арк.;

Далі в чохлі чорного кольору виявлено:

217.Печатка ТОВ «Світ ДВ» ЄДРПОУ 41371712, 1 шт. з пошкодженням ;

218.Печатка ТОВ «Офіс БДМ» ЄДРПОУ 41366571, 1 шт.;

219.Печатка ФОП ОСОБА_31 рнокпп НОМЕР_12, 1шт.;

220.Печатка ТОВ «Крафт 2017» ЄДРПОУ 41365101, 1 шт.;

221.Печатка ПП «Найд Плюс» ЄДРПОУ 36415841, 1 шт.;

222.Печатка ТОВ «Зерноторг 2017» ЄДРПОУ 41365164, 1 шт.;

223.Штамп для ТТН 1 шт.;

З вище вказаних печаток зроблено відтиски на двох аркушах, які додають до даного протоколу, а саме:

224.Відтиски печаток вказаних вищевказаних СГД зроблено на 2 аркушах.;

225.Жорсткий диск HITACHI CT: *2A3BB04GXVN0HM* 160GB, 1 шт.;

226.Конверт «Нова пошта» з написами ОСОБА_6 відділення №3, Кропивницький, НОМЕР_38. 1 шт.;

227.Конверт «Нова пошта» з написами, ОСОБА_39. Відділення №187 м. Київ, НОМЕР_39 ОСОБА_6 відділення №3 м. Кропивницький, НОМЕР_38. 1 шт.;

228.Конверт «Нова пошта» з написами ОСОБА_6 відділення №3 м. Кропивницький, НОМЕР_38. 1 шт.;

229.Конверт «Нова пошта» з написами, ОСОБА_40. Відділення №5 м. Київ, НОМЕР_40, ОСОБА_6 відділення №3 м. Кропивницький, НОМЕР_38. 1 шт.;

230.Конверт «Нова пошта» з написами, ОСОБА_41. Відділення №51 м. Дніпро, НОМЕР_41, ОСОБА_6 відділення №3 м. Кропивницький, НОМЕР_38. 1 шт.;

231.Конверт «Нова пошта» з написами, Богодухівське ХПП ОСОБА_42, НОМЕР_42, ОСОБА_6 відділення №3 м. Кропивницький, НОМЕР_38. 1 шт.;

232.Конверт «Нова пошта» з написами, ДП «Охтирський КХП», НОМЕР_43 ОСОБА_43, одержувач ОСОБА_6 відділення №3 м. Кропивницький, НОМЕР_38. 1 шт.;

233.Конверт «Нова пошта» з написами, ОСОБА_39. Відділення №150 м. Київ, НОМЕР_39 ОСОБА_6 відділення №3 м. Кропивницький, НОМЕР_38. 1 шт.;

234.Конверт «Нова пошта» з написами, ОСОБА_44 Відділення №17 м. Харків, НОМЕР_44, ОСОБА_6 відділення №3 м. Кропивницький, НОМЕР_38. 1 шт.;

235.Експрас накладна №59000281396820 на 1 арк.;

236.Конверт «Нова пошта» з написами ОСОБА_6 відділення №3 м. Кропивницький, НОМЕР_38. 1 шт.;

237.Копії водійських посвідчень на 6 арк.;

238. Копії товарно-транспортних накладних за період з січня 2017 року по червень 2017року автомобільний перевізник ТОВ «Миртранс» замовник ТОВ «Інвест-М» вантажовідправник ТОВ «Інвест-М» вантажоодержувач ПП «Даринасвіт» на 3 арк.;

239. Копії товарно-транспортних накладних за період з січня 2017 року по червень 2017року автомобільний перевізник ТОВ «Миртранс» замовник ТОВ «Інвест-М» вантажовідправник ТОВ «Інвест-М» вантажоодержувач ФОП «ОСОБА_45» на 9 арк.;

240.Копії товарно-транспортних накладних за період з січня 2017 року по червень 2017року автомобільний перевізник ТОВ «Миртранс» замовник ТОВ «Інвест-М» вантажовідправник ТОВ «Інвест-М» вантажоодержувач ФОП ОСОБА_46 на 5 арк.;

241.Копії товарно-транспортних накладних за період з січня 2017 року по червень 2017року автомобільний перевізник ТОВ «Миртранс» замовник ТОВ «Інвест-М» вантажовідправник ТОВ «Інвест-М» вантажоодержувач ТОВ «Карміл Трейд» на 22 арк.;

242.Копії товарно-транспортних накладних за період з січня 2017 року по червень 2017року автомобільний перевізник ТОВ «Миртранс» замовник ТОВ «Інвест-М» вантажовідправник ТОВ «Фруктплюс» вантажоодержувач ТОВ «Фаворид Трейд» на 6 арк.;

243.Копії товарно-транспортних накладних за період з січня 2017 року по червень 2017року автомобільний перевізник ТОВ «Миртранс» замовник ТОВ «Інвест-М» вантажовідправник ТОВ «Картель Альянс» вантажоодержувач ФОП ОСОБА_46 на 6 арк.;

244.Копії товарно-транспортних накладних за період з січня 2017 року по червень 2017року автомобільний перевізник ТОВ «Миртранс» замовник ТОВ «Верікс» вантажовідправник ТОВ «Верікс» вантажоодержувач ТОВ «Фаворит Трейд» на 9 арк.;

245.Копії товарно-транспортних накладних за період з січня 2017 року по червень 2017року автомобільний перевізник ТОВ «Миртранс» замовник ТОВ «Бізнестрейд Консалт» вантажовідправник ТОВ «Бізнестрейд Консалт» вантажоодержувач ТОВ «Карміл Трейд» на 5 арк.;

246.Копії товарно-транспортних накладних за період з січня 2017 року по червень 2017року автомобільний перевізник ТОВ «Миртранс» замовник ТОВ «Бізнестрейд Консалт» вантажовідправник ТОВ «Вітарус - К» вантажоодержувач СФГ «Могілея» на 1 арк.;

247.Копії товарно-транспортних накладних за період з січня 2017 року по червень 2017року автомобільний перевізник ТОВ «Миртранс» замовник ТОВ «Редмі» вантажовідправник ТОВ «Редмі» вантажоодержувач ПП «Даринасвіт» на 1 арк.;

248.Копії товарно-транспортних накладних за період з січня 2017 року по червень 2017року автомобільний перевізник ТОВ «Миртранс» замовник ТОВ «Інвест-М» вантажовідправник ТОВ «Інвест-М» вантажоодержувач ФОП «ОСОБА_45» на 6 арк.;

249.Копії товарно-транспортних накладних за період з січня 2017 року по червень 2017року автомобільний перевізник ТОВ «Миртранс» замовник ТОВ «Інвест Альянс 2014» вантажовідправник ТОВ «Карміл Трейд» вантажоодержувач ФОП «Карміл Трейд» на 7 арк.;

250.Копії товарно-транспортних накладних за період з січня 2017 року по червень 2017року автомобільний перевізник ТОВ «Миртранс» замовник ТОВ «Верікс» вантажовідправник ТОВ «Верікс» вантажоодержувач ТОВ «Фаворит» на 1 арк.;

251.Аркуші паперу з копіями відтисків печаток з надписом «Інвест Альянс 2014 індифікаційний код 39428874 на 1 арк.

252.Аркуш паперу формату А 4 ТОВ «Консалт Бізнестрейд 41261000 м. Миколаїв та ТОВ «Карміл Трейд» на 1 арк.

Крім того на столі виявлено трудові книжки на імя ОСОБА_47 та ОСОБА_48 з яких зроблено копії сторінок а саме:

253.Копія трудової книжка ОСОБА_47 на 11 арк.;

254.Копія трудової книжка ОСОБА_48 на 10 арк.;

255.Блокнот зеленого кольору з чорновими записами на 96 арк.;

256.Аркуш паперу фабула про кримінальне правопорушення ТОВ «Зерноотпостач» на 1 арк.;

257.Виписка з ОТП банку на 1 арк.;

258.Виписка по рахунку за період з 14.05.2018 року по 30.05.2018 року ТОВ «Агрокорд» на 2 арк.;

259.Виписка по рахунку за період з 15.05.2018 року по 30.05.2018 року ТОВ «Прополіс - мед» на 1 арк.;

260.Виписка по рахунку за період з 17.05.2018 року по 30.05.2018 року ТОВ «Крафт 2017» на 5 арк.;

261.Виписка по рахунку за період з 21.05.2018 року по 30.05.2018 року ТОВ «Офіс Плюс 2016» на 2 арк.;

262.Виписка по рахунку за період з 16.05.2018 року по 30.05.2018 року ТОВ «Офіс БДМ» на 3 арк.;

263.Виписка по рахунку за період з 21.05.2018 року по 30.05.2018 року ТОВ «Світ ДВ» на 4 арк.;

264.Виписка по рахунку за період з 17.05.2018 року по 30.05.2018 року ТОВ «Зерноторг 2017» на 2 арк.;

265.Виписка по рахунку за період з 17.05.2018 року по 30.05.2018 року ТОВ «Вірлент Компані» на 2 арк.;

266.Виписка по рахунку за період з 23.05.2018 року по 30.05.2018 року ТОВ «Вірлент Компані» на 2 арк.;

267.Виписка по рахунку за період з 17.05.2018 року по 30.05.2018 року ТОВ «НВ Плюс» на 2 арк.;

268.Виписка по рахунку за період з 17.05.2018 року по 30.05.2018 року ТОВ «НВ Плюс» на 2 арк.;

269.Виписка по рахунку за період з 01.05.2018 року по 30.05.2018 року ТОВ «Ітера Лайн» на 3 арк.;

270.Виписка по рахунку за період з 22.05.2018 року по 30.05.2018 року ТОВ «Агросвіт Центр» на 2 арк.;

271.Виписка по рахунку за період з 15.05.2018 року по 30.05.2018 року ТОВ «Глобал Транс Логістик» на 1 арк.;

272.Виписка по рахунку за період з 21.05.2018 року по 22.05.2018 року ТОВ «Релюкс ЛТД» на 1 арк.;

273.Виписка по рахунку за період з 21.05.2018 року по 30.05.2018 року ТОВ «Офіс Плюс 2016» на 3 арк.;

274.Виписка по рахунку за період з 17.05.2018 року по 30.05.2018 року ПП «НВ Плюс» на 2 арк.;

275.Жорсткий диск TOSHIBA MK507GSX , S/N 23M4CGSRT N 69 EC A об'ємом 500 ГБ.

276.кошти на загальну суму 495 000 (чотириста дев'яносто п'ять тисяч гривень. 00 коп.), а саме:

Пачка купюр номіналом 500 грн. в кількості 10 шт. на суму 5000 грн.

Пачка купюр номіналом 100 грн. в кількості 100 шт. на суму 10000 грн.

Пачка купюр номіналом 100 грн. в кількості 100 шт. на суму 10000 грн.

Пачка купюр номіналом 100 грн. в кількості 100 шт. на суму 10000 грн.

Пачка купюр номіналом 200 грн. в кількості 110 шт. на суму 22000 грн.

Пачка купюр номіналом 200 грн. в кількості 100 шт. на суму 20000 грн.

Пачка купюр номіналом 200 грн. в кількості 40 шт. на суму 8000 грн.

Пачка купюр номіналом 200 грн. в кількості 100 шт. на суму 20000 грн.

Пачка купюр номіналом 200 грн. в кількості 100 шт. на суму 20000 грн.

Пачка купюр номіналом 200 грн. в кількості 100 шт. на суму 20000 грн.

Пачка купюр номіналом 200 грн. в кількості 100 шт. на суму 20000 грн.

Пачка купюр номіналом 200 грн. в кількості 100 шт. на суму 20000 грн.

Пачка купюр номіналом 200 грн. в кількості 100 шт. на суму 20000 грн.

Пачка купюр номіналом 200 грн. в кількості 100 шт. на суму 20000 грн.

Пачка купюр номіналом 200 грн. в кількості 100 шт. на суму 20000 грн.

Пачка купюр номіналом 500 грн. в кількості 100 шт. на суму 50000 грн.

Пачка купюр номіналом 500 грн. в кількості 100 шт. на суму 50000 грн.

Пачка купюр номіналом 500 грн. в кількості 100 шт. на суму 50000 грн.

Пачка купюр номіналом 500 грн. в кількості 100 шт. на суму 50000 грн.

Пачка купюр номіналом 500 грн. в кількості 100 шт. на суму 50000 грн.

277.чек Приватбанку з надписом Заява на видачу готівки Примірник клієнта Отримувач ОСОБА_47 дата 30 травня 2018 року 15 год.24 хв. 59 сек.

278. ноутбук ASUS X201E MB VER X 201 E CB NDCX 186496468 червоно кольору

279.Печатка ТОВ «Агромиртранс» ЄДРПОУ 41641772 в оснастці синього кольору - 1 шт.

280.різинова вкладка печатки ТОВ «Брідж Консалт» ЄДРПОУ 41641772 - 1 шт.

281.Платіжка Отримувач ОСОБА_49 код НОМЕР_13 на 1 арк.

282.Платіжка Отримувач ОСОБА_50 код НОМЕР_14 на 1 арк.

283.Витяг про реквізити електронного рахунку №198584 на 1 арк.

284.Платіжка Отримувач ТОВ Крафт 2017 код 41365101 на 1 арк.

285.Реквізити ТОВ Агроче Плюс» код 41063120 та ТОВ «Компанія Агорвей» код 38286727 на 1 арк.

286.Акт звірки між ТОВ «Ізмаїльський Елеватор» та ТОВ «Агроче Плюс» на 2 арк.

287.Зошит з рукописними записами на 80 арк.

288.Акт №1452 від 15.03.2018 року на 2 арк.

289.Блокнот з рукописними зписами написом Імперія-Агро 186 арк.

290.Блокнот з рукописними зписами написом WB 194 арк.

291.Квитанція №9099591531 про реєстрацію податкової накладної на 1 арк.

292.Квитанція №9099575756 про реєстрацію податкової накладної на 1 арк.

293.Квитанція №9099628196 про реєстрацію податкової накладної на 1 арк.

294.Квитанція №9099565636 про реєстрацію податкової накладної на 1 арк.

295.Платіжне доручення №7 від 14.09.2017 року на 1 арк.

296.Платіжне доручення №7 від 22.09.2017 року на 1 арк.

297.Видаткова накладна №54 від 31.05.2017 року на 1 арк.

298.Видаткова накладна №54 від 31.05.2017 року на 1 арк.

299.Акт приймання-передачі товару №2 від 31.05.2017 року.

300.Акт приймання-передачі товару №1 від 31.05.2017 року.

301.Договір про відступлення права вимоги №1 від 28.02.2018 рокку ТОВ «Реалаагро-Центр» на 2 арк.

302.Акт про зарахування зустрічних однорідних вимог від 27.02.2018 року ТОВ «ТВФ Стиль» на 1 арк.

303.Лист №27/04 від 27.04.2018 рок ТОВ «Агрокорд» на 2 арк.

304.Аркуші з відтиском печатки Соколівської сільської ради код 04364905 - 4 арк.

305.Заявки на шрот, зерно на 5 арк.

306.Довідк № г5402/7 -13СГ від 22.05.2018 року ТОВ «СП Тривія» код 36631668 на 1 арк.

307.Чернетка виплати заробітної плати за травень 2017 року на 1 арк.

308.Платіжне доручення №811 від 21.06.2017 року ТОВ «Агрокорд» на 1 арк.

309.Роздруківка листа з електронної пошти nahodka2009@rambler.ru на 1 арк.

310.Платіжне доручення № 3 від 20.07.2017 року ТОВ «Крафт» на 1 арк.

311.Платіжне доручення №41 від 10.08.2017 року ТОВ «НВ Плюс» на 1 арк.

312.Виписка банку ПАТ «Пумб» одержувач ТОВ Офис БДМ на 1 арк.

313.Платіжне доручення №2 від 28.09.2017 року ТОВ «Релюкс ЛТД» на 1 арк.

314.Виписка банку АТ «Кіб» одержувач ТОВ Зерноторг 2017 на 1 арк.

315.Квитанція №9099565636 про реєстрацію податкової накладної на 1 арк.

316.Квитанція №9099628196 про реєстрацію податкової накладної на 1 арк.

317.Квитанція №9099575756 про реєстрацію податкової накладної на 1 арк.

318.Квитанція №9099591531 про реєстрацію податкової накладної на 1 арк.

319.Витяг про реквізити електронного рахунку №308417 на 1 арк.

320.Витяг про реквізити електронного рахунку №147888 на 1 арк.

321.Витяг про реквізити електронного рахунку №276727 на 1 арк.

322.Виписка банку КОДАТ «Рйфайзенбанкаваль» одержувач ОСОБА_9 на 1 арк.

323.Виписка банку АТ «УкрСиббанк» одержувач ОСОБА_49 на 1 арк.

324.Виписка банку АТ «Кіб» одержувач ТОВ Світ ДВ на 1 арк.

325.жорсткий диск SAMSUNG ST 500DM 005 S/N S20BJA0D133115 обємом 500 ГБ.

325.Печатка в синьому тубусі з відтиском ТОВ «АГРОЧЕ ПЛЮС» (код 41063120) м. Золотоноша 1 шт.

326.Печатка в синьо-білому тубусі з відтиском ТОВ «ІТЕРА ЛАЙН» (код 41554931) 1 шт.

327.Печатка в червоно-білому тубусі з відтиском ТОВ «ГЛОБАЛ ТРАНС ЛОГІСТИК» (код 41717605) 1 шт.

328.Печатка в білому тубусі з відтиском ТОВ «ШЛЯХ ОМІС» (код 41371733) 1 шт.

329.Печатка в чорному тубусі з відтиском ТОВ «ГЛОБАЛ ТРАНС ЛОГІСТИК» (код 41717605) 1 шт.

330.Печатка в жовтому тубусі з відтиском ТОВ «ПРОПОЛІС МЕД» (код 40567028) 1 шт.

331.Печатка в білому тубусі з відтиском ТОВ «РЕЛЮКС ЛТД» (код 41517727) 1 шт.

332.Печатка в білому тубусі з відтиском ТОВ «ВІРЛЕНТ КОМПАНІ» (код 41381778) 1 шт.

333.Печатка в білому тубусі з відтиском ТОВ «для документів МИРТРАНС» (код 39839637) Кіровоградська область, Кіровоградський район, с. Соколівське Україна 1 шт.

334.Печатка в чорному тубусі з відтиском ТОВ «АГРОКОРД» (код 41054162) 1 шт.

335.Печатка в червоному тубусі з відтиском Private enterprise «N.V. plus» (код 36415883) 1 шт.

336.Експрес накладні відправник ОСОБА_51 одержувач юридичні та фізичні особи за період 2018 року на 28 арк.;

337.Видаткова накладна №7 від 22.03.2017 року постачальник ФОП ОСОБА_5 одержувач ФОП ОСОБА_46 на 1 арк.;

338.Чорнові записи на 9 арк.;

339.Копія експрес накладної на 1 арк.;

340.Блокнот бузкового кольору з чорновими записами на 120 арк.;

341. Держгеокадастру в адресу ТОВ «Шлях Оміс» на 1 арк.;

342.Видаткова накладна №64 від 24 травня 2018 року постачальник ТОВ «Агрокорд» одержувач ТОВ «Смарт - Агро» на 1 арк.;

343.Видаткова накладна №64 від 24 травня 2018 року постачальник ТОВ «Агрокорд» одержувач ТОВ «Смарт - Агро» на 1 арк.;

344.Видаткова накладна №17 від 26 квітня 2018 року постачальник ТОВ «Ітера Лайн» одержувач ТОВ «УМСП ТОВ КАІС» на 1 арк.;

345.Довіреність №31 від 26 квітня 2018 року на 1 арк.

346.Чорнові записи ТОВ «Релюкс ЛТД» на 1 арк.

347.Акт №ОУ -0000011 здачі приймання робіт ТОВ «Релюкс ЛТД» на 1 арк.

348.Акт №ОУ -0000010 здачі приймання робіт ТОВ «Релюкс ЛТД» на 1 арк.

349.Акт №ОУ -0000009 здачі приймання робіт ТОВ «Релюкс ЛТД» на 1 арк.

350.Рахунок №8/2018 від 18.04.2018 року постачальник ФОП «ОСОБА_52» на 1 арк.

351.Акт надання послуг №8 від 18.04.2018 року замовник ПП «Н.В. Плюс» на 1 арк.

352.Довіреність №17 від 29 травня 2018 року на 1 арк.;

353.Лист ТОВ «Ітера Лайн» від 29 травня 2018 року на 1 арк.;

354.Лист ТОВ «Ітера Лайн» від 29 травня 2018 року на 1 арк.;

355.Довіреність №16 від 29 травня 2018 року на 1 арк.;

356.Лист ТОВ «Ітера Лайн» від 24 травня 2018 року на 1 арк.;

357.Договір №25/04/18 про надання маркетингових послуг на 2 арк.;

358.Специфікація №2 до договору поставки №1804/2018 від 18.04.2018 року на 1 арк.

359.Видаткова накладна №40 від 02 травня 2018 року на 1 арк.

360.Видаткова накладна №41 від 02 травня 2018 року на 1 арк.

361.Видаткова накладна №42 від 04 травня 2018 року на 1 арк.

362.Специфікація №2 до договору поставки №1804/2018 від 16.04.2018 року на 1 арк.

363.Видаткова накладна №43 від 04 травня 2018 року на 1 арк.

364.Видаткова накладна №44 від 04 травня 2018 року на 1 арк.

365.Видаткова накладна №45 від 04 травня 2018 року на 1 арк.

366.Договір поставки №0205-18 від 02 травня 2018 року на 4 арк.

367.Чорнові записи ТОВ «Агрокорд» на 4 арк.

368.Картка рахунку ТОВ «Прополіс Мед» №361 за 01.01.2018 на 1 арк.;

369.Договір №2704/2018 поставки сг продукції на 5 арк.;

370.Рахунок на оплату №2 від 02 травня 2018 року на 1 арк.

371.Видаткова накладна №2 від 11 травня 2018 року на 1 арк.;

372.Видаткова накладна №2 від 11 травня 2018 року на 1 арк.;

373.Видаткова накладна №4 від 11 травня 2018 року на 1 арк.;

374.Видаткова накладна №4 від 11 травня 2018 року на 1 арк.;

375.Рахунок на оплату №1 від 18 травня 2018 року на 1 арк.

376.Чорнові записи ТОВ «Прополіс Мед» на 8 арк.

377.Чорнові записи ПП «НВ Плюс» на 7 арк.

378.Експрес накладні відправник ОСОБА_51 одержувач юридичні та фізичні особи за період 2018 року на 7 арк.;

379.Звіт від 30.05.2018 ТОВ «Агросвіт Центр» на 6 арк.;

380. Зелений блокнот з чорновими записами зеленого кольору на 44

381.Банківські реквізити ТОВ «Прополіс Мед» на 1 арк.

382.Довідка ТОВ «Крафт 2017» на 1 арк.

383.Довідка ТОВ «Вірлент Коипані» на 1 арк.

384.Довідка ТОВ «Світ ДВ» на 1 арк.

385.Довідка ТОВ «Зерноторг 2017» на 1 арк.

386.Довідка ТОВ «Шлях Оміс» на 1 арк.

387.Довідка про відкриття рахунку ТОВ «Офіс БДМ» на 1 арк.

388.Довідка про відкриття рахунку ТОВ «Світ ДВ» на 1 арк.

389.Довідка про відкриття банківського рахунку ПП «НВ Плюс» на 1 арк.

390.Довідка ТОВ «Агросвіт Центр» на 1 арк.

В обґрунтування вказаної ухвали слідчий суддя зазначив про можливість використання вказаного в клопотанні майна, як доказу у даному кримінальному провадженні, а тому воно має істотне значення для даного кримінального провадження, а відомості яке воно містить, може підтвердити факт вчинення кримінального правопорушення або його спростувати.

В апеляційній скарзі ОСОБА_7 просить скасувати ухвалу слідчого судді в частині накладеня арешту на майно, а саме печатку в тубусі чорного кольору ТОВ «СВІТ ДВ», ТОВ «АГРОКОРД».

Свої вимоги апелянт мотивує тим, що слідчий не надав жодних доказів щодо наявності ознак фіктивності ТОВ «СВІТ ДВ», ТОВ «АГРОКОРД».

Відповідно до частини 2 ст. 170 КПК України, суд накладає арешт на майно з метою забезпечення збереження речових доказів.

Предметом доказування є діяльність підприємств ТОВ «Зернооптпостач» (код 38514574) та його взаємовідносини з з ТОВ «Лодент» (код 40943135), ТОВ «А.М. Бізнесгруп» (код 40773040), ТОВ «Компанія Агроінтекс» (код 40296430), ТОВ «Реалагро-Центр» (код 38688742), ТОВ «Агропромальянс» (код 40975125), ТОВ «Інтер Корп» (код 41022125), ТОВ «Агат Агро» (код 40186876).

Печатки підприємства якого вилучено не входить до кола суб'єктів господарювання щодо яких здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню. А тому не підпадають під ознаки ст. 98 КПК України.

В апеляційній скарзі ОСОБА_6 просить скасувати ухвалу слідчого судді в частині накладення арешту на майно, а саме: печатку в білому тубусі ТОВ «ШЛЯХ ОМІС», печатку в синьому тубусі ТОВ «АГРОЧЕ ПЛЮС», печатку ПП «Найд Плюс», ТОВ «КРАФТ 2017».

Свої вимоги апелянт мотивує тим, що слідчий не надав жодних доказів щодо наявності ознак фіктивності ТОВ «ШЛЯХ ОМІС» код ЄДРПОУ 41371733, ТОВ «АГРОЧЕ ПЛЮС» код ЄДРПОУ 41063120,ПП «Найд Плюс» код ЄДРПОУ 36415841, ТОВ «КРАФТ 2017» код ЄДРПОУ 41365101, Private enterprise «N.V. plus», код ЄДРПОУ 36415883.

Відповідно до частини 2 ст. 170 КПК України, суд накладає арешт на майно з метою забезпечення збереження речових доказів.

Предметом доказування є діяльність підприємств ТОВ «Зернооптпостач» (код 38514574) та його взаємовідносини з з ТОВ «Лодент» (код 40943135), ТОВ «А.М. Бізнесгруп» (код 40773040), ТОВ «Компанія Агроінтекс» (код 40296430), ТОВ «Реалагро-Центр» (код 38688742), ТОВ «Агропромальянс» (код 40975125), ТОВ «Інтер Корп» (код 41022125), ТОВ «Агат Агро» (код 40186876).

Підприємства печатки яких вилучено не входять до кола суб'єктів господарювання щодо яких здійснюється досудове розслідування кримінальному провадженню. А тому не підпадають під ознаки ст. 98 КПК України.

Також звертає увагу на те, що слідчий не довів свою неможливість зняти інформацію з ноутбука і в чому потреба і вилучені комп'ютерної техніки.

В апеляційній скарзі ОСОБА_10 просить скасувати ухвалу слідчого судді в частині накладення арешту на майно, а саме: кошти на загальну суму 495000 грн.

Свої вимоги апелянт мотивує тим, що предметом доказування є діяльність підприємств ТОВ «Зернооптпостач» (код 38514574) та його взаємовідносини з з ТОВ «Лодент» (код 40943135), ТОВ «А.М. Бізнесгруп» (код 40773040), ТОВ «Компанія Агроінтекс» (код 40296430), ТОВ «Реалагро-Центр» (код 38688742), ТОВ «Агропромальянс» (код 40975125), ТОВ «Інтер Корп» (код 41022125), ТОВ «Агат Агро» (код 40186876).

Грошові кошти які вилучені не входять до кола суб'єктів господарювання щодо яких здійснюється досудове розслідування кримінальному провадженню. А тому не підпадають під ознаки ст. 98 КПК України.

В апеляційній скарзі ОСОБА_9 просить скасувати ухвалу слідчого судді в частині накладення арешту на майно, а саме: печатку в жовтому тубусі ТОВ «ПРОПОЛІС МЕД», печатку в чохлі чорного кольору ТОВ «Офіс БДМ».

Свої вимоги апелянт мотивує тим, що слідчий не надав жодних доказів щодо наявності ознак фіктивності ТОВ «ПРОПОЛІС МЕД» код СДРПОУ 40567028, ТОВ «Офіс БДМ» код СДРПОУ 41366571.

Відповідно до частини 2 ст. 170 КПК України, суд накладає арешт на майно з метою забезпечення збереження речових доказів.

Предметом доказування є діяльність підприємств ТОВ «Зернооптпостач» (код 38514574) та його взаємовідносини з з ТОВ «Лодент» (код 40943135), ТОВ «А.М. Бізнесгруп» (код 40773040), ТОВ «Компанія Агроінтекс» (код 40296430), ТОВ «Реалагро-Центр» (код 38688742), ТОВ «Агропромальянс» (код 40975125), ТОВ «Інтер Корп» (код 41022125), ТОВ «Агат Агро» (код 40186876).

Підприємства печатки яких вилучено не входять до кола суб'єктів господарювання щодо яких здійснюється досудове розслідування кримінальному провадженню. А тому не підпадають під ознаки ст. 98 КПК України.

В апеляційній скарзі ОСОБА_5. просить скасувати ухвалу слідчого судді в частині накладення арешту на майно, а саме: печатку в білому тубусі ТОВ «ВІЛВЕНТ КОМПАНІ», ТОВ «Зерноторг 2017»

Свої вимоги апелянт мотивує тим, що слідчий не надав жодних доказів щодо наявності ознак фіктивності ТОВ «ВІЛВЕНТ КОМПАНІ», ТОВ «Зерноторг 2017».

Відповідно до частини 2 ст. 170 КПК України, суд накладає арешт на майно з метою забезпечення збереження речових доказів.

Предметом доказування є діяльність підприємств ТОВ «Зернооптпостач» (код 38514574) та його взаємовідносини з з ТОВ «Лодент» (код 40943135), ТОВ «А.М. Бізнесгруп» (код 40773040), ТОВ «Компанія Агроінтекс» (код 40296430), ТОВ «Реалагро-Центр» (код 38688742), ТОВ «Агропромальянс» (код 40975125), ТОВ «Інтер Корп» (код 41022125), ТОВ «Агат Агро» (код 40186876).

Підприємства печатки яких вилучено не входять до кола суб'єктів господарювання щодо яких здійснюється досудове розслідування кримінальному провадженню. А тому не підпадають під ознаки ст. 98 КПК України.

Також звертає увагу на те, що слідчий не довів свою неможливість зняти інформацію з ноутбука і в чому потреба і вилучені комп'ютерної техніки.

В апеляційній скарзі ОСОБА_8 просить скасувати ухвалу слідчого судді в частині накладеня арешту на майно, а саме: печатку в білому тубусі з відтиском ТОВ «РЕЛЮКС ЛТД».

Свої вимоги апелянт обґрунтовує тим, що слідчий не надав жодних доказів щодо наявності ознак фіктивності ТОВ «РЕЛЮКС ЛТД» код ЄДРПОУ 41517727.

Відповідно до частини 2 ст. 170 КПК України, суд накладає арешт на майно з метою забезпечення збереження речових доказів.

Предметом доказування є діяльність підприємств ТОВ «Зернооптпостач» (код 38514574) та його взаємовідносини з з ТОВ «Лодент» (код 40943135), ТОВ «А.М. Бізнесгруп» (код 40773040), ТОВ «Компанія Агроінтекс» (код 40296430), ТОВ «Реалагро-Центр» (код 38688742), ТОВ «Агропромальянс» (код 40975125), ТОВ «Інтер Корп» (код 41022125), ТОВ «Агат Агро» (код 40186876).

Печатки підприємства якого вилучено не входить до кола суб'єктів господарювання щодо яких здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню. А тому не підпадають під ознаки ст. 98 КПК України.

Заслухавши доповідача, прокурора, який заперечував проти задоволення апеляційних скарг, зваживши доводи апеляційної скарги, колегія суддів вважає, що апеляційні скарги необхідно залишити без задоволення, з таких підстав.

Під час апеляційного розгляду, жодних об'єктивних даних, які б спростовували чи ставили під сумнів законність прийнятого слідчим суддею вищевказаного рішення, колегія суддів в матеріалах клопотання про накладення арешту на майно не вбачає, оскільки покладені в основу ухвали слідчого судді мотиви, що стали підставою для задоволення клопотання слідчого, є обґрунтованими, а доводи апеляційної скарги захисника є такими, що не підлягають задоволенню, виходячи з наступного.

Відповідно до вимог ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Згідно з ч. 2 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення:

1) збереження речових доказів;

2) спеціальної конфіскації;

3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи;

4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Клопотання слідчого про накладення арешту повинно відповідати вимогам ч.2 ст. 171 КПК України, відповідно до якої, у ньому має бути зазначено правові (законні) підстави і мету відповідно до положень статті 170 цього Кодексу та відповідне обґрунтування необхідності арешту майна, а також перелік та види майна, що належить арештувати, документи що підтверджують право власності на майно, що належить арештувати, або конкретні факти і докази, що свідчать про володіння, користування чи розпорядження підозрюваним, обвинуваченим, засудженим третіми особами таким майном.

Вказана норма також узгоджується зі ст. 1 Першого протоколу Конвенції про захист прав та основоположних свобод, згідно якої будь-яке обмеження власності повинно здійснюватися відповідно до закону, а отже суб'єкт, який ініціює таке обмеження повинен обґрунтувати свою ініціативу з посиланням на норми закону.

Відповідно до ст.98 КПК України речовими доказами у кримінальному провадженні є матеріальні об'єкти, які зберегли на собі сліди кримінального правопорушення або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, у тому числі предмети, що були об'єктом кримінально протиправних дій.

При вирішенні зазначеного вище питання слідчий суддя в повній мірі дотримався вимог ст.ст. 170-173 КПК України, з'ясував і дослідив всі ті обставини, з якими кримінальний процесуальний закон пов'язує можливість накладення арешту на майно, а саме правову підставу для арешту майна, можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні тощо.

Колегія суддів погоджується з мотивацією у рішення слідчого судді про те, що вилучені в результаті обшуку речі є доказами у даному кримінальному провадженні, а тому воно має істотне значення для даного кримінального провадження, а відомості яке воно містить, може підтвердити факт вчинення кримінального правопорушення або його спростувати.

Прокурор та слідчий в судовому засіданні апеляційного суду зазначили, що ОСОБА_47, яка рахується бухгалтером ТОВ «Агрокорд», а фактично веде бухгалтерський облік ряду суб'єктів господарювання а саме: ТОВ «РЕЛЮКС ЛТД» (код 41517727), ТОВ «ВІРЛЕНТ КОМПАНІ» (код 41381778), печатка «для документів МИРТРАНС» (код 39839637), ТОВ «АГРОКОРД» (код 41054162) Private enterprise «N.V. plus» (код 36415883), ТОВ «АГРОЧЕ ПЛЮС» (код 41063120), ТОВ «ІТЕРА ЛАЙН» (код 41554931), ТОВ «ГЛОБАЛ ТРАНС ЛОГІСТИК» (код 41717605), ТОВ «ШЛЯХ ОМІС» (код 41371733), ТОВ «ПРОПОЛІС МЕД» (код 40567028) печатки яких виявлено в її особистій сумці в ході проведення обшуку за адресою м. Кропивницький, вул. Пашутінська 22 є активним учасником протиправної схеми ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах.

Крім того, дана особи систематично здійснюють оготівкування коштів з рахунків підприємств через каси банків та перевозить готівку на офіс для подальшого її розподілення між учасниками схеми ухилення від сплати податків.

Документи вилучені в ході даного обшуку містять дані щодо оформлених виключно документально документів щодо придбання товарно-матеріальних цінностей в фізичних осіб з метою легалізації походження товарів, с/г продукції, шроту та інш., які зберегли на собі відтиски печаток, підписи осіб ідентифікація яких в подальшому надасть можливість встановити повний перелік осіб, які мають відношення до протиправної діяльності щодо умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах в т.ч. їх використанні при проведенні судово-почеркознавчих експертиз та експертизи комп'ютерної техніки та програмних продуктів.

У разі скасування арешту, власники підприємств або інші особи матимуть повну можливість розпоряджатися цим майном, тим самим буде втрачена можливість довести незаконність та маскування протиправної діяльності, направленої на ухилення від сплати податків та зборів, приховування та заниження об'єкта оподаткування.

Крім того прокурор та слідчий в судовому засіданні апеляційного суду вказали, що підприємства ТОВ «РЕЛЮКС ЛТД», ТОВ «ВІЛВЕНТ КОМПАНІ», ТОВ «Зерноторг 2017», ТОВ «ПРОПОЛІС МЕД», ТОВ «Офіс БДМ». ТОВ «ШЛЯХ ОМІС», ТОВ «АГРОЧЕ ПЛЮС», ПП «Найд Плюс», ТОВ «КРАФТ 2017»,ТОВ «СВІТ ДВ», ТОВ «АГРОКОРД» про які йде мова в апеляційних скаргах - є фіктивними, їх діяльність спрямована на мінімізацію податкових зобов'язань, а тому печатки вказаних підприємств є доказом вчинення кримінальних правопорушень.

Вилучені кошти в сумі 495000 грн. вилучені в спільному офісі цих підприємства здобуті внаслідок їх незаконної діяльності та теж є доказом вчинення кримінальних правопорушень. До матеріалів клопотання долучена постанова слідчого про визнання вищезазначених коштів речовими доказами.

У разі скасування арешту на печатки та кошти, - власники підприємств зможуть продовжити злочинну діяльність або інші особи матимуть повну можливість розпоряджатися цими коштами, тим самим буде втрачена можливість довести незаконність та маскування протиправної діяльності, направленої на ухилення від сплати податків та зборів, приховування та заниження об'єкта оподаткування.

Таким чином, колегія погоджується з даними доводами прокурора та вважає, що вилучені печатки та кошти на які накладено арешт є речовими доказами у кримінальному провадженні і можуть бути використані, як доказ фактів або обставин, що встановлюються під час кримінального провадження.

Вимоги апелянтів стосовно того, що печатки підприємств які вилучені не входять до кола суб'єктів господарювання стосовно яких здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню, колегія суддів не враховує оскільки причетність зазначених суб'єктів можливо довести в ході досудового розслідування, шляхом додаткової перевірки фінансово-господарських операцій.

На переконання колегія суддів, слідчий суддя під час розгляду клопотання з'ясував всі обставини, з якими закон пов'язує можливість накладення арешту, перевірив співрозмірність втручання у права власності ТОВ «РЕЛЮКС ЛТД», ТОВ «ВІЛВЕНТ КОМПАНІ», ТОВ «Зерноторг 2017», ТОВ «ПРОПОЛІС МЕД», ТОВ «Офіс БДМ». ТОВ «ШЛЯХ ОМІС», печатку в синьому тубусі ТОВ «АГРОЧЕ ПЛЮС», печатку ПП «Найд Плюс», ТОВ «КРАФТ 2017»,ТОВ «СВІТ ДВ», ТОВ «АГРОКОРД» з потребами кримінального провадження.

Доказів негативних наслідків від застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження, як накладення арешту на вилучені в ході обшуку речі, кошти та документи, - представниками власника майна ТОВ «РЕЛЮКС ЛТД», ТОВ «ВІЛВЕНТ КОМПАНІ», ТОВ «Зерноторг 2017», ТОВ «ПРОПОЛІС МЕД», ТОВ «Офіс БДМ». ТОВ «ШЛЯХ ОМІС», печатку в синьому тубусі ТОВ «АГРОЧЕ ПЛЮС», печатку ПП «Найд Плюс», ТОВ «КРАФТ 2017»,ТОВ «СВІТ ДВ», ТОВ «АГРОКОРД» - адвокатом ОСОБА_53 не надано та колегією суддів не встановлено.

Відповідно до ч. 2 ст. 170 КПК України, арешт майна допускається з метою забезпечення: збереження речових доказів; спеціальної конфіскації; конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Надані слідчому судді матеріали свідчать про наявність достатніх підстав вважати, що зазначене в клопотанні слідчого майно, вилучене 31.05.2018 року в ході проведення обшуку нежитлового приміщення розташованого за адресою АДРЕСА_12 в межах кримінального провадження № 32017120010000020 - є важливим доказом у даному кримінальному провадженні, у зв'язку з тим, що воно має істотне значення для даного кримінального провадження, а відомості які містяться в ньому, можуть підтвердити факт вчинення кримінального правопорушення або його спростувати.

Доводи апеляційних скарг щодо порушень судом норм КПК України не знайшли свого підтвердження під час апеляційного розгляду, зазначені в апеляційних скаргах представника ТОВ «РЕЛЮКС ЛТД», ТОВ «ВІЛВЕНТ КОМПАНІ», ТОВ «Зерноторг 2017», ТОВ «ПРОПОЛІС МЕД», ТОВ «Офіс БДМ». ТОВ «ШЛЯХ ОМІС», печатку в синьому тубусі ТОВ «АГРОЧЕ ПЛЮС», печатку ПП «Найд Плюс», ТОВ «КРАФТ 2017»,ТОВ «СВІТ ДВ», ТОВ «АГРОКОРД»,обставини не можуть бути безумовними підставами для скасування ухвали суду.

Крім того, апелянти не надали достовірних та безумовних доказів того, що вони є безпосередніми власниками майна зазначеного в апеляційних скаргах.

Доводи скаржника і про те, що майно вилучений ноутбук, вилучений з офісного приміщення, був отриманий слідчим незаконно всупереч ч.2 ст. 168 КПК України, тому не може бути доказом у вказаному кримінальному провадженні, колегія суддів також вважає безпідставними, оскільки як вбачається з долученої до матеріалів клопотання ухвали слідчого судді Ленінського районного суду м. Кіровограда від 22.05.2018 року, якою надано дозвіл на проведення вказаного обшуку офісного приміщення за адресою АДРЕСА_12 з метою відшукання та вилучення у тому числі і електронних та інших носів інформації, на яких можуть міститися необхідні для слідства відомості, тобто даною ухвалою слідчого судді безпосередньо надано дозвіл і на тимчасове вилучення електронних інформаційних систем.

Тому, за вищенаведених обставин, вилучення під час обшуку вказаної вище комп'ютерної техніки, повністю узгоджується з вимогами ч.2 ст. 168 КПК України, в абзаці другому якої передбачено, що тимчасове вилучення електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв'язку для вивчення фізичних властивостей, які мають значення для кримінального провадження, здійснюється лише у разі, якщо вони безпосередньо зазначені в ухвалі суду.

З огляду на вищенаведене та враховуючи, що судом першої інстанції ретельно перевірено майно і його відношення до матеріалів кримінального провадження колегія суддів вважає, що слідчий суддя дійшов правильного висновку про наявність правових підстав для задоволення клопотання та накладення арешту на майно, зазначене в клопотанні, з метою забезпечення збереження речових доказів.

Зокрема, матеріали провадження свідчать, що на даному етапі кримінального провадження потреби досудового розслідування виправдовують таке втручання у права та інтереси власника майна з метою попередження настання наслідків, які можуть перешкодити кримінальному провадженню.

Всі інші підстави наведені в апеляційних скаргах підлягають з'ясуванню судом під час розгляду справи по суті.

З урахуванням викладеного, колегія суддів вважає, що рішення суду першої інстанції прийнято у відповідності до вимог закону, слідчий суддя при розгляді клопотання з'ясував всі обставини, з якими закон пов'язує можливість накладення арешту на майно, а тому ухвалу слідчого судді необхідно залишити без змін, а апеляційні скарги представників власників майна ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_10 - без задоволення.

Істотних порушень вимог кримінального процесуального закону, невідповідності висновків суду фактичним обставинам, які б давали підстави для скасування вказаної ухвали слідчого судді та прийняття рішення про відмову в задоволенні клопотання слідчого про арешт майна колегія суддів не вбачає.

Натомість вказане рішення слідчого судді не перешкоджає власнику майна в подальшому, в разі недотримання розумних строків проведення розслідування, порушувати перед органами досудового слідства, слідчим суддею клопотання про скасування арешту.

Керуючись статтями 170, 173, 376, 407, 419, 422 КПК України, колегія суддів, -

П О С Т А Н О В И Л А:

Апеляційні скарги ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_10 - залишити без задоволення, а ухвалу слідчого судді Ленінського районного суду м. Кіровограда від 08.06.2018 року, якою задоволено клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Кравченка К.О., у кримінальному провадженні № 32017120010000020, про арешт майна, - залишити без змін.

Ухвала апеляційного суду є остаточною та оскарженню в касаційному порядку не підлягає.

Судді:

Р.А. Бондарчук П.М. Ремез Д.Л. Іванов