Ухвала суду № 74807736, 15.06.2018, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 761/20078/18

Провадження № 1-кс/761/13685/2018

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

15 червня 2018 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва Осаулов А.А., при секретарі Вольда М.А., розглянувши клопотання старшого слідчого 1-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві капітана податкової міліції Коновалова С.С., внесене по кримінальному провадженню за №32018100000000061 від 24.05.2018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення їх оригіналів, які стосуються відкриття й обслуговування банківських рахунків ТОВ «ІНТЕР ГАЗ ТРЕЙДІНГ» (код ЄДРПОУ 41334230), які перебувають у ПАT "ПУМБ" (МФО 334851); АБ "УКРГАЗБАНК" (МФО 320478); Філія - Головне управління по м. Києву та Київській області АТ "Ощадбанк" (МФО 320478); ПАТ "УНІВЕРСАЛ БАНК" (МФО 322001); ПАТ "АЙБОКС БАНК" (МФО 322302); ПАТ "БАНК IНВЕСТИЦIЙ ТА ЗАОЩАДЖЕНЬ" (380281); АТ "ОТП БАНК" (МФО 300528); ПАТ "УКРСОЦБАНК" (МФО 300023); Акцiонерний банк "Пiвденний" (МФО 328209); ПАТ "КБ "ЗЕМЕЛЬНИЙ КАПIТАЛ" (МФО 305880) №; ПАТ "МЕГАБАНК" (МФО 351629); ПАТ "МТБ БАНК" (МФО 328168), -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий 1-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві капітан податкової міліції Коновалов С.С., по кримінальному провадженню за №32018100000000061 від 24.05.2018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, за погодженням із прокурором відділу прокуратури м. Києва Дмитренко В.В. звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів із правом вилучення їх оригіналів, які стосуються відкриття й обслуговування банківських рахунків: ТОВ «ІНТЕР ГАЗ ТРЕЙДІНГ» (код ЄДРПОУ 41334230): в ПАT "ПУМБ" (МФО 334851) № 2600433986 (США, ЄВРО, УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); в АБ "УКРГАЗБАНК" (МФО 320478) №26005924428130 (ДОЛАР США, ЄВРО, УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); в Філія - Головне управління по м. Києву та Київській області АТ "Ощадбанк" (МФО 320478) №26009300747034 (ДОЛАР США, ЄВРО, УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); в ПАТ "УНІВЕРСАЛ БАНК" (МФО 322001) №26002170000007 (ДОЛАР США), №26001170000008 (ЄВРО), №26003170000006 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); в ПАТ "АЙБОКС БАНК" (МФО 322302) №26009002912201 (ДОЛАР США, ЄВРО, УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); в ПАТ "БАНК IНВЕСТИЦIЙ ТА ЗАОЩАДЖЕНЬ" (МФО 380281) №260019852301 (ДОЛАР США, ЄВРО, УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), №2610109852301 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); в АТ "ОТП БАНК" (МФО 300528) №26006455041364 (ДОЛАР США, ЄВРО, УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); в ПАТ "УКРСОЦБАНК" (МФО 300023) №26009012142404 (ДОЛАР США), №26001012142435 (ЄВРО), №26002012142382 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); в Акцiонерний банк "Пiвденний" (МФО 328209) №26009010043136 (ДОЛАР США, ЄВРО, УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); в ПАТ "КБ "ЗЕМЕЛЬНИЙ КАПIТАЛ" (МФО 305880) №2600100128393 (ДОЛАР США, ЄВРО, УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); в ПАТ "МЕГАБАНК" (МФО 351629) №2600126840106 (ДОЛАР США), №2600926978106 (ЄВРО), №26002261106 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); в ПАТ "МТБ БАНК" (МФО 328168) №26003430691840 (ДОЛАР США), №26002430691 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ).

Клопотання обґрунтовується тим, що у провадженні слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві перебувають матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32018100000000061 від 24.05.2018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що згідно отриманих матеріалів ОУ ГУ ДФС у м. Києві та повідомлення Енергетичної митниці ДФС про протиправне діяння, що містить ознаки злочину встановлено, що службові особи ТОВ «ІНТЕР ГАЗ ТРЕЙДІНГ» (код ЄДРПОУ 41334230) в порушення встановленого Митним Кодексом України та іншими актами законодавства України порядку переміщення товарів через митний кордон України при здійсненні імпорту товару «Газ природний у газоподібному стані» за митною декларацією №UA903010/2018/002301 придбаного у компанії «Nitrofer GmbH» (Австрія) та за митною декларацією №UA903010/2018/001165 придбаного у "MOL Hungarian Oil and Gas Public Limited Company" (Будапешт), не сплатили митних платежів з податку на додану вартість у загальній сумі 4 038 319,27 грн., що є особливо великим розміром.

Досудовим розслідуванням встановлено, що TOB «ІНТЕР ГАЗ ТРЕЙДІНГ» має наступні поточні банківські рахунки: в ПАT "ПУМБ" (МФО 334851) № 2600433986 (США, ЄВРО, УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); в АБ "УКРГАЗБАНК" (МФО 320478) №26005924428130 (ДОЛАР США, ЄВРО, УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); в Філія - Головне управління по м. Києву та Київській області АТ "Ощадбанк" (МФО 320478) №26009300747034 (ДОЛАР США, ЄВРО, УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); в ПАТ "УНІВЕРСАЛ БАНК" (МФО 322001) №26002170000007 (ДОЛАР США), №26001170000008 (ЄВРО), №26003170000006 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); в ПАТ "АЙБОКС БАНК" (МФО 322302) №26009002912201 (ДОЛАР США, ЄВРО, УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); в ПАТ "БАНК IНВЕСТИЦIЙ ТА ЗАОЩАДЖЕНЬ" (МФО 380281) №260019852301 (ДОЛАР США, ЄВРО, УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), №2610109852301 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); в АТ "ОТП БАНК" (МФО 300528) №26006455041364 (ДОЛАР США, ЄВРО, УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); в ПАТ "УКРСОЦБАНК" (МФО 300023) №26009012142404 (ДОЛАР США), №26001012142435 (ЄВРО), №26002012142382 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); в Акцiонерний банк "Пiвденний" (МФО 328209) №26009010043136 (ДОЛАР США, ЄВРО, УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); в ПАТ "КБ "ЗЕМЕЛЬНИЙ КАПIТАЛ" (МФО 305880) №2600100128393 (ДОЛАР США, ЄВРО, УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); в ПАТ "МЕГАБАНК" (МФО 351629) №2600126840106 (ДОЛАР США), №2600926978106 (ЄВРО), №26002261106 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); в ПАТ "МТБ БАНК" (МФО 328168) №26003430691840 (ДОЛАР США), №26002430691 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ).

Відомості, що містяться в документах використовуватимуться як докази, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що підлягають доказуванню, встановлення причетних до кримінального правопорушення осіб, а також з метою надання документам належної правової оцінки, всебічного повного та неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, забезпечення прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень.

Слідчий у судове засідання не з'явився, проте подав до суду заяву про розгляд справи без його участи, клопотання про тимчасовий доступ підтримав в повному обсязі, просив задовольнити з підстав викладених в ньому.

На підставі ч.2 ст. 163 КПК України розгляд клопотання проведено без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи.

Відповідно до ч. 2, 4, 5 ст. 132 КПК України, клопотання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження на підставі ухвали слідчого судді подається до місцевого загального суду, у межах територіальної юрисдикції якого знаходиться орган досудового розслідування. Для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні. Під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Згідно з ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Частиною 6 ст. 163 КПК України визначено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя приходить до висновку, що у клопотанні доведено можливість використання як доказів документів та інформації, що містять охоронювану законом таємницю, у цьому кримінальному провадженні за попередньою правовою кваліфікацією кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212 КК України, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, а їх вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

У клопотання доведено наявність достатніх підстав вважати, що відомості які містяться в документах та перебувають в ПАT "ПУМБ" (МФО 334851), мають значення для встановлення обставин кримінального правопорушення і можуть бути доказами під час судового розгляду та містять інформацію про порядок надходження коштів і їх подальше спрямування.

Згідно з ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

При цьому, подане до суду клопотання слідчого не в повній мірі відповідає вимогам, регламентованим, зокрема, п.7 ч. 2 ст. 160 КПК України, а саме: слідчим у клопотанні не обґрунтував необхідності вилучення оригіналів документів до яких просить надати тимчасовий доступ, враховуючи попередню правову кваліфікацію кримінального правопорушення, зазначену в Єдиному реєстрі досудових розслідувань.

За таких обставин, слідчий суддя вважає, що у клопотанні доведено достатніх підстав вважати, що є необхідність тимчасового доступу та вилучення саме копій вказаних документів, оскільки вони самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин, а саме у кримінальному провадженні з правовою кваліфікацією кримінального правопорушення за ч. 3 ст. 212 КК України.

Разом з тим, в іншій частині вимог клопотання є немотивованим, оскільки слідчим не доведено можливості використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Окрім того, слідчий у клопотанні просить тимчасовий доступ до документів за період з моменту відкриття рахунку по дату ухвалення судового рішення, але слідчий у клопотанні не обґрунтував необхідності отримання тимчасового доступу за вказаний період, а тому, враховуючи попередню правову кваліфікацію кримінального правопорушення, зазначену в Єдиному реєстрі досудових розслідувань, клопотання підлягає частковому задоволенню за період з 01.01.2018 по 01.04.2018.

Також, надати тимчасовий доступ до речей і документів, що знаходяться у володінні кількох юридичних осіб не вбачається за можливе, а тому суд вважає, за можливе надати обсяг документів, що містяться в ПАT "ПУМБ" (МФО 334851).

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159,161-166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого 1-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві капітана податкової міліції Коновалова С.С., внесене по кримінальному провадженню за №32018100000000061 від 24.05.2018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення їх оригіналів, які стосуються відкриття й обслуговування банківських рахунків ТОВ «ІНТЕР ГАЗ ТРЕЙДІНГ» (код ЄДРПОУ 41334230), які перебувають у ПАT "ПУМБ" (МФО 334851); АБ "УКРГАЗБАНК" (МФО 320478); Філія - Головне управління по м. Києву та Київській області АТ "Ощадбанк" (МФО 320478); ПАТ "УНІВЕРСАЛ БАНК" (МФО 322001); ПАТ "АЙБОКС БАНК" (МФО 322302); ПАТ "БАНК IНВЕСТИЦIЙ ТА ЗАОЩАДЖЕНЬ" (380281); АТ "ОТП БАНК" (МФО 300528); ПАТ "УКРСОЦБАНК" (МФО 300023); Акцiонерний банк "Пiвденний" (МФО 328209); ПАТ "КБ "ЗЕМЕЛЬНИЙ КАПIТАЛ" (МФО 305880) №; ПАТ "МЕГАБАНК" (МФО 351629); ПАТ "МТБ БАНК" (МФО 328168) - задовольнити частково.

Надати старшому слідчому 1-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Коновалову Сергію Сергійовичу право тимчасового доступу до документів (інформації) з можливістю вилучення їх копій,, які перебувають у ПАT "ПУМБ" (МФО 334851), а саме: документів, які стосуються відкриття й обслуговування банківських рахунків: ТОВ «ІНТЕР ГАЗ ТРЕЙДІНГ» (код ЄДРПОУ 41334230): в ПАT "ПУМБ" (МФО 334851) № 2600433986 (США, ЄВРО, УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ): відомостей на паперових та електронних носіях про рух коштів з розшифровкою без скорочень контрагентів, їх статистичних кодів, в тому числі реквізитів їх рахунків (номер рахунку, МФО банківської установи) призначенням платежу, датою та часом здійснення платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, з зазначенням суми податку на додану вартість - окремо, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, відомостей щодо документів, на підставі яких здійснені такі платежі, номерів референсів кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) по зазначеним вище рахункам ТОВ «ІНТЕР ГАЗ ТРЕЙДІНГ» за період з 01.01.2018 по 01.04.2018.

Службовим особам ПАT "ПУМБ" (МФО 334851), забезпечити слідчому реалізувати право тимчасового доступу шляхом надання оригіналів вищевказаних документів (інформації).

Строк дії ухвали - 1 місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання цієї ухвали слідчий суддя в порядку ст. 166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів оскарженню не підлягають, крім ухвал про тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Слідчий суддя: Осаулов А.А.