Ухвала суду № 74807109, 19.06.2018, Святошинський районний суд міста Києва

пр. № 1-кс/759/2630/18

ун. № 759/9271/18

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

19 червня 2018 року слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва Миколаєць І.Ю. при секретарі Шелудько В.В., за участю слідчого відділу фінансових розслідувань Державної податкової інспекції у Святошинському районі Головного управління Державної фіскальної служби у м. Києві Лук»янця Олександра Юрійовича, розглянувши клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні за № 32018100080000041 відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 31.05.2018 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212 КК України

В С Т А Н О В И В:

19.06.2018 року до Святошинського районного суду м. Києва надійшло клопотання слідчого відділу фінансових розслідувань Державної податкової інспекції у Святошинському районі Головного управління Державної фіскальної служби у м. Києві Лук»янця Олександра Юрійовича, погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури № 8 Коркуном Р.В. про надання дозволу слідчим СВ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві Лук'янцю Олександру Юрійовичу, Блинову Олександу Сергійовичу, Войцеховській Марині Вячеславівні, Кисличенку Павлу Валерійовичу, Рудюку Олександу Степановичу, Мартинюку Павлу Володимировичу, Овдієнку Максиму Юрійовичу, оперуповноваженим ВОВЕЗ ОУ ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві Прохоренку Роману Васильовичц, Ревенку Віктору Сергійовичу, Ключці Олександру Олександровичу, Меленчуку Денису Павловичу, Чубаю Віталію Миколайовичу, заступнику начальника ВОВЕЗ ОУ ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві Писаревському Дмитру Андрійовичу та старшому оперуповноваженому з ОВС УОВЕЗ ГОУ ДФС України Павлюкову Роману Олександровичу на тимчасовий доступ до речей та документів (здійснення їх виїмки), які перебувають у володінні фізичної особи ОСОБА_1. (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_1) по взаємовідносинам з фізичними особами - інвесторами будівництва, ТОВ «Гідроінж-буд» (код 35223224), ТОВ «ФК «Основа» (код 36972280) та ТОВ «ФК «Прайм» (код 37035717), за період з 2015 року по наявну дату 2018 року а саме: договори про передання прав та обов'язків за договором про участь у Фонді фінансування будівництва виду «А» «Феофаніївський», «Англійський квартал», «Феофанія Park1» та «Феофаніївський-2»; договори про участь у Фонді фінансування будівництва виду «А» «Феофаніївський», «Англійський квартал», «Феофанія Park1» та «Феофаніївський-2»; правила фонду фінансування будівництва виду «А» «Феофаніївський», «Англійський квартал», «Феофанія Park1» та «Феофаніївський-2»; довідок про право довірителів на набуття у власність об'єктів інвестування; повідомлень (згод) про погодження передання прав та обов'язків за договором про участь у Фонді фінансування будівництва виду «А» «Феофаніївський», «Англійський квартал», «Феофанія Park1» та «Феофаніївський-2»; актів прийму-передачі документів за договором про передання прав та обов'язків за договором про участь у Фонді фінансування будівництва виду «А» «Феофаніївський», «Англійський квартал», «Феофанія Park1» та «Феофаніївський-2»; актів прийняття документів на об'єкт інвестування (квартиру) для проведення реєстраційних та інших визначених законодавством дій для оформлення права власності та дій пов'язаних з реєстрацією об'єднання співвласників багатоквартирного будинку; довіреностей; довідок; актів приймання-передачі об'єктів інвестування (квартир); гарантійних листів про погодження передання прав та обов'язків за договором про участь у Фонді фінансування будівництва виду «А» «Феофаніївський», «Англійський квартал», «Феофанія Park1» та «Феофаніївський-2»; договорів про відступлення прав вимоги за договором про участь у Фонді фінансування будівництва виду «А» «Феофаніївський», «Англійський квартал», «Феофанія Park1» та «Феофаніївський-2»; договори про надання поворотної фінансової допомоги з додатками; договори факторингу; платіжні документи; актів звірок взаємних розрахунків; касові ордери та корінці до них; платіжних доручення; виписок по особовим та картковим рахункам; розписок; цінні папери, акти прийому-передачі цінних паперів; та інших документів з даного питання.

В разі відсутності оригіналів вищевказаних документів надати належним чином завірені копії.

Клопотання обґрунтоване наступним.

Досудовим розслідуванням встановлено, що фізична особа ОСОБА_1 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_1), крім того засновник ТОВ «ФК «Основа» (код 36972280) та ТОВ «ФК «Прайм» (код 37035717), в період 2016 року, під час отримання суми доходу від фізичних осіб та забудовника ЖК «Кришталеві Джерела» ТОВ «Гідроінж-Буд» (код 35223224) як оплату за договорами про передачу прав та обов'язків про участь у фондах фінансування будівництва ряду житлових комплексів м. Києва, ухилився від сплати податку на доходи фізичних осіб, що призвело до фактичного ненадходження грошових коштів до бюджету на суму понад 5 млн. грн., що є особливо великим розміром.

Під час здійснення досудового розслідування встановлено, що фізичною особою ОСОБА_1 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_1) отримано від довірителів, а саме: фізичних осіб - інвесторів будівництва та забудовника ЖК «Кришталеві джерела» ТОВ «Гідроінж-буд» (код 35223224) грошові кошти на загальну суму 246,3 млн. грн. (222,5 млн. грн. та 23,8 млн. грн. відповідно), у якості оплати за договорами про передачу прав та обов'язків про участь у фондах фінансування будівництва виду «А» «Феофаніївський», «Англійський квартал», «Феофанія Park1» та «Феофаніївський-2», з яких 149 млн. грн. перераховано в адресу ТОВ «ФК «Прайм» (код 37035717) в управління, повернення фінансової допомоги та у якості винагороди управителю згідно договорів про участь у фондах фінансування будівництва виду «А» «Феофаніївський-2» та «Феофанія Раrk1», 50,8 млн. грн. - в адресу ТОВ «ФК «Основа» (код 36972280) у якості поповнення уставного фонду товариства та повернення фінансової допомоги, 11,4 млн. грн. - перераховано на інший банківський рахунок ОСОБА_1., а 39,7 млн. грн. надано у якості позички за договорами громадянкам ОСОБА_2. та ОСОБА_3 які є засновниками ТОВ «Гідроінж-Буд» (код 35223224). В той же період часу останні громадянки перерахували кошти на загальну суму 15,9 млн. грн., в т.ч. 7,8 млн. грн. - ОСОБА_2. та 8,1 млн. грн. - ОСОБА_3, в управління та у якості винагороди управителю зазначених вище фондів - ТОВ «ФК «Прайм» (код 37035717).

В свою чергу, за період 2016 року ТОВ «Гідроінж-Буд» (код 35223224) перераховано 131,5 млн. грн. (68,4 млн. грн. та 63,1 млн. грн. відповідно) в адресу ОСОБА_2. та ОСОБА_3 у якості оплати за договорами про передачу прав та обов'язків про участь у фондах фінансування будівництва виду «А» «Англійський квартал» та «Феофаніївський-2», а також повернення фінансової допомоги.

В органу досудового розслідування є достатні підстави вважати, що у володінні фізичної особи ОСОБА_1. (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_1) знаходяться документи підтверджуючі проведення фінансових операцій з фізичними особами - інвесторами будівництва, ТОВ «Гідроінж-буд» (код 35223224), ТОВ «ФК «Основа» (код 36972280) та ТОВ «ФК «Прайм» (код 37035717), а саме: договори про передання прав та обов'язків за договором про участь у Фонді фінансування будівництва виду «А» «Феофаніївський», «Англійський квартал», «Феофанія Park1» та «Феофаніївський-2»; договори про участь у Фонді фінансування будівництва виду «А» «Феофаніївський», «Англійський квартал», «Феофанія Park1» та «Феофаніївський-2»; правила фонду фінансування будівництва виду «А» «Феофаніївський», «Англійський квартал», «Феофанія Park1» та «Феофаніївський-2»; довідок про право довірителів на набуття у власність об'єктів інвестування; повідомлень (згод) про погодження передання прав та обов'язків за договором про участь у Фонді фінансування будівництва виду «А» «Феофаніївський», «Англійський квартал», «Феофанія Park1» та «Феофаніївський-2»; актів прийму-передачі документів за договором про передання прав та обов'язків за договором про участь у Фонді фінансування будівництва виду «А» «Феофаніївський», «Англійський квартал», «Феофанія Park1» та «Феофаніївський-2»; актів прийняття документів на об'єкт інвестування (квартиру) для проведення реєстраційних та інших визначених законодавством дій для оформлення права власності та дій пов'язаних з реєстрацією об'єднання співвласників багатоквартирного будинку; довіреностей; довідок; актів приймання-передачі об'єктів інвестування (квартир); гарантійних листів про погодження передання прав та обов'язків за договором про участь у Фонді фінансування будівництва виду «А» «Феофаніївський», «Англійський квартал», «Феофанія Park1» та «Феофаніївський-2»; договорів про відступлення прав вимоги за договором про участь у Фонді фінансування будівництва виду «А» «Феофаніївський», «Англійський квартал», «Феофанія Park1» та «Феофаніївський-2»; договори про надання поворотної фінансової допомоги з додатками; договори факторингу; платіжні документи; актів звірок взаємних розрахунків; касові ордери та корінці до них; платіжних доручення; виписок по особовим та картковим рахункам; розписок; цінні папери, акти прийому-передачі цінних паперів; та інших документів з даного питання.

Документи і відомості, які необхідно вилучити мають значення для встановлення всіх обставин фінансових операцій. Оригінали документів слід вилучити, оскільки вони необхідні для використання під час проведення судових криміналістичних експертиз з метою ідентифікації особи, яка підписувала дані документи та встановлення строків давності їх виготовлення.

Відповідно до п.2 «Порядку ведення Єдиного державного реєстру судових рішень», внесенню до Реєстру підлягають усі судові рішення судів загальної юрисдикції. У разі коли судовий розгляд відбувався у закритому судовому засіданні, судове рішення оприлюднюється з виключенням інформації, яка за рішенням суду щодо розгляду справи у закритому судовому засіданні підлягає захисту від розголошення.

Прокурором та слідчим не надається дозвіл на розголошення відомостей досудового розслідування у даному кримінальному провадженні.

У відповідності до пп.4 п.7 «Рішення координаційної ради з проблем судової експертизи при Міністерстві юстиції України» від 02 березня 2012 року проведення експертизи по копіям документів, а саме її висновок, формулюється виключно у вірогідній формі з відповідним обґрунтуванням, зокрема фактом відсутності оригіналу документа, тому у слідства виникає необхідність у безпосередньому вилучені саме оригіналів документів, а не їх копій.

Відповідно до пп. 1.1 п. 1 Розділу 1 «Науково-методичних рекомендацій з питань підготовки та призначення судових експертиз та експертних досліджень», затверджених Наказом МЮУ від 08.10.1998 №53/5, для проведення почеркознавчих досліджень рукописних записів та підписів надаються оригінали документів.

У слідства є підстави вважати, що існує реальна загроза зміни, або знищення речей та документів, тому прошу розглянути клопотання без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Беручи до уваги вище викладене та, враховуючи те, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення обставин, які підлягають доказуванню, згіднозі ст. 91 КПК України та враховуючи, що іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів неможливо.

Згідно ч. 4 ст. 107 КПК України фіксування судового засідання здійснювалось за допомогою технічних засобів.

У судовому засіданні слідчий підтримує клопотання та просить його задовольнити.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходиться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно частини 5, 6 статті 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не виключають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачаються довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до п.4 ч.1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю.

Отже, надання тимчасового доступу до речей і документів здійснюється виключно у випадку доведення стороною кримінального провадження у своєму клопотанні обставин, передбачених ч. 5, 6 ст. 163 КПК України.

Поясненнями слідчого та клопотанням про тимчасовий доступ до документів доведено наявність підстав вважати, що відповідні документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. Крім того слідчий довів можливість використання як доказів відомостей, що міститься у витребуваній інформації і неможливість іншими способами довести обставини, які передбачаються довести за її допомогою.

Враховуючи наведене, наявність підстави для задоволення клопотання.

Керуючись ст.ст. 159-164, 166, 309, 369-372 КПК України слідчий суддя,

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого відділу фінансових розслідувань Державної податкової інспекції у Святошинському районі Головного управління Державної фіскальної служби у м. Києві Лук»янця Олександра Юрійовича, погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури № 8 Коркуном Р.В. - задовольнити.

Надати дозвіл слідчим СВ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві Лук'янцю Олександру Юрійовичу, Блинову Олександу Сергійовичу, Войцеховській Марині Вячеславівні, Кисличенку Павлу Валерійовичу, Рудюку Олександу Степановичу, Мартинюку Павлу Володимировичу, Овдієнку Максиму Юрійовичу, а також оперуповноваженим ВОВЕЗ ОУ ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві Прохоренку Роману Васильовичц, Ревенку Віктору Сергійовичу, Ключці Олександру Олександровичу, Меленчуку Денису Павловичу, Чубаю Віталію Миколайовичу, заступнику начальника ВОВЕЗ ОУ ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві Писаревському Дмитру Андрійовичу та старшому оперуповноваженому з ОВС УОВЕЗ ГОУ ДФС України Павлюкову Роману Олександровичу на тимчасовий доступ до речей та документів (здійснення їх виїмки), які перебувають у володінні фізичної особи ОСОБА_1. (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_1) по взаємовідносинам з фізичними особами - інвесторами будівництва, ТОВ «Гідроінж-буд» (код 35223224), ТОВ «ФК «Основа» (код 36972280) та ТОВ «ФК «Прайм» (код 37035717), за період з 2015 року по наявну дату 2018 року а саме: договори про передання прав та обов'язків за договором про участь у Фонді фінансування будівництва виду «А» «Феофаніївський», «Англійський квартал», «Феофанія Park1» та «Феофаніївський-2»; договори про участь у Фонді фінансування будівництва виду «А» «Феофаніївський», «Англійський квартал», «Феофанія Park1» та «Феофаніївський-2»; правила фонду фінансування будівництва виду «А» «Феофаніївський», «Англійський квартал», «Феофанія Park1» та «Феофаніївський-2»; довідок про право довірителів на набуття у власність об'єктів інвестування; повідомлень (згод) про погодження передання прав та обов'язків за договором про участь у Фонді фінансування будівництва виду «А» «Феофаніївський», «Англійський квартал», «Феофанія Park1» та «Феофаніївський-2»; актів прийму-передачі документів за договором про передання прав та обов'язків за договором про участь у Фонді фінансування будівництва виду «А» «Феофаніївський», «Англійський квартал», «Феофанія Park1» та «Феофаніївський-2»; актів прийняття документів на об'єкт інвестування (квартиру) для проведення реєстраційних та інших визначених законодавством дій для оформлення права власності та дій пов'язаних з реєстрацією об'єднання співвласників багатоквартирного будинку; довіреностей; довідок; актів приймання-передачі об'єктів інвестування (квартир); гарантійних листів про погодження передання прав та обов'язків за договором про участь у Фонді фінансування будівництва виду «А» «Феофаніївський», «Англійський квартал», «Феофанія Park1» та «Феофаніївський-2»; договорів про відступлення прав вимоги за договором про участь у Фонді фінансування будівництва виду «А» «Феофаніївський», «Англійський квартал», «Феофанія Park1» та «Феофаніївський-2»; договори про надання поворотної фінансової допомоги з додатками; договори факторингу; платіжні документи; актів звірок взаємних розрахунків; касові ордери та корінці до них; платіжних доручення; виписок по особовим та картковим рахункам; розписок; цінні папери, акти прийому-передачі цінних паперів; та інших документів з даного питання.

В разі відсутності оригіналів вищевказаних документів надати належним чином завірені копії.

При оприлюдненні судового рішення, прийнятого за результатом розгляду цього клопотання, виключити інформацію, яка підлягає захисту від розголошення, а саме: назви та коди ЄДРПОУ підприємств, персональні дані осіб, в тому числі їх прізвище, ім'я, по-батькові, номери банківських рахунків, інформація, яка знаходиться в операторів та провайдерів телекомунікацій, про зв'язок, абонента (IP адреси та MAC адреси, номери телефонів, номери базових станцій та інше), надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалості, змісту, маршрутів передавання, поштових адрес та іншу охоронювану законом інформацію.

Строк дії ухвали - один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Заперечення на дану ухвалу може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя І. Ю. Миколаєць