Ухвала суду № 74806683, 18.05.2018, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/23232/18-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

18 травня 2018 року

слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва: Кирилюк І.В.,

при секретарі: Петровій Ю.О.,

за участю:

слідчого: не з'явився,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання Слідчого в особливо важливих справах третього слідчого відділу управлінням з розслідування кримінальних проваджень у сфері економіки департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України Дуляницького Юрія Володимировича про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному проваджені № 42017000000003630, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 13.11.2017 року, -

В С Т А Н О В И В :

Слідчий в особливо важливих справах третього слідчого відділу управлінням з розслідування кримінальних проваджень у сфері економіки департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України Дуляницький Ю.В. за погодженням з Прокурором відділу процесуального керівництва та підтримання державного обвинувачення Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України Дерезою В.О. звернувся до слідчого судді з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей і документів з можливістю їх вилучення, які містять охоронювану законом таємницю, а саме фінансово-господарських документів ТОВ "АГРОПАРТНЕР" (ЄДРПОУ 31818929), ТОВ "СВІТОІЛ" (ЄДРПОУ 39072114), ТОВ "САКУРА-ЛОТ" (ЄДРПОУ 39928145), ТОВ "ЕПОН" (ЄДРПОУ 39928103), що перебувають у володінні ТОВ "АГРОПАРТНЕР" (ЄДРПОУ 31818929), ТОВ "СВІТОІЛ" (ЄДРПОУ 39072114), ТОВ "САКУРА-ЛОТ" (ЄДРПОУ 39928145), ТОВ "ЕПОН" (ЄДРПОУ 39928103).

В обґрунтування вказаного клопотання слідчий зазначає, що Управлінням з розслідування кримінальних проваджень у сфері економіки Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №42017000000003630 від 13.11.2017 року, за фактом вчинення кримінальних правопорушень передбачених ч. 3 ст. 358, ч. 3 ст. 209, ч. 2 ст. 205 КК України, під час якого у органу досудового розслідування виникла необхідність в одержанні тимчасового доступу до речей і документів з можливістю їх вилучення, які містять охоронювану законом таємницю, а саме фінансово-господарських документів ТОВ "АГРОПАРТНЕР" (ЄДРПОУ 31818929), ТОВ "СВІТОІЛ" (ЄДРПОУ 39072114), ТОВ "САКУРА-ЛОТ" (ЄДРПОУ 39928145), ТОВ "ЕПОН" (ЄДРПОУ 39928103), що перебувають у володінні ТОВ "АГРОПАРТНЕР" (ЄДРПОУ 31818929), ТОВ "СВІТОІЛ" (ЄДРПОУ 39072114), ТОВ "САКУРА-ЛОТ" (ЄДРПОУ 39928145), ТОВ "ЕПОН" (ЄДРПОУ 39928103), а саме: договорів з додатками, специфікацій, податкових та/або видаткових накладних, рахунків - фактур, платіжних доручень, векселів, актів прийому-передачі, актів виконаних робіт, актів взаємозвірки, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, товарно-транспортних накладних, надання послуг, журналу-ордеру по рахунку №361 (Розрахунки з вітчизняними покупцями), журнали входу-виходу на територію об'єкту що охороняється/будується, журнали проведених інструктажів з техніки безпеки, копій сторінок журналів видачі довіреностей та інших бухгалтерських документів, які перебувають у володінні зазначених суб'єктів господарювання за період 2016-2018 років. В інший спосіб довести вказані обставини неможливо.

Крім того, слідчий в клопотанні зазначає, що оскільки є достатні підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення оригіналів документів, доступ до яких він просить надати, клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів слід розглядати без виклику представників ТОВ "АГРОПАРТНЕР", ТОВ "СВІТОІЛ", ТОВ "САКУРА-ЛОТ" та ТОВ "ЕПОН".

Проаналізувавши клопотання слідчого про розгляд клопотання за відсутності особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, та матеріали клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів, слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику представника особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, згідно ч. 2 ст. 163 КПК України, з огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення таких речей.

В судове засідання слідчий не з`явився, подав заяву про розгляд клопотання у його відсутність, вимоги клопотання підтримав з викладених у ньому підстав та просив їх задовольнити.

Згідно ч. 4 ст. 107 КПК України, фіксування під час розгляду клопотання за допомогою технічних засобів не здійснювалось.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя вважає, що клопотання задоволенню не підлягає, зважаючи на наступне.

Слідчим суддею встановлено, що Управлінням з розслідування кримінальних проваджень у сфері економіки Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №42017000000003630 від 13.11.2017 року, за фактом вчинення кримінальних правопорушень передбачених ч. 3 ст. 358, ч. 3 ст. 209, ч. 2 ст. 205 КК України.

Під час досудового розслідування встановлено, що на території м. Києва діє організоване злочинне угрупування, учасники якого організували функціонування «конвертаційного центру», спрямованого на мінімізацію доходів, отриманих в ході протиправних діянь: ухилення від сплати обов'язкових платежів до бюджету, зменшення податкового навантаження на вітчизняні суб'єкти господарської діяльності, проведення безтоварних фінансових операцій з використанням реквізитів фіктивних підприємств, серед яких: ТОВ "ПРОФІТ-ГРУП ЕКСПОРТ" (41393233), ТОВ "ЛАЙТ ДЕСІЖН" (41123225), ТОВ "КВІНТА КОМПАНІ" (41126859), ТОВ "ЕКСТАНДЕР" (41318711), ТОВ "БРЮТ-ТРЕЙДІНГ"(41130646), ТОВ "ГЕЛІТАС ГРУП" (41367568), ТОВ "ФОКСІ ПРАЙМ" (41392135), ТОВ "НІКВОТИТ" (41392748), ТОВ "ОЛІГОН" (41392926), ТОВ "ДОМІНІК ТРЕЙД ГРУП" (41318732), ТОВ "ЕМЕРТОН ГРУП" (41168402), ТОВ "ТРОДМІКС ІНВЕСТ" (41569361), ТОВ "АБІНГДОН ТРЕЙД" (41320469), ТОВ "Акантикус" (41556991), ТОВ "АЛЬЯНС ТРАНССЕРВІС" (38238804), ТОВ "ГРАНІТБУДМОНТАЖ" (40559551), ТОВ "ЖИТЛОБУДМОНТАЖ" (39140922), ТОВ "КІБЕР ДАЙНЕМІКС" (39468194), ТОВ "ЛАЙНІТ" (41512289), ТОВ "МАКСИМУС ПРОМ" (41473109), ТОВ "МАСТЕКБУД" (40052934), ТОВ "ПРОМТЕХРЕСУРС." (39980865), ТОВ "РОЯЛ-ПРОМ" (41579846), ТОВ "СІТІЛЕНД ІНВЕСТ" (41568614), ТОВ "СПІРІТ КОМПАНІ" (39921401), ТОВ "ТЕХНОБУД-ПОЛІС" (39025090), ТОВ "ТОРБІН ЛТД" (41484058), ТОВ "ФЕЛОРІС ПЛЮС" (41324730), ТОВ "ФОКУС ІНФО" (41499897), ТОВ "ШАХ МОНТАЖ БУД" (40094120), ТОВ «СОЛЛЕР-КОМ» (41684507) та інші.

З метою маскування протиправної діяльності, групою осіб в якості постачальників товарів, робіт і послуг для «сумнівних» суб'єктів господарської діяльності в податковій звітності, використовуються так звані підприємства-імпортери та товаровиробники, які здійснюють продаж продуктів харчування.

В подальшому, вищезазначені підприємства з ознаками фіктивності, за рахунок проведення підміни номенклатури товарів (пересорту), здійснюють на митній території України документальне відображення безтоварних операцій з поставки товарів, виконання робіт, в адресу суб'єктів реального сектору економіки, чим надають можливість останнім незаконно формувати податковий кредит з ПДВ.

Як вказує слідчий у клопотанні, протоколом огляду інформаційно-аналітичних баз даних ДФС України встановлено, що покупцями товарно-матеріальних цінностей, робіт та послуг у ТОВ "ФЕЛОРІС ПЛЮС" (41324730) виступають ТОВ "САКУРА-ЛОТ" (ЄДРПОУ 39928145) та ТОВ "ЕПОН" (ЄДРПОУ 39928103), які являються пов'язаними підприємствами оскільки використовують однакову ІР-адресу: НОМЕР_1. і зареєстровані за однією податковою адресою -АДРЕСА_1. В свою чергу, ТОВ "САКУРА-ЛОТ" та ТОВ "ЕПОН" задекларували реалізацію ТМЦ (продуктів рослинного походження, зернових культур) на адресу ТОВ "АГРОПАРТНЕР" та ТОВ "СВІТОІЛ", які сформувало податковий кредит з ПДВ по взаємовідносинам із зазначеними підприємствами на загальну суму понад 34,5 та 3,5 млн. грн. ПДВ, відповідно.

На даний час для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні слідчий просить надати тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю їх вилучення, які містять охоронювану законом таємницю, а саме фінансово-господарських документів ТОВ "АГРОПАРТНЕР" (ЄДРПОУ 31818929), ТОВ "СВІТОІЛ" (ЄДРПОУ 39072114), ТОВ "САКУРА-ЛОТ" (ЄДРПОУ 39928145), ТОВ "ЕПОН" (ЄДРПОУ 39928103), що перебувають у володінні ТОВ "АГРОПАРТНЕР" (ЄДРПОУ 31818929), ТОВ "СВІТОІЛ" (ЄДРПОУ 39072114), ТОВ "САКУРА-ЛОТ" (ЄДРПОУ 39928145), ТОВ "ЕПОН" (ЄДРПОУ 39928103).

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно п. 4 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належить конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю.

Отже, фінансово-господарські документи ТОВ "АГРОПАРТНЕР" (ЄДРПОУ 31818929), ТОВ "СВІТОІЛ" (ЄДРПОУ 39072114), ТОВ "САКУРА-ЛОТ" (ЄДРПОУ 39928145), ТОВ "ЕПОН" (ЄДРПОУ 39928103) до яких просить надати доступ слідчий, становлять комерційну таємницю, відтак, належать до охоронюваної законом таємниці.

Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Так, слідчим не доведено в клопотанні можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах доступ до яких він просить надати, а саме, слідчим не надано витягу з ЄДРПОУ щодо власників, керівників і місцезнаходження ТОВ "АГРОПАРТНЕР" (ЄДРПОУ 31818929), ТОВ "СВІТОІЛ" (ЄДРПОУ 39072114), ТОВ "САКУРА-ЛОТ" (ЄДРПОУ 39928145), ТОВ "ЕПОН" (ЄДРПОУ 39928103).

Як визначено у ч. 3 та ч. 4 ст. 132 КПК України, застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження; потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора; може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням. Для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Слідчим не надано доказів в обґрунтування того, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні.

Аналізуючи викладене, слідчий суддя вважає, що клопотання слідчого про надання дозволу на тимчасовий доступ до фінансово-господарських документів ТОВ "АГРОПАРТНЕР" (ЄДРПОУ 31818929), ТОВ "СВІТОІЛ" (ЄДРПОУ 39072114), ТОВ "САКУРА-ЛОТ" (ЄДРПОУ 39928145), ТОВ "ЕПОН" (ЄДРПОУ 39928103), що перебувають у володінні ТОВ "АГРОПАРТНЕР" (ЄДРПОУ 31818929), ТОВ "СВІТОІЛ" (ЄДРПОУ 39072114), ТОВ "САКУРА-ЛОТ" (ЄДРПОУ 39928145), ТОВ "ЕПОН" (ЄДРПОУ 39928103), що містять охоронювану законом таємницю, є необґрунтованим та в його задоволенні слід відмовити.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 107, 132, 159, 160, 162, 163, 164, 166, 309 Кримінального процесуального кодексу України, -

У Х В А Л И В :

В задоволенні клопотання Слідчого в особливо важливих справах третього слідчого відділу управлінням з розслідування кримінальних проваджень у сфері економіки департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України Дуляницького Юрія Володимировича про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному проваджені № 42017000000003630, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 13.11.2017 року, - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення на ухвалу можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя І.В.Кирилюк