Ухвала суду № 74802137, 20.06.2018, Київський районний суд м. Полтави

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ

Справа №552/1251/18

Провадження № 1-кс/552/1234/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

20.06.2018 року слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави Калько О.С.

при секретарі Масцевій А.П.,

за участю прокурора Чорнорука А.А.

розглянувши клопотання прокурора у кримінальному провадженні – прокурора Полтавської місцевої прокуратури Полтавської області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів,

В С Т А Н О В И В:

Прокурор у кримінальному провадженні – прокурор Полтавської місцевої прокуратури Полтавської області ОСОБА_1 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ та вилучення оригіналів первинних фінансово-господарських документів та документів бухгалтерського обліку ТОВ "Унірем-Сервіс" (ЄДРПОУ 36442090), які надавали послуги упродовж 2015-2018 років для підприємств, зокрема: ТОВ "ОСОБА_2 ТРЕЙД" (ЄДРПОУ 40073760), ТОВ "МЕТАЛ-СОЮЗ" (ЄДРПОУ 25477192), ТОВ "Фiрма "МОНОЛIТ ЛТД" (ЄДРПОУ 41369991), ПП «КОЛЬЧУГА-С» (ЄДРПОУ 33250937) за період з 01.01.2015 по дату винесення ухвали суду, зокрема угод, договорів та додатків до них, додаткових угод; видаткових накладних; податкових накладних; актів приймання – передачі виконаних робіт (надання послуг); довіреностей на отримання ТМЦ; оригіналів договорів про складське зберігання зерна; складських квитанцій, свідоцтв (подвійних складських свідоцтв), у тому числі погашених; письмових вимог про видачу товару; витягів з книги реєстрації складських документів на зерно та зерна, прийнятого на зберігання; витягів із реєстру зернового складу; реєстру складських свідоцтв на зерно та зерна, прийнятого на зберігання; товарно-транспортних накладних; актів прийняття зерна (у разі відсутності товарно-транспортних накладних); оригіналів документів для відпуску та переоформлення зерна, у тому числі: письмових звернень власника, доручень на право отримання зерна, наказів керівника зернового складу (форми №16), актів-розрахунків; актів приймання-передавання зерна; пропусків; матеріальних перепусток; транспортних документів всіх видів (коносаментів, маніфестів, залізничних накладних, товарно-транспортних накладних (форми №1 ТН); оригіналів документів, що підтверджують оплату поставленого товару чи наданих послуг із складського зберігання зерна (квитанцій до прибуткового касового ордеру, банківських виписок); оригіналу книги кількісно-якісного обліку (форми №№36, 36а); оригіналів документів, що засвідчують якість зерна, у тому числі: приймальних актів форми № 14 (форми №15), карток аналізу зерна (форма №47), журналів форми №ЗХС-49, форми №59, форми №51, посвідчень про якість зерна (форми №№40, 41, 42, 43); оригіналів журналу зважування вантажів (форма №ЗХС-28), вагових журналів форми №№28, 29 (форми №141); оригіналів реєстрів форми №ЗХС-3 (№ЗХС-4).

Клопотання обґрунтовував тим, що прокуратурою Полтавської області здійснюється процесуальне керівництво у кримінальному провадженні за №42016170000000313 від 08.11.2016 року за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.205; ч.5 ст.27, ч.3 ст.212; ч.1 ст.366; ч.2 ст.209; ч.1 ст.388; ч.2 ст.212 КК України.

У ході досудового розслідування встановлено, що з 2016 року на території Полтавської, Дніпропетровської, Миколаївської та інших областей України діє злочинна група осіб, члени якої, за попередньою змовою між собою, створили та придбали фіктивні підприємства, використовують їх реквізити з метою прикриття власної незаконної діяльності із придбання, зберігання, транспортування та збуту за готівкові кошти сільськогосподарської продукції, у тому числі за межі митної території України; легалізації майна (сільськогосподарської продукції), одержаного унаслідок вчинення кримінального правопорушення; відмивання доходів, одержаних унаслідок ухилення від сплати податків у особливо великих розмірах, та введення їх у легальний обіг за межами України.

Так, члени злочинної групи придбали з метою прикриття незаконної діяльності із ухилення від сплати податків суб’єкти підприємницької діяльності (юридичні особи) ТОВ «Бест-Полтава» (код 39120335), ТОВ «ОСОБА_3 Трейд» (код 37741286), ТОВ «АВМ Технолоджі» (код 40058323), ПП «Кольчуга-С» (код 33250937), ТОВ «Контур-5» (код 35542923) та інші підприємства. У подальшому, упродовж 2016 року вказані особи, шляхом маскування незаконного походження зерна кукурудзи унаслідок внесення завідомо неправдивих відомостей до офіційних документів щодо походження та джерел придбання зерна кукурудзи, використали реквізити фіктивних підприємств для документального оформлення незаконних експортних операцій із постачання зерна за межі митної території України, чим скоїли кримінальне правопорушення, передбачене ч.2 ст.205 КК України.

Також, невстановлені особи, використовуючи реквізити ТОВ «Бест-Полтава», ТОВ «ОСОБА_3 Трейд», ТОВ «АВМ Технолоджі», ПП «Кольчуга-С», ТОВ «Контур-5» та інших суб’єктів господарської діяльності, шляхом підробки та використання первинних бухгалтерських документів вказаних підприємств щодо реалізації сільськогосподарської продукції, фактичними постачальниками якої є сільгоспвиробники Полтавської та інших областей України, наперед знаючи, що дана сільськогосподарська продукція вирощена на не облікованих площах сільськогосподарських виробників та фактично придбана у останніх за готівку без відображення у бухгалтерському обліку та податковій звітності вказаних сільськогосподарських виробників, здійснили пособництво в умисному ухиленні від сплати податків підприємствами-постачальниками та виробниками сільськогосподарської продукції в особливо великих розмірах, чим скоїли кримінальне правопорушення, передбачене ч.5 ст.27, ч.3 ст.212 КК України.

За наслідками досудового розслідування, зокрема, проведених негласних слідчих (розшукових) дій, оперативним підрозділом ОУ ГУ ДФС у Полтавській області, установлено членів злочинної групи та механізм її діяльності.

На території Полтавської, Дніпропетровської та інших областей України особи (так звані «менеджери»), здійснюють закупівлю сільськогосподарської продукції (зерна кукурудзи, пшениці, жита і т.д.) за готівкові кошти у фактичних виробників такої сільськогосподарської продукції (фермерів, фермерських господарств тощо). Дані операції жодним чином не відображаються в бухгалтерському та податковому обліках ані продавців сільськогосподарської продукції, ані її покупців. З метою маскування незаконного походження зерна, воно оформлюється як таке, що вирощена та/або придбане у фіктивних підприємств, підконтрольних групі.

Установлено суб’єкти господарської діяльності (в т.ч. і фіктивні СГД), які створені та використовуються членами групи для маскування незаконного походження зернових культур: ТОВ «ДНТ ОСОБА_2» (код 40535771), ТОВ «ОСОБА_2 Трейд» (код 40073760), ТОВ «ЛКС ОСОБА_2» (код 38307631), ТОВ «Модус» (код 30932609), ТОВ «Проммегастіл» (код 39883211), ТОВ «ТГ «МАГ» (код 39081637), ТОВ «Ланністер» (код 39369594), ТОВ «Бромбакс» (код 39995473), ТОВ «Єврорад» (код 31694325), ТОВ «Лідер» (код 21227914), ТОВ «Плаза Групп» (код 38632422), ТОВ «Грінпорт» (код 39815307), ТОВ «Агроконсультант» (код 39936781), ТОВ «Сет ОСОБА_4» (код 38218828), ТОВ «Юнікорн ОСОБА_4» (код 40304928), ТОВ «Зоря-Маіс» (код 41443083), ТОВ «Байва Україна» (код 39895686), ФГ «Магнат Агро» (код 40771719), ТОВ «Метал Союз» (код 25477192), ТОВ «Комільфо Тур» (код 37899097), ТОВ «Сабонікс» (код 39807872), ТОВ «ОСОБА_5 Сел» (код 40745720), ТОВ «Грінкорд» (код 40460222), ТОВ «Мангуст-Агро-Юг» (код 32548299), ТОВ «Сайфорс» (код 41165600), ТОВ «Лідер Техкомпані» (код 40224429), ТОВ «Агрокомпанія Фортеця» (код 40056420), ТОВ «Делтон ЛТД» (код 41072616), ТОВ «Лекс. Груп» (код 40954922), ТОВ «ОСОБА_6 Технології» (код 39269754), ТОВ «Олімпус Агро» (код 40706393), ТОВ «Люкс Торг» (код 41204623), ТОВ «Зоря А» (код 39346011), ТОВ «Компанія «Кадіс» (код 35495994), ТОВ «Проддонмаркет» (код 41446405), ТОВ "Зернофонд" (ЄДРПОУ 37440198), ТОВ "Інтерагротрейдинг" (код 39937385),ТОВ «Легіонер Дніпро» (код 41309433), ТОВ «Скай Форс» (код 40941892), ТОВ «Фірма «Моноліт ЛТД» (код 41369991), ТОВ «Курс-21» (код 40454457), ТОВ «Фасад-Ком» (код 41346766), ТОВ «Фінком Трейд» (код 39622855), ТОВ «Лідер-Сігма» (код 40373441), ТОВ «Магнум-Агро» (код 37214159).

Придбана за готівку сільськогосподарська продукція завозиться до елеваторів, підконтрольних вказаній групі осіб та які задіяні в злочинній схемі незаконної закупівлі зернової продукції (перелік наведено вище), по документам як власність вказаних вище фіктивних підприємств. У подальшому, сільськогосподарська продукція транспортується за документами фіктивних підприємств (без відображення у бухгалтерському та податковому обліку) до складів морських портів в м. Миколаєві, м. Одесі та м. Чорноморську (Іллічівську) Одеської області, де зберігається для подальшого відвантаження та вивезення за межі митного кордону України.

З метою маскування незаконного походження зерна, одержаного за готівкові кошти внаслідок вчинення умисного ухилення від сплати податків у особливо великих розмірах та службового підроблення, із використанням реквізитів підконтрольних злочинній групі фіктивних підприємств, у тому числі підприємств-нерезидентів, документально оформлюються договори купівлі-продажу сільськогосподарської продукції (зовнішньоекономічні контракти). Дані договори не містять на меті проведення будь-яких господарських взаємовідносин, а призначені для надання у митні органи під час оформлення експортних операцій. Фактично ж, сільськогосподарська продукція транспортується та відвантажується в адресу кінцевих покупців – реально діючих підприємств-нерезидентів, таких як: «COFCO RESOURCES S.A.», «Louis Dreyfus Commodities Suisse S.A.», «CARDIFF TRADING OU», «LOUIS DREYFUS COMPANY SUISSE SA», «AGROPROSPERIS TRADING 1 LIMITED», «TIS-ZERNO SERVICES LTD», «Quadra Commodities», «DELAKE SERVICES LIMITED», «Bunge Ltd.», «Glencore International AG». Між даними іноземними суб’єктами господарювання та фіктивними підприємствами-нерезидентами (вказані вище), за даними слідства, також документально оформлюються договори купівлі-продажу зернової продукції. Розрахунок за таку сільськогосподарську продукцію реально діючі підприємства-нерезиденти проводять в іноземній валюті на рахунки фіктивних підприємств-нерезидентів за межами України, які в свою чергу, кошти за нібито придбану у фіктивних підприємств (резидентів) продукцію в адресу останніх не перераховують взагалі. Таким чином, валютна виручка від продажу сільськогосподарської продукції українського походження в Україну не повертається, жодні податки ані фактичними виробниками сільськогосподарської продукції, ані фактичними покупцями такої продукції не сплачуються.

Установлено підприємства-нерезиденти, які мають ознаки фіктивності, підконтрольні злочинній групі, що використовуються для проведення удаваних правочинів із продажу сільськогосподарської продукції за межі митного кордону України: «Plus Ultra L.P.», «PRIME PROPERTY CORPORATION L.P.» «FORSTHILL OVERSEAS L.P.», «KULBERG TRADING SA», «CEREALES Y HARINAS GARSAN SL», «SMART TRADE OVERSEAS CORP. (SMART TRADE OVERSEAS SA)», «E.R. Yem Gida Tarim Urunleri San. Ve Tic. LTD. STI», «CITADELL TRADING LLP».

Таким чином, шляхом вчинення банківських операцій із перерахування коштів, які надійшли від підприємств-покупців для закупівлі сільськогосподарської продукції, на рахунки фіктивних підприємств за удаваними правочинами поставки зернових культур, їх відображення у бухгалтерській та податковій звітності, члени злочинної групи незаконно переводили безготівкові кошти у готівкові, формували податковий кредит та завищували валові витрати з податку на прибуток для власних фіктивних підприємств, унаслідок чого ухилились від сплати податків у особливо великих розмірах на суму понад 200 млн. грн.

Окрім наявних підконтрольних елеваторів, фіктивних підприємств, фіктивних підприємств-нерезидентів, членами злочинної групи у протиправній діяльності використовуються власні елеватори, офісні та житлові приміщення, автотранспорт.

Під час досудового розслідування установлено список зберігачів зерна, серед яких є ТОВ "Унірем-Сервіс" (ЄДРПОУ 36442090, адреса складу: 52323, Дніпропетровська область, Криничанський район, смт Щорськ, вул. Виконкомівська буд.29а), які надавали послуги упродовж 2015-2018 років для підприємств підконтрольних злочинній групі, зокрема: ТОВ "ОСОБА_2 ТРЕЙД" (ЄДРПОУ 40073760), ТОВ "МЕТАЛ-СОЮЗ" (ЄДРПОУ 25477192), ТОВ "Фiрма "МОНОЛIТ ЛТД" (ЄДРПОУ 41369991), ПП «КОЛЬЧУГА-С» (ЄДРПОУ 33250937).

З урахуванням викладеного, на сьогоднішній день виникла необхідність дослідити ланцюг постачання сільськогосподарської продукції, яка експортувалась за межі митного кордону України, включно до її виробника, тобто з’ясувати який суб’єкт господарювання є фактичним виробником зернових шляхом проведення тимчасового доступу та вилучення оригіналів документів ТОВ "Унірем-Сервіс" (ЄДРПОУ 36442090) щодо фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ "ОСОБА_2 ТРЕЙД" (ЄДРПОУ 40073760), ТОВ "МЕТАЛ-СОЮЗ" (ЄДРПОУ 25477192), ТОВ "Фiрма "МОНОЛIТ ЛТД" (ЄДРПОУ 41369991), ПП «КОЛЬЧУГА-С» (ЄДРПОУ 33250937) та подальшого транспортування зернової за період з 01.01.2015 по дату винесення ухвали суду.

Указані документи знаходяться у володінні ТОВ "Унірем-Сервіс" (ЄДРПОУ 36442090; 52323, Дніпропетровська область, Криничанський район, смт Щорськ, вул. Виконкомівська, буд. 29-б).

Зазначені документи мають значення для встановлення істини по справі, необхідні для проведення судово-економічної, судової почеркознавчої та технічної експертиз з метою встановлення належності підписів службовими особам указаних підприємств, які видали інші офіційні документи, у тому числі для митного оформлення експортних операцій; будуть використані як докази і без оригіналів цих документів неможливо іншим способом встановити обставини, які передбачається дослідити у кримінальному провадженні.

Крім того, просив клопотання розглянути без участі представників володінні ТОВ "Унірем-Сервіс" (ЄДРПОУ 36442090) з метою запобігання умисному знищенню або зміні документів, а також забезпечення їх збереження у тому вигляді, в якому вони знаходяться на момент розгляду клопотання.

Заслухавши пояснення прокурора, ознайомившись із матеріалами доданими до клопотання слідчий суддя приходить до таких висновків.

Відповідно до ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей та документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх.

Згідно ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Стаття 163 КПК України передбачає, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Оскільки є підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення необхідної інформації, а також з метою забезпечення її збереження у тому вигляді, у якому вона знаходяться на момент розгляду клопотання, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України, виклик осіб, у володіння яких вона знаходиться, не здійснювався.

Надані до слідчого судді матеріали містять дані, які дають достатні підстави вважати, що дійсно до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42016170000000313 від 08.11.2016 року внесено відомості про вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.205; ч.5 ст.27, ч.3 ст.212; ч.1 ст.366; ч.2 ст.209; ч.1 ст.388; ч.2 ст.212 КК України (а.с.6-10).

Органом досудового розслідування встановлено, що на території Полтавської, Дніпропетровської та інших областей України особи (так звані «менеджери»), здійснюють закупівлю сільськогосподарської продукції (зерна кукурудзи, пшениці, жита і т.д.) за готівкові кошти у фактичних виробників такої сільськогосподарської продукції (фермерів, фермерських господарств тощо). Дані операції жодним чином не відображаються в бухгалтерському та податковому обліках ані продавців сільськогосподарської продукції, ані її покупців. З метою маскування незаконного походження зерна, воно оформлюється як таке, що вирощена та/або придбане у фіктивних підприємств, підконтрольних групі. Установлено суб’єкти господарської діяльності (в т.ч. і фіктивні СГД), які створені та використовуються членами групи для маскування незаконного походження зернових культур.

Відповідно до листів від 12.02.2018р. та від 30.03.2018 року з ДП «Держреєстр України» під час досудового розслідування установлено список зберігачів зерна, серед яких є ТОВ "Унірем-Сервіс" (ЄДРПОУ 36442090, адреса складу: 52323, Дніпропетровська область, Криничанський район, смт Щорськ, вул. Виконкомівська буд.29а), які надавали послуги упродовж 2015-2018 років для підприємств підконтрольних злочинній групі, зокрема: ТОВ "ОСОБА_2 ТРЕЙД" (ЄДРПОУ 40073760), ТОВ "МЕТАЛ-СОЮЗ" (ЄДРПОУ 25477192), ТОВ "Фiрма "МОНОЛIТ ЛТД" (ЄДРПОУ 41369991), ПП «КОЛЬЧУГА-С» (ЄДРПОУ 33250937) ( а.с.14-25).

З урахуванням викладеного, є необхідність дослідити ланцюг постачання сільськогосподарської продукції, яка експортувалась за межі митного кордону України, включно до її виробника, тобто з’ясувати який суб’єкт господарювання є фактичним виробником зернових шляхом проведення тимчасового доступу та вилучення оригіналів документів ТОВ "Унірем-Сервіс" (ЄДРПОУ 36442090) щодо фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ "ОСОБА_2 ТРЕЙД" (ЄДРПОУ 40073760), ТОВ "МЕТАЛ-СОЮЗ" (ЄДРПОУ 25477192), ТОВ "Фiрма "МОНОЛIТ ЛТД" (ЄДРПОУ 41369991), ПП «КОЛЬЧУГА-С» (ЄДРПОУ 33250937) та подальшого транспортування зернової за період з 01.01.2015 по дату винесення ухвали суду.

Указані документи знаходяться у володінні ТОВ "Унірем-Сервіс" (ЄДРПОУ 36442090; 52323, Дніпропетровська область, Криничанський район, смт Щорськ, вул. Виконкомівська, буд. 29-б) ( а.с.11-13).

Враховуючи, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що зазначені документи мають значення для встановлення істини по справі, необхідні для проведення судово-економічної, судової почеркознавчої та технічної експертиз з метою встановлення належності підписів службовими особам указаних підприємств, які видали інші офіційні документи, у тому числі для митного оформлення експортних операцій; будуть використані як докази і без оригіналів цих документів неможливо іншим способом встановити обставини, які передбачається дослідити у кримінальному провадженні, необхідно надати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів документів, що знаходяться у володінні володінні ТОВ "Унірем-Сервіс" (ЄДРПОУ 36442090).

Крім того, враховуючи конкретні обставини, викладені в клопотанні, обґрунтування прокурора в необхідності доступу та вилучення документів, великий обсяг та складність кримінального провадження, вважаю достатнім визначити строк дії ухвали один місяць.

Керуючись ст. 159-166 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів документів, які перебувають у володінні ТОВ "Унірем-Сервіс" (ЄДРПОУ 36442090; 52323, Дніпропетровська область, Криничанський район, смт. Щорськ, вул. Виконкомівська, буд. 29-б), а саме:

- оригіналів первинних фінансово-господарських документів та документів бухгалтерського обліку ТОВ "Унірем-Сервіс" (ЄДРПОУ 36442090), які надавали послуги упродовж 2015-2018 років для підприємств, а саме: ТОВ "ОСОБА_2 ТРЕЙД" (ЄДРПОУ 40073760), ТОВ "МЕТАЛ-СОЮЗ" (ЄДРПОУ 25477192), ТОВ "Фiрма "МОНОЛIТ ЛТД" (ЄДРПОУ 41369991), ПП «КОЛЬЧУГА-С» (ЄДРПОУ 33250937) за період з 01.01.2015 по дату винесення ухвали суду, зокрема угод, договорів та додатків до них, додаткових угод; видаткових накладних; податкових накладних; актів приймання – передачі виконаних робіт (надання послуг); довіреностей на отримання ТМЦ; оригіналів договорів про складське зберігання зерна; складських квитанцій у т.ч. серії та номерів АЦ315478, АЦ315788, АЦ315567, АЧ440518, АЦ315161, АЦ106303, АЦ315360, АЧ440572, АЦ160737, АЦ315870, АЦ315798, АЦ315984, АЦ315974, АЧ440588, АЦ315913, АЦ315864, АЦ315565, АЦ315833, АЧ440563, АЦ315468, АЦ315967, АЦ315831, АЧ440565, АЦ315281, АЦ160744, АЦ160730, АЦ315951, АЦ315972, АЦ315890, АЧ440517, АЦ315871, АЦ315800, АЦ315907, АЦ315884, АЧ440555, АЧ440589, АЦ315929, АЦ315822, АЦ315964, АЦ315926, АЦ315976, АЦ315857, АЦ315898, АЧ440557, АЦ315848, АЦ315987, АЦ315605, АЦ315999, АЦ315992, АЦ315120, АЦ315998, АЦ315304, АЦ315207, АЦ315962, АЦ315952, АЦ315226, АЦ315787, АЧ440570, АЦ315872, АЦ315985, АЦ315676, АЦ315963, АЦ315966, АЦ106256, АЦ315969, АЦ315965, АЦ315813, АЦ315190, АЦ315810, АЧ440566, АХ661384, АЦ315997, АЧ440582, АЦ315995, АЦ315628, АЦ315933, АЧ440587, АЦ315563, АЦ315895, АЦ315889, АЦ315070, АЦ315983, АЦ315786, АЦ315875, АЧ440579, АЦ315975, АЦ315589, АЦ315996, АЧ440571, АЦ315910, АЦ315588, АЧ440585, АЦ315883, АЦ315683, АЦ315882, АЦ315865, АЦ315604, АЧ440586, АЦ315630, АЦ315908, АЦ315909, АЦ315391, АЧ440532, АЦ315896, АЧ440593, АЦ315867, АЦ315885, АЦ315032, АЦ315874, АЧ440508, АЦ316000, АЦ315938, АЦ315223, АЦ315834, АЦ315359, АЦ315585, АЦ315823, АЧ440556, АЦ315090, АЦ315924, АЦ315706, АЦ315546, АЦ315151, АЧ440576, АЦ315797, АЦ315994, АЦ315312, АЦ315881, АЦ315801, АЦ315773, АЦ315863, АЦ315835, АЦ315891, АЦ315988, АЦ315802, АЦ160746, АЦ315961, АЧ440559, АЦ315986, АЧ440581, АЦ315925, АЦ315932, АЦ315205, АЦ160748, АЦ315927, АЦ315968, АЦ315629, АЦ315469, АЧ440558, АЦ315284, АЦ315627, АЧ440575, АЦ315911, АЧ440564, АЦ315914, АЦ315587, АЦ315256, АЦ160745, АЦ315351, АЦ315326, АЦ315007, АЦ315398, АЧ440567, АЦ315869, АЦ315989, АЧ440592, АЧ440577, АЦ315123, АЦ315940, АЦ315225, АЦ315993, АЦ315912, АЦ315942, АЦ315040, АЦ315168, АЦ315077, АЦ315348, АЦ315241, АЦ315182, АЦ315171, АЦ160743, АЦ315279, АЦ315408, АЦ315365, АЧ440578, АЧ440580, АЦ315694, АЦ315327 АЦ315170, АЦ315031, АЦ315941, АЦ315403, АЦ315014, АЦ315947, АЦ315756, АЧ440504, АЦ315374, АЦ315971, АЦ315406, АЦ315152, АЦ315075, АЦ315936, АЦ315586, АЧ440568, АЦ315169, АЦ315752, АЦ315770, АЦ160747, АЦ315939, АЦ315982, АЦ315311, АЦ315108, АЦ106321, АЦ315937, АЦ315308, АЦ315052, АЦ315202, АЧ440584, АЦ315973, АЦ315065, АЦ315142, АЧ440573, АЦ315626, АЦ315021, АЧ440551, АЦ315433, АЦ315306, АЦ315675, АЦ315781, АЦ315050, АЦ315085, АЦ315409, АЦ315917, АЦ315394, АЦ315305, АЦ315536, АЦ315970, АЦ315192, АЦ315934, АЦ315106, АЦ315280, АЦ315747, АЦ315098, АЦ315953, АЦ315255, АЦ315331, АЧ440552, АЦ315806, АЦ315126, АЦ315849, АЦ315928, АЦ315918, АЦ315905, АЦ315866, АЦ315395, АЦ315350, АЧ440600, АЦ315064, АЦ315081, АЦ315150, АЦ315309, АЦ315076, АЦ315705, АЦ315858, АЦ315916, АЦ315022, АЦ315646, АЦ315221, АЦ315093, АЦ315429, АЦ315109, АЦ315645, АЦ315285, АЦ315097, АЦ315083, АЦ315017, АЦ315349, АЦ315422, АЧ440590, АЦ315058, АЦ315564, АЦ315041, АЦ315127, АЦ315375, АЦ315566, АЦ315283, АЦ315695, АЦ315277, АЦ160742, АЦ315832, АЦ315047, АЦ315682, АЦ315332, АЦ315906, АЦ315042, АЦ315136, АЦ315172, АЦ315091, АЦ315873, АЦ315647, АЦ315897, АЦ315759, АЦ315681, АЦ315418, АЦ315760, АЧ440574, АЦ315328, АЦ315099, АЦ315415, АЦ315164, АЦ315428, АЦ315278, АЦ315329, АЦ315163, АЦ315915, АЦ315059, АЦ315105, АЦ315240, АЦ315016, АЦ315224, АЦ315167, АЦ315307, АЦ315282, АЦ315257, АЦ315092, АЦ315193, АЦ315239, АЦ315153, АЦ315015, АЦ315423, АЦ315078, АЦ315082, АЦ315137, АЦ315121, АЦ315313, АЦ315107, АЦ315154, АЦ315008, АЦ315019, АЦ315191, АЦ315330, АЦ315204, АЦ315162, АЦ315122, АЦ315850, АЦ315206, АЦ315124, АЦ315238, АЦ315310, АЦ315018, АЦ315165, АЦ315006, АЦ315183, АЦ315258, АЦ315063, АЦ315166, АЦ315084, АЦ315333, АЦ315413, АЦ315020, АЦ315222, АЦ315203, АЦ315096, АЦ315110, АЦ160617, АЦ160264, АЦ160260, АЦ160245, АЦ160214, АЦ160226, АЦ160227, АЦ160274, АЦ106418, АЦ106406, АЦ160261, АЦ106443, АЦ106403, АЦ106444, АЦ106420, АЦ160215, АЦ160266, АЦ160273, АЦ106391, АЦ160204, АЦ160265, АЦ106449, АЦ160263, АЦ160232, АЦ160305, АЦ106423, АЦ160231, АЦ160240, АЦ160222, АЦ106402, АЦ106419, АЦ160241, АЦ160244, АЦ106400, АЦ106448, АЦ160213, АЦ160262, АЦ160205, АЦ106424, АЦ106445, АЦ160242, АЦ106390, АЦ106405, АЦ160228, АЦ106442, АЦ160225, АЦ160221, АЦ106450, АЦ160212, АЦ106425, АЦ106446, АЦ160230, АЦ106426, АЦ106422, АЦ106389, АЦ160223, АЦ106404, АЦ106416, АЦ160229, АЦ160220, АЦ160219, АЦ160243, АЦ160203, АЦ160280, АЦ160259, АЦ106441, АЦ160201, АЦ106407, АЦ106439, АЦ160272, АЦ106421, АЦ106440, АЦ160258, АЦ106401, АЦ160202, АЦ106399, АЦ106447, АЦ106438, АЦ160218, АЦ160216, АЦ160224, АЦ106417, АЦ160217 свідоцтв (подвійних складських свідоцтв), у тому числі погашених; письмових вимог про видачу товару; витягів з книги реєстрації складських документів на зерно та зерна, прийнятого на зберігання; витягів із реєстру зернового складу; реєстру складських свідоцтв на зерно та зерна, прийнятого на зберігання; товарно-транспортних накладних; актів прийняття зерна (у разі відсутності товарно-транспортних накладних); оригіналів документів для відпуску та переоформлення зерна, у тому числі: письмових звернень власника, доручень на право отримання зерна, наказів керівника зернового складу (форми №16), актів-розрахунків; актів приймання-передавання зерна; пропусків; матеріальних перепусток; транспортних документів всіх видів (коносаментів, маніфестів, залізничних накладних, товарно-транспортних накладних (форми №1 ТН); оригіналів документів, що підтверджують оплату поставленого товару чи наданих послуг із складського зберігання зерна (квитанцій до прибуткового касового ордеру, банківських виписок); оригіналу книги кількісно-якісного обліку (форми №№36, 36а); оригіналів документів, що засвідчують якість зерна, у тому числі: приймальних актів форми № 14 (форми №15), карток аналізу зерна (форма №47), журналів форми №ЗХС-49, форми №59, форми №51, посвідчень про якість зерна (форми №№40, 41, 42, 43); оригіналів журналу зважування вантажів (форма №ЗХС-28), вагових журналів форми №№28, 29 (форми №141); оригіналів реєстрів форми №ЗХС-3 (№ЗХС-4).

Зобов'язати ТОВ "Унірем-Сервіс" (ЄДРПОУ 36442090) - надати зазначену інформацію та документи негайно після пред’явлення ухвали суду про тимчасовий доступ до речей і документів

Проведення даного заходу забезпечення кримінального провадження доручити: групі прокурорів у кримінальному провадженні, заступнику начальника першого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_7, старшому слідчому з ОВС першого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_8, старшому слідчому з ОВС першого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_9, старшому оперуповноваженому з ОВС оперативного управління ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_10, старшому оперуповноваженому з ОВС оперативного управління ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_11, старшому оперуповноваженому з ОВС оперативного управління ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_12, начальнику другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_13; заступнику начальника другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_14; старшому слідчому з ОВС другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_15; старшому слідчому з ОВС другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_16; слідчому з ОВС другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_17; заступнику начальника управління — начальнику ВОДР СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_18; заступнику начальнику ВОДР СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_19; старшому слідчому з ОВС ВОДР СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_20; старшому слідчому з ОВС ВОДР СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_21; слідчому з ОВС ВОДР СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_22; начальнику СВ ФР Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_23; заступнику начальника СВ ФР Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_24; старшому слідчому СВ ФР Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_25; старшому слідчому СВ ФР Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_26; старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_27; старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_28; старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_29; старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Соборному районі м.Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_30; старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Соборному районі м.Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_31; старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Соборному районі м.Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_32; старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Соборному районі м.Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_33; старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Соборному районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_34; старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Соборному районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_35; слідчому СВ ФР ДПІ у Соборному районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_36; старшому слідчого СВ ФР ДПІ у Шевченківському районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_37; старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Шевченківському районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_38; старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Шевченківському районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_39; старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Шевченківському районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_40; старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Шевченківському районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_41; старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Шевченківському районі м. Дніпра ГУ ДФС У Дніпропетровській області ОСОБА_42; старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Шевченківському районі м. Дніпра ГУ ДФС У Дніпропетровській області ОСОБА_43; старшому слідчому СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_44; старшому слідчому СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_45; слідчому СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_46; старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_47; старшому слідчому СВ ФР Криворізьської південної ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_48; старшому слідчому СВ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_49; старшому слідчому СВ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_50; слідчому СВ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_51; заступнику начальника ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_52; старшому слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_53; старшому слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_54; старшому слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_55; або іншій особі, яка буде діяти за дорученням слідчого, прокурора або на виконання постанови про проведення процесуальних дій на іншій території.

Строк дії ухвали – один місяць з дня її постановлення.

Ухвала слідчого судді, відповідно до вимог п.10. ч. 1 ст. 309 КПК України, може бути оскаржена в апеляційному порядку тільки в частині тимчасового доступу до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Слідчий суддя О.С. Калько