Ухвала суду № 74796190, 20.06.2018, Києво-Святошинський районний суд Київської області

Справа № 369/7234/18

Провадження №1-кс/369/2307/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

20.06.2018 м. Київ

Слідчий суддя Києво-Святошинського районного суду Київської області Усатов Д.Д. при секретарі Ярмак О.В., розглянув у відкритому судовому засіданні в м. Києві клопотання прокурора Києво-Святошинської місцевої прокуратури Київської області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів, у кримінальному провадженні за № 32017110200000041 від 23.08.2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205 України, -

В С Т А Н О В И В:

До суду звернувся прокурор Києво-Святошинської місцевої прокуратури Київської області ОСОБА_1, з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Свої вимоги прокурор мотивує тим, що невстановлені особи у період 2014-2015 р. р., які створили, придбали ТОВ «Інста-Торг», ТОВ «Імперіал Компані Плюс» та ТОВ «Оріон Компані Плюс», з метою прикриття незаконної діяльності.

Так, в ході досудового розслідування встановлено, що невстановлені особи знаходячись в м. Києві та Київської області, у період 2014-2015 р. р. з метою прикриття незаконної діяльності, а саме: надання послуг діючим суб'єктам господарювання, з метою мінімізації податкових зобов'язань з податку на додану вартість та податку на прибуток, шляхом оформлення безтоварних операцій, використовуючи реквізити гр. ОСОБА_2, створили ТОВ «Інста-Торг», ТОВ «Імперіал Компані Плюс» та ТОВ «Оріон Компані Плюс».

Після чого, невстановлені особи, протиправно використовували реквізити вищезазначених підприємств, у період 2014-2015 р. р., оформили безтоварні операції щодо купівлі-продажу різного типу ТМЦ.

Будучи допитаним в якості свідка директора ТОВ «Інста Торг» (код ЄДРПОУ 39178888) ОСОБА_2, дав покази відповідно до яких слідує, що останньому не відомо, що він являється директором та засновником ТОВ «Інста Торг», яким чином було зареєстровано дане підприємство на його ім'я йому також не відомо. Будь-яких реєстраційних документів та документів фінансово- господарської діяльності даного підприємства він не підписував та не причетний до здійснення будь-якої діяльності підприємства.

В ході аналізу фінансово-господарської діяльності ТОВ «Інста Торг» (код ЄДРПОУ 39178888) встановлено, що основним покупцем у даного підприємства за період 2014-2015 р. являється ПП «БІБРЕНД» (код ЄДРПОУ 35805468), яке

отримало ТМЦ та послуги.

Іншим способом, ніж вилучити документи в ПП «БІБРЕНД» (код ЄДРПОУ 35805468) щодо взаємовідносин з ТОВ «Інста Торг», неможливо довести обставин вчинення кримінального правопорушення службовими особами ТОВ «Інста Торг».

В оригіналах первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документах містяться відомості про обставини, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, а саме події кримінального правопорушення та в подальшому такі документи будуть визнані речовим доказом та свідчити про умисне ухилення від сплати податків.

Іншим способом, ніж вилучити оригінали документів неможливо довести обставин вчинення кримінального правопорушення, встановити фактичні дані щодо придбання та подальшої реалізації товарів.

Окрім того зазначені оригінали документів необхідно вилучити оскільки вони необхідні для дослідження судом під час вирішення питання по суті та проведення почеркознавчої експертизи на предмет їх підписання уповноваженими особами.

У відповідності до ч.4 ст.107 КПК України фіксація судового засідання технічними засобами не здійснювалась.

Клопотання розглядалось у відсутність представників/службових осіб ПП «БІБРЕНД», з метою унеможливлення знищення або переховування вказаних у клопотанні речей та документів.

В силу ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, а заходами забезпечення кримінального провадження є в тому числі тимчасовий доступ до речей, документів.

Відповідно до вимог ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Вивчивши клопотання, документи, якими воно обґрунтовується, приходжу до переконання про обґрунтованість заявленого прокурором клопотання та необхідність його задоволення, оскільки прокурором доведено наявність достатніх підстав вважати, що вказані ним речі та документи перебувають у володінні ПП «БІБРЕНД», в сукупності з іншими документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відомості, що містяться в зазначених документах, можуть бути використані, як докази під час судового розгляду, а також неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних вище документів.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 131, 132, 159-164,309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання – задовольнити.

Надати дозвіл прокурору Києво-Святошинської місцевої прокуратури Київської області ОСОБА_1 та старшому слідчому СУ ФР Києво- Святошинської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_3 або особі, уповноваженій на здійснення тимчасового доступу на підставі їх доручення, тимчасовий доступ до документів ПП «БІБРЕНД» (код ЄДРПОУ 35805468) та надати можливість вилучити їх оригінали, а саме:

договори, контракти з додатками та додатковими угодами, укладених між ПП «БІБРЕНД» (код ЄДРПОУ 35805468) та ТОВ «Інста Торг» (код ЄДРПОУ 39178888), за період з 01.01.2014 по 01.01.2016 р. р.;

листування, щодо виконання умов договорів укладених ПП «БІБРЕНД» (код ЄДРПОУ 35805468) із ТОВ «Інста Торг» (код ЄДРПОУ 39178888);

податкових, видаткових накладних,довіреностей що свідчать про виконання робіт (послуг, постачання товарів) підприємствами ПП «БІБРЕНД» (код ЄДРПОУ 35805468) із ТОВ «Інста Торг» (код ЄДРПОУ 39178888);

актів прийому-передачі товару (робіт, послуг) виконаних (придбаного) ПП «БІБРЕНД» (код ЄДРПОУ 35805468) із ТОВ «Інста Торг» (код ЄДРПОУ 39178888);

товарно-транспортних документів;

наказів про призначення та посадові інструкції службових осіб ПП «БІБРЕНД» (код ЄДРПОУ 35805468), та інших осіб підприємства, причетних до здійснення фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Інста Торг» (код ЄДРПОУ 39178888);

інших документів, необхідність у вилученні яких виникне в ході проведення виїмки.

У випадку, якщо дані документи були витребувані чи проводилось їх вилучення раніше, надати належним чином завірені їх копії та документи на підставі яких було витребувано чи вилучено дані документи.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів, слідчий суддя, суд, за клопотанням сторони кримінального провадження якій надано право на доступ до документів, має право на постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала діє протягом одного місяця.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Д.Д. Усатов