Ухвала суду № 74787135, 20.06.2018, Красногвардійський районний суд м. Дніпропетровська

Справа № 204/4344/18

Провадження № 1-кс/204/1345/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

20 червня 2018 року слідчий суддя Красногвардійського районного суду м. Дніпропетровська Черкез Д.Л., за участю секретаря - Старостенко Т.В., розглянувши клопотання старшого слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у Новокодацькому районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області Ткаченко Д.В. про надання тимчасового доступу до речей і документів, подане в рамках кримінального провадження № 32016040650000045, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 29.11.2016 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

18 червня 2018 року до суду надійшло клопотання старшого слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у Новокодацькому районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області Ткаченко Д.В., погоджене прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області Меладзе І.Т., про надання тимчасового доступу до речей і документів, подане в рамках кримінального провадження № 32016040650000045, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 29.11.2016 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205 КК України.

В обґрунтування клопотання зазначено, що в провадженні слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у Новокодацькому районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32016040650000045 від 29.11.2016 року, про вчинення кримінальних правопорушень, за ч. 3 ст. 212, ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ПНВП «СТІЛ-ГРУП» (24441045), в період з 01.01.2015 року по 31.12.2016, в порушення діючого податкового законодавства України, з метою ухилення від сплати податків, шляхом безпідставного формування податкового кредиту з ПДВ, навмисно здійснили низку безтоварних операцій з рядом підприємств, які мають ознаки «фіктивності», що призвело до ненадходження у бюджет держави коштів, з податку на додану вартість в особливо великих розмірах.

У подальшому, в ході досудового розслідування встановлені підприємства, які мають ознаки «фіктивності» та мали в період з 01.01.2015 по 31.12.2016 фінансово-господарські взаємовідносини з ПНВП «СТІЛ-ГРУП» (24441045), в період з 01.01.2015 року по 31.12.2016, а саме: ТОВ «МАСТЕР ТРЕЙД» (37970237), ТОВ «СУМИПРОМАЛЬЯНС» (40106151), ТОВ «ПРОМБІЗНЕСПЛЮС» (39819034), ТОВ «ІДІКОМ» (39815477), ТОВ «ЕКОПРОДТОРГ ГРУП» (39464315), ТОВ «ДЕ-ЮРЕ БІЗНЕС ГРУП» (39763427), ТОВ «ДНЕПРМЕТ» (39610352), ТОВ «ПАБЛІК РІЛЕЙШЕНЗ ГРУП» (39771202), ТОВ «ГАЛС ЛІДЕР» (39534764), ПП «ПРОМЕСТЕТИКА» (33686122), ПП «ЕЛІТА» (30257091), ТОВ «ПРОМБІРЖА» (40431162).

Досудовим розслідуванням встановлено, що до реєстрації на підставних осіб підприємств ТОВ «МАСТЕР ТРЕЙД» (37970237), ТОВ «СУМИПРОМАЛЬЯНС» (40106151), ТОВ «ПРОМБІЗНЕСПЛЮС» (39819034), ТОВ «ІДІКОМ» (39815477), ТОВ «ЕКОПРОДТОРГ ГРУП» (39464315), ТОВ «ДЕ-ЮРЕ БІЗНЕС ГРУП» (39763427), ТОВ «ДНЕПРМЕТ» (39610352), ТОВ «ПАБЛІК РІЛЕЙШЕНЗ ГРУП» (39771202), ТОВ «ГАЛС ЛІДЕР» (39534764), ПП «ПРОМЕСТЕТИКА» (33686122), ПП «ЕЛІТА» (30257091), ТОВ «ПРОМБІРЖА» (40431162) мали невстановлені слідством особи, які без дійсного наміру здійснювати діяльність, пов'язану з виробництвом та продажем товарно-матеріальних цінностей, виконанням та наданням робіт і послуг, використовуючи реквізити та печатки придбаних і перереєстрованих ними вказаних товариств на «підставних» осіб, здійснювали операції з незаконного переведення безготівкових грошових коштів, перерахованих з поточних рахунків різних підприємств, через поточні рахунки «фіктивних» суб'єктів господарської діяльності, в готівкові кошти.

Використовуючи реквізити та банківські рахунки вказаних «фіктивних» суб'єктів господарської діяльності, невстановлені особи, документально оформляли неіснуючі операції на отримання (реалізацію) товарно-матеріальних цінностей, робіт і послуг після чого, дані документи використовувалися різними суб'єктами господарської діяльності, в тому числі ПНВП «СТІЛ-ГРУП» (24441045), для відображення в бухгалтерському та податковому обліку, з метою незаконного формування податкового кредиту, та ухилення від сплати податків.

Особи, які причетні до злочинної діяльності, обговорення намірів підготовки, механізму та схеми скоєння злочинів, документообігу підконтрольних підприємств, які використовуються в схемах ухилення від сплати податків, використовують мобільний зв'язок ПрАТ «Київстар».

В ході проведення досудового розслідування слідчо-оперативними заходами встановлено, що приватний підприємець ОСОБА_5, який працює на посаді начальника виробництва відділу на підприємстві ПНВП «Стіл-Груп» здійснює перевезення товарно-матеріальних цінностей (алюмінієві листи) на власному автотранспортному засобі ТАТА НОМЕР_1 В ході проведення слідчої дії (допит) ОСОБА_5 пояснив, що в період 2015-2016 років він перевозив для ПНВП «Стіл-Груп» товарно-матеріальні цінності (алюмінієві листи, алюмінієвий лом), які забирав у м. Дніпро з вантажних автотранспортних засобів. Але, в ході слідчо-оперативних заходів встановлено інший об'єкт, який знаходиться у м. Кам'янське, з якого ОСОБА_5 забирав товарно-матеріальні цінності для ПНВП «Стіл-Груп», що свідчить про неправдиві свідчення водія ОСОБА_5 В ході допиту ОСОБА_5 встановлено, що останній користується мобільним зв'язком ПрАТ «Київстар», з мобільним номером телефону НОМЕР_2, який ОСОБА_5 використовує у своїх розмовах в період з 01.01.2015 по теперішній час.

Крім того, в ході допиту ОСОБА_5 пояснив, що директор ПНВП «Стіл-Груп» ОСОБА_6 та заступник директора ПНВП «Стіл-Груп» ОСОБА_7 перед виїздом за товарно-матеріальними цінностями у м. Дніпро давали йому контактні номери телефонів осіб, які повідомляли ОСОБА_5 де потрібно забрати товар.

В ході допиту директора ПНВП «Стіл-Груп» ОСОБА_6 та заступника директора ОСОБА_7 встановлено, що останні користуються мобільним зв'язком ПрАТ «Київстар», з мобільними номерами телефонів НОМЕР_3 НОМЕР_4, які використовують у своїх розмовах в період з 01.01.2015 по теперішній час.

Також, в ході досудового розслідування встановлено підприємство ТОВ «Стоун-Мет» (39472441), яке реально поставляло в період 2015-2016 років ТМЦ (металобрухт-алюміній) в адресу ПНВП «Стіл-Груп», за готівкові кошти.

В ході допиту у якості свідка директор ТОВ «Стоун-Мет» ОСОБА_8 надав покази, що в період 2015 року ТОВ «Стоун-Мет» поставляло в адресу ПНВП «Стіл-Груп» ТМЦ (металобрухт-алюміній). Розрахунки за поставлений товар проводились у готівковій формі.

В ході допиту директора ТОВ «Стоун-Мет» ОСОБА_8 встановлено, що останній користується мобільним зв'язком ПрАТ «Київстар», з мобільним номером телефону НОМЕР_5, який використовує у своїх розмовах в період з 01.01.2015 по теперішній час.

Для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, першочергове значення мають документи, що містять інформацію про: абонентів мобільного зв'язку та їх з'єднання (із зазначенням номерів телефонів абонентів та ретрансляційних антен, у зоні покриття яких виходили на зв'язок абоненти, дату та час, тривалість з'єднань, зміст, маршрут передавання тощо), з якими спілкуються власники мобільних терміналів з вищевказаних мобільних номерів телефонів.

Враховуючи викладене, виникла необхідність у доступі до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, та проведенні їх вилучення (виїмки) в ПрАТ «Київстар», з метою підтвердження або спростування взаємозв'язків між вищевказаними особами, які можуть бути причетними до вчинення тяжких та особливо тяжких злочинів, підтвердження або спростування встановленого факту безтоварності проведених операцій ПНВП «Стіл-Груп» в період з 01.01.2015 по 31.12.2016 та подальшого проведення судово-економічної експертизи.

Таким чином, в ході проведення досудового розслідування, виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів, шляхом їх вилучення, які містять охоронювану законом таємницю та знаходяться у операторів та провайдерів телекомунікації, а саме до документів ПрАТ «Київстар», що містять інформацію про: абонентів мобільного зв'язку та їх з'єднання (із зазначенням номерів телефонів абонентів та ретрансляційних антен, у зоні покриття яких виходили на зв'язок абоненти, дату та час, тривалість з'єднань, зміст, маршрут передавання тощо), з якими спілкуються власники мобільних терміналів з вищевказаних мобільних номерів телефонів, у зв'язку з чим старший слідчий звертається до суду з вказаним клопотанням.

У судове засідання слідчий не з'явися. Від старшого слідчого Ткаченко Д.В., який є членом групи слідчих у кримінальному провадженні № 32016040650000045 згідно постанови про створення слідчої групи від 16 лютого 2018 року, надійшла заява про розгляд справи за його відсутності, клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Представник ПрАТ «Київстар» в судове засідання не з'явився, про час і місце розгляду клопотання був повідомлений належним чином, про причини неявки суду не повідомив.

Згідно ч. 4 ст. 163 КПК України неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

У зв'язку з не прибуттям в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, фіксування кримінального провадження за допомогою технічних засобів не здійснювалося, що відповідає положенням ч. 4 ст. 107 КПК України.

Розглянувши клопотання та дослідивши долучені до нього матеріали приходжу до висновку, що клопотання підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Відповідно до п. 7 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належить інформація, яка знаходиться в операторів та провайдерів телекомунікацій, про зв'язок абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалості, змісту, маршрутів передавання тощо.

Згідно матеріалів, доданих до клопотання, слідчим доведено обставини, передбачені ч. 5 ст. 163 КПК України, а саме те, що документи, щодо яких старший слідчий Ткаченко Д.В. клопоче про надання тимчасового доступу, перебувають у володінні оператора мобільного зв'язку - ПрАТ «Київстар», а також мають суттєве значення для подальшого їх використання у проведенні слідчих (розшукових) та негласних слідчих (розшукових) дій з метою викриття осіб, причетних до скоєння вказаного кримінального правопорушення та доведення їх вини у вчиненні вказаного кримінального правопорушення.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених ч. 5 ст. 163 КПК України, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

У поданому клопотанні слідчим доведено, що іншими способами встановити та довести вину осіб, які вчинили дане кримінальне правопорушення не вбачається можливим.

Слідчим також доведено, що вказана інформація має суттєве значення для викриття осіб, які скоїли кримінальне правопорушення та доведення їх вини у вчиненні вказаного кримінального правопорушення, підтвердження або спростування встановленого факту безтоварності проведених операцій ПНВП «Стіл-Груп» в період з 01.01.2015 по 31.12.2016 року.

Інформація, яка перебуває у володінні ПрАТ «Київстар» може бути використана в якості доказів у кримінальному провадженні, тому приходжу до переконання щодо необхідності надання тимчасового доступу до вищевказаних документів.

Враховуючи те, що інформація, яка знаходиться у оператора телекомунікації про зв'язки абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалості, змісту, маршрутів передавання відповідно до п. 7 ч. 1 ст. 162 КПК України становить охоронювану законом таємницю, вважаю неможливим іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою вищевказаних документів.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у Новокодацькому районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області Ткаченко Д.В. про надання тимчасового доступу до речей і документів, подане в рамках кримінального провадження № 32016040650000045, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 29.11.2016 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205 КК України - задовольнити.

Надати слідчим слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у Новокодацькому районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області Ткаченко Д.В., Алексєйчук К.В., Максимовій О.О., Давидову М.С., Рязанову Д.І. та Капустяник С.З. дозвіл на тимчасовий доступ до інформації, яка знаходиться у оператора мобільного зв'язку «Київстар» (ПрАТ «Київстар») у ПрАТ «Київстар», розташованому за адресою: м. Київ, вул. Дегтярівська, 53, про вхідні та вихідні дзвінки, imei мобільного терміналу, із зазначенням номерів телефонів, з яких були зроблені дзвінки, телефонних номерів абонентів, з якими відбувались сеанси зв'язку, дати, часу початку та тривалість сеансів зв'язку, з прив'язкою до базових станцій мобільного оператора «Київстар» (ПрАТ «Київстар») та місцевості, про зв'язок абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалість, зміст, маршрути передавання, абонентів з абонентськими номерами: НОМЕР_2, НОМЕР_3 НОМЕР_4, НОМЕР_5, за період з 00.00 години 01.01.2015 року до 20.06.2018 року, у друкованому та електронному вигляді.

Ухвала набирає чинності негайно.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Ухвала підлягає обов'язковому виконанню.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, відповідно до ст. 166 КПК України, слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Д.Л.Черкез