Ухвала суду № 74764451, 13.06.2018, Хаджибейський районний суд міста Одеси (до 25.04.2025 - Малиновський районний суд м. Одеси)

УХВАЛА

Справа № 521/9745/18

Номер провадження:1-кс/521/3647/18

13 червня 2018 року м. Одеса

Слідчий суддя Малиновського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання старшого слідчого слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у Малиновському районі м. Одеси Головного управління ДФС в Одеській області ОСОБА_3 , розглянувши матеріали досудового розслідування за кримінальним провадженням № 320181600020000007 від 16.04.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, про проведення обшуку, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчим відділом фінансових розслідувань ДПІ у Малиновському районі

м. Одеси Головного управління ДФС в Одеській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32018160020000007 від 16.04.2018 за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами

ТОВ «Молочко» (код ЄДРПОУ 32642566) в особливо великих розмірах за ознаками кримінального правопорушення, передбаченогоч. 3 ст. 212 КК України.

Підставою для внесення відомостей до Єдиного реєструдосудових розслідувань стали матеріали ОУ ДПІ у Малиновському районі м. Одеси ГУ ДФС в Одеській області та висновок економічного дослідження № 36 від 28.03.2018.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи

ТОВ «Молочко», в період з січня 2017 року по березень 2018 року, шляхом реалізації молочної продукції на території м. Одеси та Одеської області за готівковий розрахунок без відображення вказаних операцій в бухгалтерському та податковому обліку, ухилилися від сплати податку на додану вартість та податку на прибуток на суму 5068800,38 грн.

Згідно встановленої інформації, відомо, що службові особи

ТОВ «Молочко» фактично здійснюють поставку продукції на 1500 суб`єктів господарської діяльності, більшість з яких розраховується в готівковій формі оплати, проте відповідно даних податкової звітності та ЄРПН з січня 2017 року по березень 2018 року ТОВ «Молочко» задекларувало фінансово господарські взаємовідносини лише з 620 контрагентами. Таким чином, взаємовідносини з іншими суб`єктами господарської діяльності не відображені в податковій звітності підприємства.

Згідно інформації отриманої з ОУ ДПІ у Малиновському районі м. Одеси ГУ ДФС в Одеській області відомо, що ОСОБА_4 , який займає посаду фінансового директора ТОВ «Молочко» мешкає за адресою:

АДРЕСА_1 ).

За вказаною адресою можуть знаходитись та зберігатись «чорнова бухгалтерія», документи первинного бухгалтерського та податкового обліків, «чорнові записи», електронні та комп`ютерні носії інформації (ноутбуки, внутрішні та зовнішні жорсткі диски, оптичні лазерні диски, карки пам`яті, флеш-накопичувачі, сервери та інші носії інформації), засоби мобільного, поштового та Інтернет-зв`язку, печатки та штампи підприємств з ознаками «фіктивності» та суб`єктів господарювання, необліковані грошові кошти, інші речі та документи, на яких можуть зберегтись сліди скоєння кримінального правопорушення, які необхідно відшукати та які можуть мати значення для досудового розслідування та безпосереднє відношення до злочинної діяльності службових осіб

ТОВ «Молочко» та інших причетних осіб, а також відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду.

Відповідно доданої інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно право власності за адресою:

АДРЕСА_1 належить ОСОБА_5 .

Слідчий підтримав клопотання та просив його задовольнити.

Вивчивши клопотання та матеріали додані до нього, вислухавши думку слідчого, слідчий суддя вважає, що клопотання слідчого підлягає задоволенню, з наступних підстав.

Відповідно до ч. 3 ст. 233 КПК України, слідчий, прокурор має право до постановлення ухвали слідчого судді увійти до житла чи іншого володіння особи у невідкладних випадках, пов`язаних із врятуванням життя та здоров`я людей та майна чи з безпосереднім переслідуванням осіб, які підозрюються у вчиненні злочину. У випадку провадження слідчих дій у житлі чи іншому володінні особи до постановлення ухвали слідчого судді, прокурор, слідчий за погодженням з прокурором зобов`язаний невідкладно звернутися з клопотанням про проведення обшуку до слідчого судді.

Згідно ч. 1 ст. 234 КПК України, обшук провадиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Під час розгляду клопотання слідчим суддею встановлено та слідчим доведено, що дійсно мало місце вчинення кримінального правопорушення передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.

Враховуючи викладені обставини, а також для встановлення осіб причетних до вчинення даного злочину, для виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, на даному етапі досудового розслідування, виникла необхідність у проведенні обшуку.

Слідчий суддя вважає, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, оскільки завдання, для виконання якого слідчий звернувся до слідчого судді, може бути виконано лише шляхом проведення обшуку.

Керуючись ст. ст. 234, 235 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у Малиновському районі м. Одеси Головного управління ДФС в Одеській області ОСОБА_3 , про проведення обшуку задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку домоволодіння фінансового директора ТОВ «Молочко» ОСОБА_4 за дресою:

АДРЕСА_1 ) (відповідно інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно право власності належить ОСОБА_5 ), з метою відшукання та вилучення «чорнової бухгалтерії», документів первинного бухгалтерського та податкового обліків, «чорнових записів», електронних та комп`ютерних носіїв інформації (ноутбуків, внутрішніх та зовнішніх жорстких дисків, оптичних лазерних дисків, карток пам`яті, флеш-накопичувачів, серверів та інших носіїв інформації), засобів мобільного, поштового та Інтернет-зв`язку, печаток та штампів підприємств з ознаками «фіктивності» та інших підприємств та суб`єктів господарювання, необлікованих грошових коштів, інших речей та документів, на яких можуть зберегтись сліди скоєння кримінального правопорушення, які необхідно відшукати та які можуть мати значення для досудового розслідування та безпосереднє відношення до злочинної діяльності службових осіб ТОВ «Молочко» та задіяних у злочинній схемі фізичних осіб-підприємців також інших причетних осіб, а також відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, що можуть бути доказами під час судового розгляду.

Строк дії ухвали слідчого судді становить 30 (тридцять днів) і обчислюється з моменту її ухвалення, тобто з 13.06.2018 року. Ухвала слідчого судді припиняє свою дію 13.07.2018 року.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1