Постанова № 74755466, 08.04.2011, Костянтинівський міськрайонний суд Донецької області

0527 № 4-79/11

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

08 квітня 2011 року г.Константиновка

Константиновский горрайонный суд Донецкой области в составе:

председательствующего судьи Малінов О. С.

рассмотрев представление старшего следователя Константиновской межрайонной прокуратуры ОСОБА_1, согласованное с Константиновским межрайонным прокурором, о проведении выемки документов из помещения Донецкого областного филиала АКБ «Укрсоцбанк»,-

У С Т А Н О В И Л:

В производстве Константиновской межрайонной прокуратуры находится уголовное дело, возбужденное в отношении ЧП ОСОБА_2 по признакам состава преступлений, предусмотренных ст.ст. 366 ч.2, 212 ч.3 УК Украины.

В ходе расследования данного уголовного дела установлено, что ЧП ОСОБА_2 (ИНН НОМЕР_1), являясь плательщиком налога на добавленную стоимость, действуя умышленно в период с января 2007 года по сентябрь 2009 года в нарушение п.п.7.3.1 п. 7.3, п.п.7.4.5 п.7.4 ст. 7 Закона Украины «О налоге на добавленную стоимость», п.п.3.4 п.3 Приказа ГНА Украины № 166 от 30.05.1997 г. «Об утверждении формы налоговой декларации и порядка её заполнения и подачи» уклонился от уплаты налога на добавленную стоимость на сумму 1 129 576 грн., путем внесения заведомо ложных сведений в официальные документы – налоговые декларации по налогу с доходов физических лиц о наличии финансово-хозяйственных отношений с Фирмой «ТЕС» (ЕГРПОУ 16512506) и ООО «Атан-Крым» (ЕГРПОУ 32085677), которые подтверждают право субъекта хозяйствования на налоговый кредит, и, путем укрытия объектов налогообложения, умышленно не отобразил в отчетных документах валовой доход от реализации товарно-материальных ценностей в адрес ООО «Агропромресурс-2006» (ЕГРПОУ 34400346).

Также, в нарушение ст. 13 Декрета Кабинета Министров Украины «О подоходном налоге с граждан» ЧП ОСОБА_2 на протяжении указанного периода времени умышленно уклонялся от уплаты налога с доходов физических лиц на общую сумму 610 316 грн., путем внесения в декларации о доходах от оптовой торговли заведомо ложных сведений о затратах, связанных с получением дохода по финансово-хозяйственным отношениям с Фирмой «ТЕС» и ООО «Атан-Крым», а также в связи с не включением в состав валового дохода сумм от реализации товарно-материальных ценностей в адрес ООО «Агропромресурс-2006».

Всего ЧП ОСОБА_2 на протяжении 2007-2009 годов умышленно уклонился от уплаты налогов на общую сумму 1 739 892 грн., что привело к не поступлению в бюджет денежных средств в особо крупных размерах.

В ст. следователя прокуратуры, согласованном с Константиновским межрайонным прокурором, ставится вопрос о производстве выемки документов, имеющих значение для дела, находящихся в помещении Донецкой областной филии АКБ «Укрсоцбанк» (МФО 334011), расположеной по адресу г. Донецк, ул. Розы Люксембург, 63, а именно: документов (реестр движения денежных средств на бумажном и магнитном носителях), которые содержат информацию о движении денежных средств на расчётных счетах ЧП ОСОБА_2 № 26001265272901, 26056265272901 за период с 01.01.2007 года по 04.04.11 (с указанием входящего и исходящего остатков денежных средств, прибыльной и расходной части, даты поступления денежных средств на счета и перечисления со счетов, документов, на основании которых проведены операции, полных названий контрагентов, которые перечислили и которым перечислены денежные средства, их коды ЕГРПОУ, идентификационных номеров, МФО и номеров контрагентов, с которыми проведены операции, а также назначение платежей), юридического дела ЧП ОСОБА_2 и чеков о снятии в указанный период с данных расчетных счетов наличных денежных средств.

В силу требований ст.178 УПК Украины выемка производится в случаях, если имеются точные данные, что предметы или документы, имеющие значение для дела, находятся у определенного лица или в определенном месте.

Изучив материалы дела, считаю, что представление подлежит удовлетворению, так как указанные документы имеют значение для дела и находятся в помещении Донецкой областной филии АКБ «Укрсоцбанк».

Руководствуясь ст. 178 УПК Украины, -

П О С Т А Н О В И Л:

Произвести выемку в помещении Донецкой областной филии АКБ «Укрсоцбанк» (МФО 334011), расположеной по адресу г. Донецк, ул. Розы Люксембург, 63, а именно: документов (реестр движения денежных средств на бумажном и магнитном носителях), которые содержат информацию о движении денежных средств на расчётных счетах ЧП ОСОБА_2 (ИНН НОМЕР_1) №№ 26001265272901, 26056265272901 за период с 01.01.2007 года по 04.04.11 (с указанием входящего и исходящего остатков денежных средств, прибыльной и расходной части, даты поступления денежных средств на счета и перечисления со счетов, документов, на основании которых проведены операции, полных названий контрагентов, которые перечислили и которым перечислены денежные средства, их коды ЕГРПОУ, идентификационных номеров, МФО и номеров контрагентов, с которыми проведены операции, а также назначение платежей), юридического дела ЧП ОСОБА_2 и чеков о снятии в указанный период с данных расчетных счетов наличных денежных средств.

Постановление обжалованию не подлежит.

Судья