Ухвала суду № 74746840, 07.06.2018, Солом'янський районний суд міста Києва

Справа № 760/14747/18

провадження 1-кс/760/7858/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

07 червня 2018 року м. Київ

Слідчий суддя Солом'янського районного суду міста Києва Кратко Д.М., із участю секретаря судового засідання Кулініч К.С., розглянувши у судовому засіданні в залі суду клопотання прокурора Київської прокуратури № 9 Петруні Р.А., поданого в межах кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32018100090000024 від 21 березня 2018 року, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого частиною 3 статті 212 Кримінального кодексу України про тимчасовий доступ до речей і документів, -

в с т а н о в и в:

Прокурор звернувся до суду з клопотанням, про надання дозволу на тимчасовий доступ до оригіналів реєстраційних та установчих документів ТОВ «Форвард-СВ» (код ЄДРПОУ: 35626950) з можливістю їх вилучення, що перебувають у володінні Деснянської районної в місті Києві державної адміністрації, а саме в відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців.

Вказане клопотання обґрунтоване тим, що Київською місцевою прокуратурою №9 здійснюється досудове розслідування кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 32018100090000024 від 21 березня 2018 року, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого частиною 3 статті 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що згідно матеріалів ОУ ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві та висновку експертного дослідження №1-13/03/2018-до від 13.03.2018 встановлено, що службові особи ТОВ «Форвард - СВ (код 35626950) в результаті здійснення фінансово-господарської діяльності з ТОВ «Ліфарт» (код 40164035), ТОВ «Юнісістем Компані» (код 39810618) та ТОВ «Весанз Сіті» (код 40734189), в порушення п. 185.1 ст. 185, п. 187.1 ст. 187, п. 194.1.1 п. 194.1 ст. 194 Податкового кодексу України від 02.12.2010 №2755-VI (із змінами та доповненнями) занизили податкові зобов'язання з податку на додану вартість за червень 2016 - січень 2017, чим ухилилися від сплати ПДВ на суму 9 929 338 грн.

Органом досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Форвард-СВ» (код ЄДРПОУ: 35626950) на податковому обліку перебуває в ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві. Основний вид діяльності згідно КВЕД - оптова торгівля парфумними та косметичними товарами. Юридична адреса підприємства м. Київ, вул. Магнітогорська, буд. 1, кв. 717.

Органом досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Форвард-СВ» (код ЄДРПОУ: 35626950), зареєстроване в Деснянській районній в місті Києві державній адміністрації, а саме в відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців, у володінні якої знаходяться реєстраційні та установчі документи (реєстраційна справа) вказаного підприємства.

Автор клопотання вказує, що реєстраційні та установчі документи що ТОВ «Форвард-СВ» необхідні для встановлення обставин досудового розслідування, що заключається у підтвердженні чи спростуванні реальності здійснення фінансово-господарської діяльності що ТОВ «Форвард-СВ», а саме відносно реальності підписів службових осіб та осіб власників в реєстраційних документах, тому виникла необхідність у вилученні оригіналів реєстраційних та установчих документів ТОВ «Форвард-СВ», що перебувають у володінні Деснянській районної в місті Києві державної адміністрації, а саме в відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців.

Крім того, автор клопотання зазначає, що оригінали зазначених документів, необхідно вилучити, оскільки таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до документів, так як у інший спосіб отримати документи та відомості не можливо, також для подальшого досудового розслідування кримінального провадження оригінали зазначених документів потрібно вилучити з метою проведення почеркознавчої експертизи.

Слідчий подав до суду заяву в якій зазначає, що подане прокурором клопотання підтримує, з підстав зазначених у клопотанні та просив про його задовольнити, провівши судове засідання у його відсутність.

Згідно ч.4 ст.107 КПК України фіксування судового засідання за допомогою технічних засобів кримінального провадження, не здійснювалось, у зв'язку з неприбуттям у судове засідання осіб, які беруть участь у судовому провадженні.

Уповноважений представник у володінні якого знаходяться речі та документи доступ до яких просить надати прокурор в судове засідання не викликався, з огляду на положення частини 2 статті 163 КПК України.

Згідно приписів частини 1 статті 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать:1) інформація, що знаходиться у володінні засобу масової інформації або журналіста і надана їм за умови нерозголошення авторства або джерела інформації; 2) відомості, які можуть становити лікарську таємницю; 3) відомості, які можуть становити таємницю вчинення нотаріальних дій; 4) конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю; 5) відомості, які можуть становити банківську таємницю; 6) особисте листування особи та інші записи особистого характеру; 7) інформація, яка знаходиться в операторів та провайдерів телекомунікацій, про зв'язок, абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалості, змісту, маршрутів передавання тощо; 8) персональні дані особи, що знаходяться у її особистому володінні або в базі персональних даних, яка знаходиться у володільця персональних даних; 9) державна таємниця.

Відповідно до пунктів 1, 2 частини 5 статті 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до абзацу 1 частини 6 статті 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Вивчивши зміст клопотання та викладені в клопотанні обставини і надані суду письмові докази, оцінивши потреби досудового розслідування, які виправдовують такий ступінь втручання у права та свободи ТОВ «Форвард-СВ», слідчий суддя вважає, що клопотання прокурора підлягає частковому задоволенню.

Слідчий суддя вважає, що вимога прокурор викладена в клопотанні щодо вилучення саме оригіналів вказаних документів на даний час є передчасною, так як в судовому засіданні під час розгляду клопотання не було знайдено достатніх підстав для вилучення оригіналів таких документів, тому необхідно надати дозвіл на вилучення їх копій.

Разом із цим, слідчий суддя вважає, що тимчасовий доступ до речей і документів, що знаходяться у володінні підприємства не тягне негативних наслідків, передбачених пунктом 10 частини 1 статті 309 КПК України та відповідатиме завданням кримінального провадження визначених статтею 2 КПК України.

На підставі викладеного, керуючись статтями 131, 132, 159, 160, 163, 164, 165, 166, 372, 376, 395 КПК України, -

п о с т а н о в и в:

Клопотання - задовольнити, частково.

Надати дозвіл прокурору Київської місцевої прокуратури №9 Петруні Р.А., прокурору Київської місцевої прокуратури № 9 Грунському О.В. та/або за дорученням (у відповідності до ст.ст. 36, 110, ч. 6 ст. 218 КПК України) слідчим СУФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві - Тимченко К.І., Мельніченко І.В., Острик М.М., Щербині М.О., Тищенку В.Л., Стойнову О.С., Ващенку Є.О. Стоянову О.О., або за їх дорученням співробітникам ОУ ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві Клекоцюку В.В. Сценко О.В., Морозу Д.О., дозвіл на проведення тимчасового доступу до оригіналів реєстраційних та установчих документів ТОВ «Форвард-СВ» (код ЄДРПОУ: 35626950) з можливістю вилучення належним чином завірених копій, що перебувають у володінні Деснянської районної в місті Києві державної адміністрації, а саме в відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців.

В задоволенні іншої частини вимог клопотання - відмовити.

Строк дії ухвали 30 днів, починаючи з 07 червня 2018 року по 06 липня 2018 року включно.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням Кримінально-процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів (частина 1 статті 166 КПК України).

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Д.М. Кратко