Ухвала суду № 74745102, 11.06.2018, Дарницький районний суд міста Києва

ДАРНИЦЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.КИЄВА

справа № 753/10522/18

провадження № 1-кс/753/3069/18

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"11" червня 2018 р. слідчий суддя Дарницького районного суду м. Києва Вовк Є.І., при секретарі Крамарчук А.О., за участю слідчого Глобенка М.М., розглянувши клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Дарницькому районі ГУ ДФС у м. Києві старшого лейтенанта податкової міліції Глобенка М.М., погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури №2 Соляником Т.О. про тимчасовий доступ до речей та документів, за матеріалами досудового розслідування №42018101020000060, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 12.04.2018р., за ознаками кримінального правопорушення, ч.3 ст. 212 КК України,

ВСТАНОВИВ:

Слідчий СУ ФР ДПІ у Дарницькому районі ГУ ДФС у м. Києві старший лейтенант податкової міліції Глобенко М.М., за погодженням Київської місцевої прокуратури №2 Соляником Т.О., звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів, за матеріалами досудового розслідування №42018101020000060, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 12.04.2018р., за ознаками кримінального правопорушення, ч.3 ст. 212 КК України,

Розгляд клопотання здійснювався без виклику особи у володіння якої знаходяться речі та документи, оскільки наявні достатні підстави вважати, що існує загроза зміни чи знищення вказаних документів.

Заслухавши слідчого, який клопотання підтримав, вивчивши матеріали клопотання суд вважає за необхідне клопотання задовольнити виходячи з наступних підстав.

Статтею 159 КПК України передбачено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Частиною 1 статті 160 КПК України встановлено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Як вбачається з матеріалів клопотання, слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ у Дарницькому районі ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №42018101020000060 внесеному до ЄРДР 12.04.2018р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.

Підставою для внесення відомостей до ЄРДР за ч.3 ст.212 КК України став акт про результати документальної планової виїзної перевірки ТОВ «Прайм Трейд» (код ЄДРПОУ 38811427) з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства за період з 01.01.2014 по 31.12.2016.

Досудовим розслідування встановлено, що до Київської місцевої прокуратури №2 надійшов акт ГУ ДФС у м. Києві про результати документальної планової виїзної перевірки Товариства з обмеженою відповідальністю «Прайм Трейд» (код 38811427) з питань дотримання податкового, валютного та іншого законодавства за період з 01.01.2014 по 31.12.2016, та в ході аналізу торгівельно-господарських відносин з ТОВ «Мірокон» (код 39929044), ТОВ «Авест Плюс» (код 40108206), ТОВ «Рівер Плюс» (39428591), ТОВ «Атлант ОКС» (40193019), ТОВ «ОВС Груп» (код 38793801), ТОВ «Мережа інцест Буд» (39278036), ТОВ «Філіс Комфорт» (код 39681219), ТОВ «Любомир» (31464187), ТОВ «Гешефт Профіт» (код 39908857), ТОВ «Капл» (40168490), ТОВ «Рітейл експерт» (код 39699645), ТОВ «Старфол» (код 40144911), ТОВ «Старкомм» (код 40635910), ТОВ «ТК Комфорт» (код 40326150), ТОВ «Беталінк» (код 40618056), ТОВ «БЦ Торг Сервіс» (код 40095957), встановлено заниження податку на прибуток на загальну суму 9 970 243 гривень, в т.ч. за 2015 рік на суму - 3 360 418 гривень, за 2016 рік на суму - 6 609 825 гривень.

Під час досудового розслідування встановлено, що ТОВ "Авест Плюс" (код ЄДРПОУ 40108206) відкриті банківські рахунки в наступних банківських установах: Філія «Київське Головне Регіональне Управління» ПАТ банку «Приватбанк» (мфо 321842), НОМЕР_1, НОМЕР_2, НОМЕР_3, НОМЕР_4, АТ «ВТБ Банк» (мфо 321767) НОМЕР_5.

Таким чином, під час досудового розслідування постала необхідність у отриманні тимчасового доступу до документів які містять охоронювану законом таємницю (відомості які становлять банківську таємницю) та вилучення їх, а саме оригіналів документів, які свідчать про відкриття, функціонування та про рух коштів по рахункам Філія «Київське Головне Регіональне Управління» ПАТ банку «Приватбанк» (мфо 321842), НОМЕР_1, НОМЕР_2, НОМЕР_3, НОМЕР_4, АТ «ВТБ Банк» (мфо 321767) НОМЕР_5, що надасть можливість отримати фактичні дані, що стосуються обставин кримінального провадження, та забезпечити одне з завдань кримінального провадження, яке полягає у повноті та неупередженості досудового розслідування.

Вказані документи необхідні для призначення відповідних експертиз, для виявлення осіб, причетних до здійснення протиправної схеми та допиту їх в якості свідка.

З огляду на викладене, слідчий суддя приходить до висновку, що слідчим у клопотанні доведено наявність достатніх підстав для отримання вказаної інформації, оскільки згадана інформація, як сама по собі, так і у сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження буде мати суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, неможливо.

Керуючись ст.ст. 159-164 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Дарницькому районі ГУ ДФС у м. Києві старшого лейтенанта податкової міліції Глобенка М.М. - задовольнити.

Надати слідчому 1-го ВРКП СУ ФР ДПІ у Дарницькому районі ГУ ДФС у м. Києві Глобенку Максиму Миколайовичу, або за його дорученням (в порядку ст.40 КПК України) оперативним співробітникам ДПІ у Дарницькому районі ГУ ДФС у м. Києві Мєшкову О.С., Карась О.Г., Герасимчуку В.О., Грищуку В.М., Сидоруку С.П., тимчасовий доступ до документів які містять банківську таємницю в Філія «Київське Головне Регіональне Управління» ПАТ банку «Приватбанк» (мфо 321842) АТ «ВТБ Банк» (мфо 321767) та здійснити їх виїмку, з метою вилучення оригіналів документів, які свідчать про відкриття, функціонування та про рух коштів по рахункам: Філія «Київське Головне Регіональне Управління» ПАТ банку «Приватбанк» (мфо 321842), НОМЕР_1, НОМЕР_2, НОМЕР_3, НОМЕР_4, АТ «ВТБ Банк» (мфо 321767) НОМЕР_5 за період з моменту відкриття рахунків по дату оголошення ухвали суду, а саме:

-відомостей на паперових та електронних носіях про рух коштів з розшифровкою без скорочень контрагентів, їх статистичних кодів, в тому числі реквізитів їх рахунків (номер рахунку, МФО банківської установи) призначенням платежу, датою та часом здійснення платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, з зазначенням суми податку на додану вартість - окремо, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, відомостей щодо документів, на підставі яких здійснені такі платежі, номерів референсів кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) по рахункам Філія «Київське Головне Регіональне Управління» ПАТ банку «Приватбанк» (мфо 321842), НОМЕР_1, НОМЕР_2, НОМЕР_3, НОМЕР_4, АТ «ВТБ Банк» (мфо 321767) НОМЕР_5 з моменту функціонування по дату винесення ухвали суду;

-інформації, що міститься в справі з юридичного оформлення рахунку, а саме: документів передбачених „Інструкцією про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах", затвердженою Постановою Правління Національного банку України від 12 листопада 2003 року №492, які були надані на відкриття рахунків Філія «Київське Головне Регіональне Управління» ПАТ банку «Приватбанк» (мфо 321842), НОМЕР_1, НОМЕР_2, НОМЕР_3, НОМЕР_4, АТ «ВТБ Банк» (мфо 321767) НОМЕР_5 та додавалися до справи під час функціонування вказаних рахунків, та інших документів, що знаходяться у вказаній справі з юридичного оформлення рахунків;

-надати інформацію, щодо ІР-адрес (із зазначенням номеру ІР, дати, годин, хв. сек.) з яких здійснювалося з'єднання до мережі Інтернет під час використання системи Клієнт-Банк по рахункам Філія «Київське Головне Регіональне Управління» ПАТ банку «Приватбанк» (мфо 321842), НОМЕР_1, НОМЕР_2, НОМЕР_3, НОМЕР_4, АТ «ВТБ Банк» (мфо 321767) НОМЕР_5 з моменту функціонування по дату винесення ухвали суду;

-первинні документи, що свідчать про зарахування на банківські рахунки Філія «Київське Головне Регіональне Управління» ПАТ банку «Приватбанк» (мфо 321842), НОМЕР_1, НОМЕР_2, НОМЕР_3, НОМЕР_4, АТ «ВТБ Банк» (мфо 321767) НОМЕР_5 та зняття з них грошових коштів (платіжні доручення, заяви на видачу готівки, чеки та інші документи, якими оформлювалось отримання готівкових коштів) з моменту їх функціонування по дату винесення ухвали суду;

-надати договори на отримання кредиту або відкриття кредитних ліній Філія «Київське Головне Регіональне Управління» ПАТ банку «Приватбанк» (мфо 321842), НОМЕР_1, НОМЕР_2, НОМЕР_3, НОМЕР_4, АТ «ВТБ Банк» (мфо 321767) НОМЕР_5 та матеріалів кредитних справ про надання та обслуговування кредитів.

Строк дії ухвали складає один місяць з дня її постановлення.

Ухвала набирає законної сили з моменту її оголошення і оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: