Ухвала суду № 74661373, 08.06.2018, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/27979/18-к

Примірник № ___

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

08 червня 2018 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Литвинова І.В., при секретарі Чепізі Є.І., розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання про тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю та їх вилучення,-

В С Т А Н О В И В:

08.06.2018 у провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва Литвинової І.В. надійшло клопотання сторони кримінального провадження - старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Сафіна Р.І., про тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю та їх вилучення.

В судове засідання слідчий не з'явився, про місце і час розгляду клопотання повідомлений належним чином. Слідчий Сафін Р.І. подав до суду заяву про розгляд вказаного провадження у відсутність сторони обвинувачення, клопотання підтримав та просив його задовольнити.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання у відсутності особи, у володінні якої знаходиться речі і документи, з огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації.

У відповідності до положень ст. 26 КПК України, сторони кримінального провадження є вільними у використанні своїх прав у межах та спосіб, передбачених цим Кодексом.

Згідно з нормою ч. 4 ст. 107 КПК України, фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Зважаючи на ці положення закону та враховуючи принцип диспозитивності, суд визнав можливим прийняти рішення по суті клопотання у відсутність не з'явившихся осіб.

В обґрунтування клопотання слідчий вказує, що СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві проводиться досудове розслідування кримінального провадження №42018101060000041 від 01.02.2018 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ст.212 ч.2 України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що згідно акту ГУ ДФС у м. Києві №296/26-15-14-01-03/30675233 від 12.07.2017, в період 2014-2016 років службовими особами ТОВ «Ірмід» (код ЄДР 30675233) під час документального відображення в податковій звітності проведені фінансово-господарські операції з підприємствами з ознаками фіктивності ТОВ «Агро Спектр» (код ЄДР 39307412), ТОВ «Бром Форс» (код ЄДР 39879596), ТОВ «Вест-Трейдінг ЛТД» (колишня назва ТОВ «Вейсес», код ЄДР 39419613), ТОВ «Вієн ЛТД» (код ЄДР 39608191), ТОВ «Голд Трейд» (код ЄДР 39279857), ТОВ «Девкаліон Груп» (код ЄДР 38449144), ТОВ «Ека Строй Плюс» (код ЄДР 38637567), ТОВ «Інтер Текноледжі» (код ЄДР 39931839), ТОВ «Іствуд Груп» (код ЄДР 39857923), ТОВ «Комп'ютерс Арт» (код ЄДР 37716747), ТОВ «Креалтрейд» (код ЄДР 38441779), ТОВ «Малаві» (код ЄДР 39861589), ТОВ «Меркурі Інновейшн» (код ЄДР 39608144), ТОВ «Нью Сторі» (код ЄДР 39693470), ТОВ «Панорама-Скай» (код ЄДР 39343141), ТОВ «Північна Брама» (колишня назва ТОВ «Аланта-Пром», код ЄДР 38322471), ТОВ «Продмаркет-Інком» (колишня назва ТОВ «Катрейдімпекс», код ЄДР 38506804), ТОВ «Сільник» (код ЄДР 37692894), ТОВ «Фабіат» (колишня назва ТОВ «Марс-Річі», код ЄДР 39417862), ТОВ «БК «Профбуд-2015» (код ЄДР 39669448) занизили податкові зобов'язання з податку на прибуток підприємств у сумі 1 280 582 грн. та податку на додану вартість у сумі 1 408 045 грн., всього на загальну суму 2 688 627 грн., таким чином ухилились від сплати податків у великих розмірах.

В даний час, виникла необхідність у відстеженні руху грошових коштів на рахунку №26009010087204, який відкритий службовими особами ТОВ «Ека Строй Плюс» (код ЄДР 38637567) у банківській установі АТ «Укрексімбанк» (МФО 322313), для встановлення факту нарахування та списання коштів, хто здійснював дані операції, яким чином та з якою метою відбувалось нарахування та списання коштів, встановити ланцюг руху коштів від контрагентів та подальший їх рух, визначити коло осіб причетних до вчинення кримінального правопорушення, крім того провести порівняльний аналіз між рухом коштів по рахунку та податкової звітності вказаного підприємства.

Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.

Документи, які перебувають у АТ «Укрексімбанк» (МФО 322313) містять банківську таємницю, але самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Як вбачається із змісту п. 4, 5, 8 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься у речах і документах, належить конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю, відомості, які можуть становити банківську таємницю, та персональні дані особи.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи обставини вчинення ймовірного злочину, так як вони викладені в клопотанні прокурора, правове обґрунтування клопотання, яке відповідає вимогам ст.ст. 161, 162, 163 КПК України, приходжу до висновку, що документи, які вказані в клопотанні можуть мати суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню в кримінальному провадженні.

Керуючись ст. ст. 108, 160, 162, 163, 164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В:

Клопотання - задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління Державної фіскальної служби у м. Києві капітану податкової міліції Сафіну Руслану Ільдусовичу або за його дорученням оперативним працівникам ОУ ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві: Любевичу Богдану Андрійовичу, Ігнатенку Владиславу Сергійовичу, Крамарову Максиму Миколайовичу, Юрченку Євгенію Петровичу, Столярчуку Владиславу Анатолійовичу, тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю, з можливістю вилучення їх засвідчених належним чином копій стосовно клієнта ТОВ «Ека Строй Плюс» (код ЄДР 38637567), що знаходяться у банківській установі АТ «Укрексімбанк» (МФО 322313), за адресою: м. Київ, вул. Антоновича, буд. 127 , а саме:

●копій документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, що відображують надходження та списання за період з 01.01.2014 по 30.05.2018 грошових коштів по рахунку №26009010087204 із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, кодів ЄДРПОУ, МФО, номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях;

●справ з юридичного оформлення рахунку №26009010087204, в тому числі, анкет, реєстраційних документів підприємства, довіреностей, наказів про призначення службових осіб, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунку та використання системи „Клієнт - банк", а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютер підприємства вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи „Клієнт-банк", всіх заяв та доручень від імені службових осіб підприємства, а також карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства;

●копій заяв на отримання чекових книжок, платіжні документи (платіжні доручення, заявки на видачу готівки, грошові чеки, квитанції, меморіальні ордери) по рахунку підприємства.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя І.В. Литвинова

Ухвала виготовлена в двох примірниках: примірник № 1 - у матеріалах судового провадження; примірник № 2 та завірену копію ухвали надано слідчому.

Слідчий суддя І.В. Литвинова