Ухвала суду № 74641698, 11.06.2018, Центрально-Міський районний суд м. Кривого Рогу

Справа № 216/30/18

Провадження № 1-кс/216/2697/18

УХВАЛА

іменем України

11 червня 2018 року

Центрально - Міський районний суд міста Кривого Рогу Дніпропетровської області у складі слідчого судді Сидорак В.В.,

за участю секретаря судового засідання Морозової Н.М.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого СВ Криворізького відділу поліції Головного управління Національної поліції в Дніпропетровській області лейтенанта поліції ОСОБА_1 про надання тимчасового доступу до речей і документів, по матеріалам досудового розслідування № 12017040230002019 від 08.11.2017, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України,

ВСТАНОВИВ:

08.06.2018 року слідчий СВ Криворізького відділу поліції Головного управління Національної поліції в Дніпропетровській області лейтенант поліції ОСОБА_1 звернувся до суду з клопотанням про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають в віданні Криворізької Південної об’єднаної Державної податкової інспекції Головного Управління ДФС у Дніпропетровській області, місцем знаходження якої є адреса: Дніпропетровська область, місто Кривий Ріг, пр. Металургів, 16, з можливістю ознайомитися з ними та вилучити їх належно завірені копії, а саме:

- інформації у вигляді довідки з сумою отриманих доходів співробітницею Державного вищого навчального закладу «Криворізький будівельний коледж» гр. ОСОБА_2 за період часу з 01.01.2015 по 30.06.2017 року

Клопотання мотивоване тим, що 08.11.2017 до Криворізького ВП ГУНП в Дніпропетровській області з Криворізької міської прокуратури поштою надійшла заява директора Криворізького будівельного коледжу ОСОБА_3, за фактом підроблення службовими особами Криворізького будівельного коледжу офіційних документів, шляхом внесення недостовірних відомостей.

В ході досудового розслідування в якості представника потерпілого було допитано директора Криворізького будівельного коледжу ОСОБА_3, яка пояснила що Наказом Міністерства освіти України № 284-к від 20.06.2017 року мене призначено на посаду директора Державного вищого навчального закладу «Криворізький будівельний коледж». У зв'язку з частою, зміною працівників бухгалтерії був проведений внутрішній аудит в ході якого було виявлено ряд невідповідностей, а саме у нарахуванні заробітної плати її перерахуванні на карткові рахунки та її відображення у бухгалтерських документах.

У зв'язку з чим у серпні 2017 року я звернулася до ТОВ «АФ «РЕСПЕКТ- ЛЛ» та уклала з Товариством договір про виконання погоджених процедур та узгодила з аудитором, як спеціалістом, проведення таких процедур: зробити перевірку нарахувань заробітної плати по всім працівникам ДВНЗ «Криворізького будівельного коледжу» за період 1.01.2015р по 30.06.2017р; зробити перевірку перерахування заробітної плати працівників на їх карткові рахунки (виплати заробітної плати) за період з 01.01.2015р по 30.06.2017р.; розрахувати відхилення (за наявності) між сумою нарахованої заробітної плати та перерахованою заробітною платою на карткові рахунки працівників за період з 01.01.2015р. по 30.06.2017р. та надала для перевірки відповідні документи.За перевіряємий період з 01.01.2015 року по 30.06.2017 року директором працювала я та ОСОБА_4, головним бухгалтером ОСОБА_5В, ОСОБА_2

В ході проведення аудиту було виявлено грубі помилки, які виразилися у надлишково безпідставному нарахуванні на картковий рахунок ОСОБА_2 грошових коштів за період з 01.01.2015 року по 31.05.2017 року у загальній сумі 174 751 грн. 40 коп.

ОСОБА_2 була прийнята на посаду бухгалтера у 2009 року, з 2016 її було переміщено на посаду виконуючої обов'язків головного бухгалтера, а з січня 2017 року призначено на посаду головного бухгалтера. 31 травня 2017 року ОСОБА_2 звільнилася за власним бажанням. До посадових обов'язків входило ведення бухгатерського діяльності Державного вищого навчального закладу «Криворізький будівельний коледж».

Відповідно до інформаційних даних з офіційного сайту Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Міністерства юстиції України (посилання: https://usr.minjust.gov.ua/ua/freesearch) юридична особа ДВНЗ «Криворізького будівельного коледжу » (ЄДРПОУ 01242840) знаходиться на обліку як платник податків у Криворізької Південної об’єднаної Державної податкової інспекції Головного Управління ДФС у Дніпропетровській області, місцем знаходження якої є адреса: Дніпропетровська область, місто Кривий Ріг, пр. Металургів, 16.

Згідно вимог ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Враховуючи вищевикладене, з метою встановлення відомостей про обставини кримінального правопорушення, які можуть бути використанні як речові докази, а також мають суттєве значення для встановлення істини у справі, виникла необхідність у здійсненні тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні Криворізької Південної об’єднаної Державної податкової інспекції Головного Управління ДФС у Дніпропетровській області, місцем знаходження якої є адреса: Дніпропетровська область, місто Кривий Ріг, пр. Металургів, 16, а саме до інформації у вигляді довідки з сумою отриманих доходів співробітницею Державного вищого навчального закладу «Криворізький будівельний коледж» гр. ОСОБА_2 за період часу з 01.01.2015 по 30.06.2017 року, слідчий звернувся до суду з вищезазначеним клопотанням.

Слідчий в судове засідання не з'явився, надав суду заяву про розгляд клопотання за його відсутності та без застосування засобів технічної фіксації, клопотання підтримав, наполягав на його задоволенні.

Представник Криворізької Південної об’єднаної Державної податкової інспекції Головного Управління ДФС у Дніпропетровській області в судове засідання не з'явився, про день та час розгляду клопотання повідомлявся належним чином, своїм право на участь в судовому засіданні не скористався.

Відповідно до ч.4 ст. 107 КПК України у разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Викладені в клопотанні обставини підтверджуються документами, доданими до клопотання, а саме: витягом з ЄРДР, відповідно до якого 08.11.2017 року внесені до ЄРДР за № 12017040230002019 відомості про вчинення злочину з попередньою кваліфікацією за ч. 1 ст. 366 КК України, протоколом допиту потерпілої ОСОБА_3 від 15.11.2017 року, яка пояснила, що під час проведення аудіту були виявлені порушення, які виразилися у надлишково безпідставному нарахуванні на картковий рахунок ОСОБА_2 грошових коштів; протоколом допиту свідка ОСОБА_6 від 10.11.2017 року, яка повідомила, що за результатами проведення аудіту було виявлено порушення, які виразилися у надлишково безпідставному нарахуванні на картковий рахунок ОСОБА_2 грошових коштів; протоколом допиту свідка ОСОБА_7П від 07.05.2018 року, яка повідомила, що після призначення її на посаду виконуючої обов'язки головного бухгалтера, нею було виявлено ряд невідповідностей у місячній бухгалтерській звітності з єдиного соціального внеску, що виражалися у розбіжності даних по зарплатним відомостям та даними, що надавалися до Пенсійного фонду України.

Слідчий суддя, дослідивши матеріали поданого клопотання, приходить до висновку, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, з метою всебічного, повного й неупередженого дослідження всіх обставин кримінального провадження, необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, що містять зазначену інформацію, які перебувають у володінні Криворізької Південної об’єднаної Державної податкової інспекції Головного Управління ДФС у Дніпропетровській області, місцем знаходження якої є адреса: Дніпропетровська область, місто Кривий Ріг, пр. Металургів, 16, а саме до інформації у вигляді довідки з сумою отриманих доходів співробітницею Державного вищого навчального закладу «Криворізький будівельний коледж» гр. ОСОБА_2 за період часу з 01.01.2015 по 30.06.2017 року, клопотання слід задоволити.

Керуючись ст.ст. 159, 160, 163, 164, 395 КПК України, слідчий суддя -

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого СВ Криворізького відділу поліції Головного управління Національної поліції в Дніпропетровській області лейтенанта поліції ОСОБА_1 про надання тимчасового доступу до речей і документів, по матеріалам досудового розслідування № 12017040230002019 від 08.11.2017, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України – задоволити.

Надати слідчому СВ Криворізького ВП ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_1, іншим слідчим, які входять до групи слідчих за даним кримінальним провадженням, а також за дорученням в порядку ст.40,41 КПК України - відповідним оперативним підрозділам по кримінальному провадженню № 12017040230002019 дозвіл на здійснення тимчасового доступу до речей і документів, які перебувають в віданні Криворізької Південної об’єднаної Державної податкової інспекції Головного Управління ДФС у Дніпропетровській області, місцем знаходження якої є адреса: Дніпропетровська область, місто Кривий Ріг, пр. Металургів, 16, з можливістю ознайомитися з ними та вилучити їх належно завірені копії, а саме:

- інформації у вигляді довідки з сумою отриманих доходів співробітницею Державного вищого навчального закладу «Криворізький будівельний коледж» гр. ОСОБА_2 за період часу з 01.01.2015 по 30.06.2017 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Строк дії ухвали встановити до 11.07.2018 року, включно.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження у суді.

Слідчий суддя: В.В. Сидорак