Постанова № 7463579, 12.01.2010, Центральний районний суд м. Сімферополя

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

ИМЕНЕМ УКРАИНЫ

Дело № 4- 24\10

12.01.2010 г. судья Центрального районного суда г. Симферополя Гулевич Ю.Г.

рассмотрев представление старшего следователя Центрального РО Симферопольского ГУ ГУМВД Украины в АРК ОСОБА_1 о даче разрешения на проведение внеплановой ревизии

УСТАНОВИЛ:

Согласно представления 29.10.2009 СО Центрального РО Симферопольського ГУ ГУМВД Украины в Автономной Республике Крым возбуждено уголовное дело №10905020399 по ч.5 ст.185 УК Украины по факту тайного хищения государственного имущества в особо крупных размерах.

В ходе досудебного следствия установлено, что в период времени с 21.03.2009 по 23.03.2009 неизвестные лица путем взлома замков проникли на склад товарно-материальных ценностей филиала «Крымского аукционного центра» ГАК «НСАЦ», расположенный в подвальном помещении пятиэтажного дома по ул.Трубаченко, 20 в г.Симферополе, откуда тайно похитили государственное имущество на сумму 1 353 197 грн.

Со слов директора филиала ОСОБА_2, наличие имущества и целостность замков проверялось им, либо водителем ОСОБА_3 ежедневно. 21.03.2009, в дневное время, водителем ОСОБА_3 была осуществлена проверка склада, при этом нарушений замков и опечатывания им обнаружено не было. 23.03.2009, около 8 часов 45 мин. водитель ОСОБА_3 при проверке склада, обнаружил нарушение опечатывания и отсутствие навесных замков, на которые был закрыт склад, однако присутствовали иные навесные замки, которые были навешены на петли дверей склада, но не запирали его. При осмотре помещения склада ОСОБА_2 было обнаружено отсутствие части товара. 23.03.2009 г. Басович А.И. по факту кражи имущества обратился с заявлением в Центральный РО Симферопольского городского управления, при этом количество похищенного имущества и сумму ущерба не указал, обязавшись сделать это в ближайшее время.

В ходе следствия установлено, что в 2008-2009 годах ОГИС ГУЮ в Автономной Республики Крым согласно договоров, заключенных с филиалом «Крымский аукционный центр» ГАК «НСАЦ» в лице директора ОСОБА_2, передавал арестованное имущество на хранение и реализацию, посредством проведения аукционов, которое директор филиала поместил на хранение в арендуемое им помещение в подвале жилого пятиэтажного дома по ул. Трубаченко, 20 в г. Симферополе.

09.04.2009 года по акту государственного исполнителя имущество, конфискованное у гр. ОСОБА_4 в количестве 687 единиц было передано от филиала «Крымский аукционный центр» ГАК «НСАЦ» на ответственное хранение в Крымский филиал ЧП «СП Юстиция». При передаче имущества выявлена недостача в количестве 27 единиц, о чем был составлен акт. Вышеуказанные акты были составлены и подписаны заместителем ППИР ОГИС ГУЮ МЮУ в АР Крым ОСОБА_5 и директором КФ ЧП «СП Юстиция» ОСОБА_6, директор КФ ГАК «НСАЦ» ОСОБА_2 указанный акт государственного исполнителя не подписал.

Согласно акта от 23.07.2009 года ревизии материальных ценностей по филиалу «Крымский аукционный центр» ГАК «НСАЦ», проведенной комиссией в составе директора ОСОБА_2, заместителя директора ОСОБА_7, главного бухгалтера ОСОБА_8, главного специалиста ОСОБА_9, ведущего специалиста ОСОБА_10, начальника отдела ОСОБА_11 зафиксирована недостача товарно-материальных ценностей, находящихся на ответственном хранении в сумме 1353197 грн.

05.08.2009 в адрес ГУЮ МЮУ в АР Крым от КФ ГАК «НСАЦ» поступил вышеуказанный акт ревизии от 23.07.2009 года.

18.08.2009 заместитель начальника Главного управления юстиции – начальник отдела государственной исполнительной службы ОСОБА_12 направил предписание в адрес и.о. начальника ППИР ОГИС ГУЮ МЮУ в АР Крым ОСОБА_13 и и.о. директора КФ ГАК «НСАЦ» ОСОБА_14 предписание об незамедлительном расторжении в одностороннем порядке договоров о предоставлении услуг по организации и проведению аукционов по реализации арестованного движимого имущества №37/4 от 24.01.09, №19/01 от 03.02.09, 336/01 от 17.02.09, которые заключены с ГАК «НСАЦ». А также изъятии имущества, которое находилось на ответственном хранении согласно акта приема-передачи от 26.01.09, договора об ответственном хранении имущества от 13.01.09, акта приема-передачи арестованного имущества на ответственное хранение имущества от 05.12.08, акта приема-передачи арестованного имущества на ответственное хранение имущества от 18.12.08, акта описи и ареста имущества от 25.02.08 для недопущения дальнейшей растраты имущества и передачи вышеуказанного имущества на ответственное хранение другим специализированным торгующим организациям.

20.10.2009 направлено повторное предписание в адрес руководства филиала «Крымский аукционный центр» ГАК «НСАЦ» о передаче вышеуказанного имущества на ответственное хранение в ООО «Юнор».

Согласно сводного акта от ноября 2009 года передачи материальных ценностей от филиала «Крымский аукционный центр» ГАК «НСАЦ» Крымскому филиалу ООО «Юнор» сумма недостачи составила 1 483 205 грн. Также в результате приема-передачи имущества от филиала «Крымский аукционный центр» ГАК «НСАЦ» Крымскому филиалу ООО «Юнор» комиссия установила факты пересортицы имущества. В результате пересортицы на складе оказалось неучтенное в первичных документах бесхозное имущество.

В ходе досудебного следствия, в целях полного, всестороннего, объективного досудебного следствия возникла необходимость путем проведения документальных проверок и ревизий, изучения бухгалтерских и иных документов, проведения встречных проверок установить наличие или отсутствие в действиях должностных лиц филиала «Крымский аукционный центр» ГАК «НСАЦ» признаков преступлений, предусмотренных ст. ст. 191, 366, 367 УК Украины, в целях полного, всестороннего, объективного расследования, возникла необходимость назначить и провести ревизию финансово-хозяйственной деятельности по вопросам приема на учет товарно-материальных ценностей, их хранение и реализацию. Проведение ревизий также необходимо для установления признаков фиктивности составленных документов (акты сверки, акты приема-передачи, инвентаризации, ревизии), не соответствие сведений, указанных в бухгалтерской и иной документации фактическим данным, следовательно и признаков совершения преступлений.

Согласно положениям ст. 11 Закона Украины «О контрольно-ревизионной службе в Украине» внеплановые выездные ревизии субъектов предпринимательской деятельности независимо от формы собственности, которые не отнесены этим Законом к подконтрольным учреждениям, проводятся органами контрольно-ревизионной службы по решению суда, вынесенным на основании представления прокурора или следователя для обеспечения расследования уголовного дела. Орган контрольно-ревизионной службы, прокурор или следователь, который инициирует проведение внеплановой выездной ревизии, подает в суд письменное обоснование поводов проведения такой ревизии и даты её начала и окончания, документы, которые свидетельствуют о возникновении оснований для проведения такой ревизии.

Суд считает необходимым удовлетворить представление следователя, принимая во внимание, что установлено, что предприятия, с которыми филиал «Крымский аукционный центр» ГАК «НСАЦ» имел финансово-хозяйственные взаимоотношения, являлись: ГУЮ МЮУ в Автономной Республике АР Крым (ЕГРПОУ 0047970, юридический адрес: г. Симферополь, ул. К.Либкнехта, 16). Крымский филиал ООО «Юнор» (ЕГРПОУ 36241148, юридический адрес: г.Симферополь, ул. Трансформаторная, 6). Крымский филиал частного предприятия «Специализированное предприятие «Юстиция» (ЕГРПОУ 32277680, юридический адрес: г.Симферополь, ул. Октябрьская, 12, оф. 310).

Руководствуясь ст. ст. 22, 66 УПК Украины, ст. 11 Закона Украины «О государственной контрольно-ревизионной службе в Украине», суд

ПОСТАНОВИЛ:

Представление старшего следователя Центрального РО Симферопольского ГУ ГУМВД Украины в АРК ОСОБА_1 о даче разрешения на проведение внеплановой ревизии удовлетворить.

Дать разрешение на проведение внеплановой выездной ревизии в филиале «Крымский аукционный центр» государственной акционерной компании «Национальная сеть аукционных центров» (ЕГРПОУ 23191698, юридический адрес: г. Симферополь, ул.Русская, д.103-А, фактический адрес: г.Симферополь, ул. Трансформаторная, 6), по вопросам принятия на ответственное хранение и реализацию конфискованного имущества, по договорам с Главным управленим юстиции Министерства юстиции Украины в Автономной Республике Крым и передачи другим торгующим организациям товарно-материальных ценностей – Крымский филиал ООО «Юнор» и Крымский филиал ЧП «СП Юстиция» за период 19.11.2007 по 25.12.2009.

Перед ревизорами поставить следующие вопросы:

? Сколько и какие конкурсы на право реализации арестованного государственными исполнителями имущества выиграл филиал «Крымский аукционный центр»?

? При каких взятых на себя обязательствах филиал «Крымский аукционный центр» выиграл вышеуказанные конкурсы?

? Какие договора заключены между филиалом «Крымский аукционный центр» по хранению, реализации или передаче арестованного государственными исполнителями имущества с иными предприятиями?

? исполнены ли условия указанных договоров?

? Каково количество переданных товарно-материальных ценностей от ГУЮ МЮ Украины в Автономной Республике Крым в адрес филиала «Крымский аукционный центр» ГАК «НСАЦ»?

? Полнота оприходования и постановка на учет филиалом «Крымский аукционный центр» ГАК «НСАЦ» указанных товарно-материальных ценностей?

? Кто являлся материально-ответственным лицом указанных товарно-материальных ценностей с момента их поступления в филиал «Крымский аукционный центр» ГАК «НСАЦ» и до передачи иным организациям?

? Каково количество, наименование и стоимость недостающих товарно-материальных ценностей преданных ГУЮ МЮ Украины в Автономной Республике Крым в адрес филиала «Крымский аукционный центр» ГАК «НСАЦ» образовалось за время их хранения на складе в арендуемом филиалом КАЦ помещении по ул. Трубаченко, 20 в г. Симферополе?

? Имела ли место замена товарно-материальных ценностей (более ценного менее ценным товаром) за время их хранения на складе в арендуемом филиалом КАЦ помещении по ул. Трубаченко, 20 в г. Симферополе, количество, наименование и стоимость замененного и имеющегося товара, сумма ущерба в результате замены?

? Какое количество, наименование и стоимость товарно-материальных ценностей было передано филиалом КАЦ другим торгующим организациям – Крымский филиал ООО «Юнор» и Крымский филиал ЧП «СП Юстиция»?

? Каково количество, наименование и стоимость недостающих товарно-материальных ценностей, выявленных во время вышеуказанной передачи?

? Полнота оприходования и постановка на учет указанных товарно-материальных ценностей Крымским филиалом ООО «Юнор» и Крымским филиалом ЧП «СП Юстиция»?

При проведении ревизии разрешить провести встречные проверки в следующих организациях:

1. Главное управление юстиции МЮУ в Автономной Республике Крым (ЕГРПОУ 00047970,

юридический адрес: г. Симферополь, ул. К.Либкнехта, 16).

2. Крымский филиал ООО «Юнор» (ЕГРПОУ 36241148, юридический адрес: г.Симферополь,

ул. Трансформаторная, 6).

3. Крымский филиал частного предприятия «Специализированное предприятие «Юстиция»

(ЕГРПОУ 32277680 , юридический адрес: г.Симферополь, ул. Октябрьская, 12, офис 310).

Проведение ревизии поручить ревизорам Управления контрольно-ревизионной службы Украины в Автономной Республике Крым, определив срок её проведения в 15 рабочих дней с 18 января 2010 года по 05 февраля 2010 года включительно.

На постановление может быть подана апелляция в Апелляционный Суд АР Крым, в течение 3 суток со дня его вынесения, через Центральный районный суд г. Симферополя.

Судья