Ухвала суду № 74628754, 23.03.2018, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/25201/18-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

23 березня 2018 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Матійчук Г. О., при секретарі Поліщук О.Д., розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання заступника начальника відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих слідчого відділу управління з розслідування злочинів, вчинених на тимчасово окупованих територіях, Генеральної прокуратури України радника юстиції Якубця Олександра Сергійовича про тимчасовий доступ до речей та документів,-

В С Т А Н О В И В:

23.05.2018 у провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва Матійчук Г. О. надійшло клопотання заступника начальника відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих слідчого відділу управління з розслідування злочинів, вчинених на тимчасово окупованих територіях, Генеральної прокуратури України радника юстиції Якубця Олександра Сергійовича про тимчасовий доступ до речей та документів.

В судове засідання слідчий/прокурор не з'явилися, про місце і час розгляду клопотання повідомлені належним чином. Слідчий подав до суду заяву про розгляд вказаного провадження у відсутність сторони обвинувачення, клопотання підтримав та просив його задовольнити.

У клопотанні, сторона кримінального провадження просить слідчого суддю розглядати клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчим суддею не здійснювалась.

Зі змісту та матеріалів клопотання вбачається, що Управлінням з розслідування злочинів, вчинених на тимчасово окупованих територіях, Генеральної прокуратури України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42017000000004250 від 17.11.2017, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 364-1, ч. 2 ст. 205-1, ч. 5 ст. 191 КК України.

У ході здійснення досудового розслідування встановлено ряд ризикових та пов'язаних між собою суб'єктів господарювання, службові особи яких, при здійсненні фінансово-господарських операцій здійснюють підміну позицій товарних груп та задіяні у схемах формування ризикового податкового кредиту з податку на додану вартість.

Зокрема, в ході розслідування встановлено, використання упродовж 2016-2017 років, штучно створеного податкового кредиту групою ризикових компаній, таких як: ПП «Спецбудпроект-Н», ТОВ «ВЕСТ ГОЛД БІЗНЕС», ТОВ «Олімп Оіл», ТОВ «Востокснабагро», ТОВ «ТПК Агропорт», великими платниками податків, компаніям групи «ДТЕК» (ТОВ «ДТЕК Добропіллявугілля», ТОВ «Техремпоставка», ПАТ «ДТЕК Павлоградвугілля», ТОВ «Шахта Білозерська» та ТОВ «Інтеренергосервіс») в особливо великих розмірах.

Так, за результатами вивчення акту дослідження операцій, проведених за участю ПП «Спецбудпроект-Н» з «ДТЕК Добропіллявугілля» та ТОВ «Техремпоставки» встановлено, що ПП «Спецбудпроект-Н» не здійснювало постачання товарів/послуг для ТОВ «ДТЕК Добропіллявугілля» та ТОВ «Техремпоставка», а лише документально оформлювало (шляхом складання договорів, актів здачі-прийняття робіт (надання послуг), рахунків-фактур, видаткових накладних, податкових накладних та інших документів) з метою штучного формування податкового кредиту іншим суб'єктам господарювання. Зокрема, за період з 01.02.2016 по 30.06.2016 ПП «Спецбудпроект-Н» складено нікчемних правочинів з ТОВ «ДТЕК Добропіллявугілля» на суму 22 630 744 грн., ТОВ «Техремпоставка» на суму 3 765 987 грн.

Встановлено, що ТОВ «ВЕСТ ГОЛД БІЗНЕС» (код ЄДРПОУ 40106172) користується рахунком № 26000924426795, який відкритий у АБ «Укргазбанк» (МФО 320478).

В клопотанні зазначено,що органу досудового розслідування необхідно отримати доступ до банківського рахунку з метою встановлення фактичного руху грошових коштів, встановлення переліку задіяних у схемі переводу безготівкових коштів у готівку та встановлення кола осіб, які знімали кошти з рахунків підприємств з ознаками фіктивності.

Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи та самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Приймаючи до уваги вищевикладене, дослідивши долучені до клопотання документів, слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання.

Керуючись ст. ст. 108, 160, 162, 163, 164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання - задовольнити.

Надати заступнику начальника відділу процесуального керівництва слідчих слідчого відділу управління з розслідування злочинів, вчинених на тимчасово окупованих територіях, Генеральної прокуратури України раднику юстиції Якубцю Олександру Сергійовичу, прокурору групи прокурорів відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях управління з розслідування злочинів, вчинених на тимчасово окупованих територіях, Генеральної прокуратури України юристу 1 класу Попадину Ярославу Ігоревичу, старшому оперуповноваженому з ОВД ВВКП у МС МОУ Офісу великих платників податків ДФС Мельникову Андрію Сергійовичу, старшому оперуповноваженому з ОВД ВВКП у МС МОУ Офісу великих платників податків ДФС капітану податкової міліції Романцову Володимиру Володимировичу, або ж особі, уповноваженій за доручення слідчого на тимчасовий доступ до документів, що містять банківську таємницю в АБ «Укргазбанк» (МФО 320478), а саме рахунків, які належать ТОВ «ВЕСТ ГОЛД БІЗНЕС» (код ЄДРПОУ 40106172) та надати можливість їх вилучити у АБ «Укргазбанк» (МФО 320478), а саме:

-рух грошових коштів на електронному носії інформації (або в паперовому вигляді) з повною розшифровкою контрагентів, їх реквізитів (назва кореспондента, код ЄДРПОУ, адреса, первинні документи, на підставі яких отримується чи сплачується платіж, інші реквізити) та призначення платежів по рахунку № 26000924426795, що належить ТОВ «ВЕСТ ГОЛД БІЗНЕС», який відкритий у АБ «Укргазбанк» (МФО 320478) за період з 30.05.2017 по дату винесення ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів;

-оригіналів документів, що стосуються відкриття та обслуговування рахунку № 26000924426795, що належить ТОВ «ВЕСТ ГОЛД БІЗНЕС», який відкритий у АБ «Укргазбанк» (МФО 320478) та знаходиться у володінні АБ «Укргазбанк», а саме:

-документів наданих службовими особами підприємства, для відкриття рахунків, його обслуговування, ідентифікації уповноважених осіб, кредитних справ;

-карток зі зразками підписів керівників та відбитку печаток;

-листів, заяв, повідомлень та інших документів, направлених банківською установою службовим особам підприємства;

-листів, заяв, доручень та інших документів, наданих службовими особами підприємства щодо надання повноважень іншим особам подавати до банківської установи платіжні доручення, отримувати кошти, виписки банку;

-договорів, платіжних доручень, інших фінансових документів, які стали підставою для руху коштів по рахункам;

-банківських виписок, чеків та заяв, що підтверджують видачу готівки;

-договору на встановлення системи «Банк-Клієнт», а також технічної документації щодо проведення працівниками банківської установи інсталяції на комп'ютер підприємства вказаної системи, включаючи місце її проведення;

-виписок з номерами телефонів з яких проходило з'єднання системи «Банк-Клієнт» з комп'ютера підприємства з банком, включаючи дату та час проведення вказаних з'єднань;

-заявок на купівлю іноземної валюти;

-договорів укладених на користь чи за дорученням підприємства, в тому числі договорів, укладених щодо придбання та продажу цінних паперів.

У випадку, якщо дані документи були витребувані чи проводилось їх вилучення раніше, прошу зобов'язати надати належним чином завірені їх копії та документи на підставі яких було витребувано чи вилучено дані документи.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Г. О. Матійчук

Ухвала виготовлена в двох примірниках: примірник № 1 - у матеріалах судового провадження; примірник № 2 та завірену копію ухвали надано прокурору Попадину Я. І.

Слідчий суддя Г. О. Матійчук