Постанова № 74619554, 11.06.2018, Приморський районний суд м. Одеси

№522/9478/18, 1-кс/522/9820/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

11.06.2018 року слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси Гаєва Л.В., за участю секретаря Говорової А.М., за участю старшого слідчого Дегтяра О.М., розглянувши у судовому засіданні клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ другого відділу розслідувань кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів,

ВСТАНОВИЛА:

Старший слідчий з особливо важливих справах другого відділу розслідувань кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_1 звернувся до слідчого судді Приморського районного суду м. Одеси із клопотанням у кримінальному провадженні №32018160000000028 від 15.03.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України,про тимчасовий доступ до речей і документів.

Доводи клопотання старший слідчий обґрунтував наступним.

Так, в клопотанні зазначено, що в звітні податкові періоди з 01.01.2015 по 12.03.2018 службові особи ТОВ «Винхол Оксамитне» (ЄДРПОУ 34815480), переслідуючи злочинний намір та корисливу мету, шляхом включення до складу податкового кредиту сум коштів по «неіснуючим» фінансово-господарським операціям з ДП «ДГ ім. О.В. Суворова «ННЦ «ІВІВ ім. В.Є. Таїрова» (ЄДРПОУ 00413208), ТОВ «БТК Агро» (ЄДРПОУ 36340986), ФГ «Бесарабський сувенір» (ЄДРПОУ 37417635), С(Ф)Г «Каражеков Іван Петрович» (ЄДРПОУ 30390591), СВК «Криничне» (ЄДРПОУ 03768954), ухилилися від сплати податку на додану вартість на загальну суму 4 525 200 грн., що є коштами в особливо великих розмірах.

Із клопотання вбачається, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що копії документів, володільцем яких є Головне управління статистики в Одеській мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному проваджені та які перебувають у володінні Головного управління статистики в Одеській області, крім того, виклик у судове засідання службових осіб Головного управління статистики в Одеській області призведе до передчасного розголошення відомостей, які безпосередньо стосуються суті кримінального провадження та процесуальних дій, які заплановано провести з метою збирання доказів, у зв’язку з чим існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів.

Старший слідчий Дегтяр О.М. у судовому засіданні підтримав клопотання з підстав, указаних у клопотанні.

Вислухавши думку старшого слідчого Дегтяра О.М., а також дослідивши надані матеріали, якими обґрунтовано доводи клопотання, слідчий суддя приходить до наступного.

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Згідно ч.5 ст.163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв’язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ст. 19 Господарського кодексу України та ст.18 Закону України «Про державну статистику» ТОВ «Винхол Оксамитне» (ЄДРПОУ 34815480), ДП «ДГ ім. О.В. Суворова «ННЦ «ІВІВ ім. В.Є. Таїрова» (ЄДРПОУ 00413208), ТОВ «БТК Агро» (ЄДРПОУ 36340986), ФГ «Бесарабський сувенір» (ЄДРПОУ 37417635), С(Ф)Г «Каражеков Іван Петрович» (ЄДРПОУ 30390591), СВК «Криничне» (ЄДРПОУ 03768954) є респондентами та у відповідності до діючого законодавства зобов’язані безкоштовно у повному обсязі, за формою, передбаченою звітно-статистичною документацією, у визначені терміни подавати органам державної статистики достовірну статистичну інформацію і дані бухгалтерського обліку.

Слідчий суддя вважає, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відомості про них можуть бути використані в якості доказів, які перебувають у володінні Головного управління статистики в Одеській області, у зв’язку з чим необхідно надати слідчому тимчасовий доступ до цих документів, а також приймаючи до уваги, що з урахуванням спливу певного часу та тяжкості виявленого злочину існує реальна загроза їх зміни або знищення.

Керуючись ст.ст.131-132, 159-166, 309 КПК України (2012 р.), -

УХВАЛИЛА:

Клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ другого відділу розслідувань кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів – задовольнити.

Надати старшому слідчому з особливо важливих справ другого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС в Одеській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_1 за його дорученням (постановою) старшому оперуповноваженому з особливо важливих справ відділу протидії незаконному обігу підакцизних товарів оперативного управління ГУ ДФС в Одеській області підполковнику податкової міліції ОСОБА_2 або іншим уповноваженим особам СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області та/або оперативного управління ГУ ДФС в Одеській області, що будуть діяти за його дорученням (постановою), тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні Головного управління статистики в Одеській області, а саме до:

1.Статистичної звітністі ТОВ «Винхол Оксамитне» (ЄДРПОУ 34815480), а саме:

1.1.Звітів про виробництво та реалізацію промислової продукції за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

1.2.Звітів про економічні показники короткострокової статистики промисловості помісячно за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

1.3.Звітів про капітальні інвестиції, вибуття й амортизацію активів за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

1.4.Звітів про капітальні інвестиції поквартально за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

1.5.Звітів про наявність і рух основних засобів, амортизацію за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

1.6.Звітів про перероблення винограду на виноматеріали за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

1.7.Обстежень інноваційної діяльності промислового підприємства за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

1.8.Звітів про використання та запаси палива за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

1.9.Звітів про постачання та використання електроенергії за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

1.10.Структурних обстежень підприємства за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

1.11.Витрат на охорону навколишнього природного середовища та екологічних платежів за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

1.12.Утворень та поводжень з відходами за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

1.13.Звітів про травматизм на виробництві за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

1.14.Звітів з праці за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

1.15.Звітів з праці помісячно за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

1.16.Звітів з праці поквартально за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

1.17.Звітів про умови праці, пільги та компенсації за роботу зі шкідливими умовами праці за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

1.18.Використань інформаційно-комунікаційних технологій на підприємствах за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

1.19.Звітів про взаєморозрахунки з нерезидентами поквартально за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

2.Статистична звітність ДП «ДГ ім. О.В. Суворова «ННЦ «ІВІВ ім. В.Є. Таїрова» (ЄДРПОУ 00413208), а саме:

2.1.Звітів про капітальні інвестиції, вибуття й амортизацію активівза 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

2.2.Звітів про капітальні інвестиції поквартально за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

2.3.Звітів про наявність і рух основних засобів, амортизаціюза 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

2.4.Звітів про посівні площі сільськогосподарських культурза 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

2.5.Звітів про збирання врожаю сільськогосподарських культур помісячно за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

2.6.Звітів про використання добрив і пестицидівза 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

2.7.Звітів про виробництво продукції тваринництва та кількість сільськогосподарських тварин помісячно за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

2.8.Звітів про виробництво продукції тваринництва, кількість сільськогосподарських тварин і забезпеченість їх кормамиза 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

2.9.Звітів про площі та валові збори сільськогосподарських культур, плодів, ягід і винограду за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

2.10.Звітів про основні економічні показники роботи сільськогосподарських підприємств за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

2.11.Наявності сільськогосподарської техніки в сільськогосподарських підприємствах за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

2.12.Звітів про реалізацію продукції сільського господарства помісячно за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

2.13.Звітів про реалізацію продукції сільського господарства за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

2.14.Звітів про роботу автотранспорту за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

2.15.Звітів про використання та запаси палива за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

2.16.Звітів про використання та запаси палива помісячно за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

2.17.Звітів про постачання та використання електроенергії за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

2.18.Структурних обстежень підприємства за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

2.19.Звітів про охорону атмосферного повітря за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

2.20.Витрат на охорону навколишнього природного середовища та екологічних платежів за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

2.21.Звітів про травматизм на виробництвіза2015, 2016, 2017, 2018 роки;

2.22.Звітів з праці помісячно за2015, 2016, 2017, 2018 роки;

2.23.Звітів з праціпоквартальноза2015, 2016, 2017, 2018 роки;

2.24.Звітів про умови праці, пільги та компенсації за роботу зі шкідливими умовами праціза2015, 2016, 2017, 2018 роки;

2.25.Звітів про взаєморозрахунки з нерезидентами за 2015, 2016, 2017, 2018 роки.

3.Статистичних звітностей ТОВ «БТК Агро» (ЄДРПОУ 36340986), а саме:

3.1.Звітів про капітальні інвестиції, вибуття й амортизацію активівза2015, 2016, 2017, 2018 роки;

3.2.Звітів про капітальні інвестиції поквартально за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

3.3.Звітів про наявність і рух основних засобів, амортизацію за2015, 2016, 2017, 2018 роки;

3.4.Звітів про посівні площі сільськогосподарських культурза2015, 2016, 2017, 2018 роки;

3.5.Звітів про збирання врожаю сільськогосподарських культур помісячно за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

3.6.Звітів про використання добрив і пестицидів за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

3.7.Звітів про площі та валові збори сільськогосподарських культур, плодів, ягід і винограду за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

3.8.Звітів про основні економічні показники роботи сільськогосподарських підприємств за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

3.9.Наявності сільськогосподарської техніки в сільськогосподарських підприємствахза2015, 2016, 2017, 2018 роки;

3.10.Звітів про реалізацію продукції сільського господарства помісячно за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

3.11.Звітів про реалізацію продукції сільського господарства за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

3.12.Звітів про використання та запаси палива за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

3.13.Звітів про використання та запаси палива помісячно за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

3.14.Звітів про постачання та використання електроенергії за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

3.15.Структурних обстежень підприємства за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

3.16.Звітів про травматизм на виробництві за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

3.17.Звітів з праці помісячно за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

3.18.Звітів з праці поквартально за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

3.19.Звітів про взаєморозрахунки з нерезидентами за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

4.Статистичних звітністей ФГ «Бесарабський сувенір» (ЄДРПОУ 37417635), а саме:

4.1.Звітів про посівні площі сільськогосподарських культур за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

4.2.Звітів про площі та валові збори сільськогосподарських культур, плодів, ягід і винограду за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

5.Статистичних звітностей С(Ф)Г «Каражеков Іван Петрович» (ЄДРПОУ 30390591), а саме:

5.1.Звітів про капітальні інвестиції, вибуття й амортизацію активів за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

5.2.Звітів про капітальні інвестиції поквартально за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

5.3.Звітів про посівні площі сільськогосподарських культур за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

5.4.Звітів про збирання врожаю сільськогосподарських культур помісячно за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

5.5.Звітів про використання добрив і пестицидів за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

5.6.Звітів про площі та валові збори сільськогосподарських культур, плодів, ягід і виноградуза2015, 2016, 2017, 2018 роки;

5.7.Наявності сільськогосподарської техніки в сільськогосподарських підприємствахза2015, 2016, 2017, 2018 роки;

5.8.Звітів про витрати на виробництво продукції сільського господарства (робіт, послуг)за2015, 2016, 2017, 2018 роки;

6.Статистичних звітностей СВК «Криничне» (ЄДРПОУ 03768954), а саме:

6.1.Звітів про виробництво та реалізацію промислової продукції за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

6.2.Термінових звітів про виробництво промислової продукції (товарів, послуг) за видами помісячно за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

6.3.Звітів про капітальні інвестиції, вибуття й амортизацію активівза 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

6.4.Звітів про капітальні інвестиції по квартально за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

6.5.Звітів про наявність і рух основних засобів, амортизацію за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

6.6.Звітів про посівні площі сільськогосподарських культур за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

6.7.Звіт про збирання врожаю сільськогосподарських культур помісячно за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

6.8.Звіт про використання добрив і пестицидів за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

6.9.Звітів про виробництво продукції тваринництва та кількість сільськогосподарських тварин помісячно за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

6.10.Звітів про виробництво продукції тваринництва, кількість сільськогосподарських тварин і забезпеченість їх кормами за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

6.11.Звітів про площі та валові збори сільськогосподарських культур, плодів, ягід і винограду за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

6.12.Звітів про основні економічні показники роботи сільськогосподарських підприємств за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

6.13.Наявності сільськогосподарської техніки в сільськогосподарських підприємствах за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

6.14.Звітів про реалізацію продукції сільського господарства помісячно за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

6.15.Звітів про реалізацію продукції сільського господарства за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

6.16.Звітів про роботу автотранспорту за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

6.17.Звітів про використання та запаси палива за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

6.18.Звітів про використання та запаси палива за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

6.19.Звітів про постачання та використання електроенергії за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

6.20.Структурних обстежень підприємства за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

6.21.Витрат на охорону навколишнього природного середовища та екологічних платежів за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

6.22.Утворень та поводжень з відходами за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

6.23.Звітів з праці помісячно за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

6.24.Звітів з праці поквартально за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

6.25.Звітів про взаєморозрахунки з нерезидентами поквартально за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

7.Листів, заяв та інших статистичних документів, наданих на адресу Головного управління статистики в Одеській області службовими особами ТОВ «Винхол Оксамитне» (ЄДРПОУ 34815480), ДП «ДГ ім. О.В. Суворова «ННЦ «ІВІВ ім. В.Є. Таїрова» (ЄДРПОУ 00413208), ТОВ «БТК Агро» (ЄДРПОУ 36340986), ФГ «Бесарабський сувенір» (ЄДРПОУ 37417635), С(Ф)Г «Каражеков Іван Петрович» (ЄДРПОУ 30390591), СВК «Криничне» (ЄДРПОУ 03768954);

8.Копій документів юридичної справи ТОВ «Винхол Оксамитне» (ЄДРПОУ 34815480), ДП «ДГ ім. О.В. Суворова «ННЦ «ІВІВ ім. В.Є. Таїрова» (ЄДРПОУ 00413208), ТОВ «БТК Агро» (ЄДРПОУ 36340986), ФГ «Бесарабський сувенір» (ЄДРПОУ 37417635), С(Ф)Г «Каражеков Іван Петрович» (ЄДРПОУ 30390591), СВК «Криничне» (ЄДРПОУ 03768954), із можливістю вилучення завірених належним чином копій вказаних вище відповідних документів.

Встановити строк дії ухвали протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: Гаєва Л.В.

11.06.2018