Ухвала суду № 74598150, 01.06.2018, Оболонський районний суд міста Києва

01.06.2018 Справа № 756/6351/18

1-кс/756/1268/18

756/6351/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

01 червня 2018 року м.Київ

Оболонський районний суд м. Києва у складі:

слідчого судді: Родіонова С.О.

при секретарі: Ніжегородцевій О.О.

розглянувши клопотання слідчого другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м.Києві капітан податкової міліції Сауляк Л.В.,погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури № 5 Батриним Ю.М. про тимчасовий доступ до речей і документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32018100050000030 від 02.03.2018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Слідча другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м.Києві капітан податкової міліції Сауляк Л.В. звернулась до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

В обґрунтування клопотання вказує, що службові особи ТОВ «Торговий Дім «Укрспецсервіс» (код ЄДРПОУ 37063548) згідно акту документальної позапланової виїзної перевірки ГУ ДФС у м. Києві від 14.07.2017 №259/26-15-14-02-04/37063548, акту документальної позапланової виїзної перевірки ГУ ДФС у м. Києві від 13.11.2017 №469/26-15-14-02-04/37063548 та акту документальної позапланової виїзної перевірки ГУ ДФС у м. Києві від 24.11.2017 №490/26-15-14-02-04/37063548 в результаті проведених взаємовідносин із ТОВ «Крокус Прайм» (код ЄДРПОУ 39433025), ТОВ «БТС Інвест» (код ЄДРПОУ 39473471), ТОВ «Горсан» (код ЄДРПОУ 39791208), ТОВ «Ветавія» (код ЄДРПОУ 39710663), ТОВ «Тонард» (код ЄДРПОУ 39276600), ТОВ «Техінтерпостач» (код ЄДРПОУ 39247385), ТОВ «РЕК-Монтаж» (код ЄДРПОУ 39588186), ТОВ «Ламберг» (код ЄДРПОУ 39606152), ТОВ «Трансімпексторг» (код ЄДРПОУ 39690663), ТОВ «Арієз» (код ЄДРПОУ 39710569), ТОВ «Латель» (код ЄДРПОУ 39791281), ТОВ «Енергостар Груп» (код ЄДРПОУ 39889012), ТОВ «Інтер Техноледжі» (код ЄДРПОУ 39931839), ТОВ «Бром Форс» (код ЄДРПОУ 39879596), ТОВ «Сурінам Плюс» (код ЄДРПОУ 39861463), ТОВ «Елістар Компані» (код ЄДРПОУ 39931996), ТОВ «Кордон Трейд» (код ЄДРПОУ 40041739), ТОВ «Кортес-Плюс» (код ЄДРПОУ 39710362), ТОВ «Форест-Таун 2015» (код ЄДРПОУ 39882090), ТОВ «Профбудкомплекс» (код ЄДРПОУ 40028021), ТОВ «Стандарт Промбуд» (код ЄДРПОУ 40047395), ТОВ «Дені Люкс» (код ЄДРПОУ 40320908), ТОВ «Регіонжитлобуд-21» (код ЄДРПОУ 40095810), ТОВ «Інтекс» (код ЄДРПОУ 41158897), за період з 01.01.2014 по 31.05.2017 ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 2 380 318 грн., що є великим розміром.

1.В ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Крокус Прайм» (код ЄДРПОУ 39433025) відкрито та використовувався рахунок №260030012605 (українська гривня), відкритий в АТ «Банк Велес» (МФО 322799) за адресою: м. Київ, вул. Героїв Севастополя, 48;

2.ТОВ «БТС Інвест» (код ЄДРПОУ 39473471) відкрито та використовувався рахунок №260020012615 (українська гривня), відкритий в АТ «Банк Велес» (МФО 322799) за адресою: м. Київ, вул. Героїв Севастополя, 48;

3.ТОВ «Горсан» (код ЄДРПОУ 39791208) відкрито та використовувалися рахунки:

-№26003001168986 (українська гривня), відкритий в ПАТ «КБ «Хрещатик» (МФО 300670) за адресою: м. Київ, вул. Хрещатик, 8-а;

-№260090012726 (українська гривня), відкритий в АТ «Банк Велес» (МФО 322799) за адресою: м. Київ, вул. Героїв Севастополя, 48;

4.ТОВ «Ветавія» (код ЄДРПОУ 39710663) відкрито та використовувалися рахунки:

-№26002001166202 (українська гривня), відкритий в ПАТ «КБ «Хрещатик» (МФО 300670) за адресою: м. Київ, вул. Хрещатик, 8-а;

-№260050012708 (українська гривня), відкритий в АТ «Банк Велес» (МФО 322799) за адресою: м. Київ, вул. Героїв Севастополя, 48;

5.ТОВ «Тонард» (код ЄДРПОУ 39276600) відкрито та використовувалися рахунки:

-№26009098002601 (українська гривня), відкритий в ПАТ «КБ «Аксіома» (МФО 307305) за адресою: м. Дніпро, вул. Сімферопольська, 11, прим. 25;

-№260060011883 (українська гривня), відкритий в АТ «Банк Велес» (МФО 322799) за адресою: м. Київ, вул. Героїв Севастополя, 48;

6.ТОВ «Техінтерпостач» (код ЄДРПОУ 39247385) відкрито та використовувався рахунок №260090012218 (українська гривня), відкритий в АТ «Банк Велес» (МФО 322799) за адресою: м. Київ, вул. Героїв Севастополя, 48;

7.ТОВ «РЕК-Монтаж» (код ЄДРПОУ 39588186) відкрито та використовувався рахунок №260030012650 (українська гривня), відкритий в АТ «Банк Велес» (МФО 322799) за адресою: м. Київ, вул. Героїв Севастополя, 48;

8.ТОВ «Ламберг» (код ЄДРПОУ 39606152) відкрито та використовувався рахунок №260030012663 (українська гривня), відкритий в АТ «Банк Велес» (МФО 322799) за адресою: м. Київ, вул. Героїв Севастополя, 48;

9.ТОВ «Трансімпексторг» (код ЄДРПОУ 39690663) відкрито та використовувалися рахунки:

-№26008001165434 (українська гривня), відкритий в ПАТ «КБ «Хрещатик» (МФО 300670) за адресою: м. Київ, вул. Хрещатик, 8-а;

-№260090012700 (українська гривня), відкритий в АТ «Банк Велес» (МФО 322799) за адресою: м. Київ, вул. Героїв Севастополя, 48;

10.ТОВ «Арієз» (код ЄДРПОУ 39710569) відкрито та використовувалися рахунки:

-№26007001166188 (українська гривня), відкритий в ПАТ «КБ «Хрещатик» (МФО 300670) за адресою: м. Київ, вул. Хрещатик, 8-а;

-№260080012707 (українська гривня), відкритий в АТ «Банк Велес» (МФО 322799) за адресою: м. Київ, вул. Героїв Севастополя, 48;

11.ТОВ «Латель» (код ЄДРПОУ 39791281) відкрито та використовувалися рахунки:

-№26005001169002 (українська гривня), відкритий в ПАТ «КБ «Хрещатик» (МФО 300670) за адресою: м. Київ, вул. Хрещатик, 8-а;

-№260030012728 (українська гривня), відкритий в АТ «Банк Велес» (МФО 322799) за адресою: м. Київ, вул. Героїв Севастополя, 48;

12.ТОВ «Енергостар Груп» (код ЄДРПОУ 39889012) відкрито та використовувався рахунок №260060012785 (українська гривня), відкритий в АТ «Банк Велес» (МФО 322799) за адресою: м. Київ, вул. Героїв Севастополя, 48;

13.ТОВ «Інтер Техноледжі» (код ЄДРПОУ 39931839) відкрито та використовувалися рахунки №260071053601 (українська гривня, долар США, євро, російський рубль), відкриті в ПАТ «Банк Інвестицій та Заощаджень» (МФО 380281) за адресою: м. Київ, вул. Мельникова, 83-д;

14.ТОВ «Бром Форс» (код ЄДРПОУ 39879596) відкрито та використовувалися рахунки №260071017401 (українська гривня, долар США, євро, російський рубль), відкриті в ПАТ «Банк Інвестицій та Заощаджень» (МФО 380281) за адресою: м. Київ, вул. Мельникова, 83-д;

15.ТОВ «Сурінам Плюс» (код ЄДРПОУ 39861463) відкрито та використовувалися рахунки №260021013701 (українська гривня, долар США, євро, російський рубль), відкриті в ПАТ «Банк Інвестицій та Заощаджень» (МФО 380281) за адресою: м. Київ, вул. Мельникова, 83-д;

16.ТОВ «Елістар Компані» (код ЄДРПОУ 39931996) відкрито та використовувалися рахунки:

-№260041012601 (українська гривня, долар США, євро, російський рубль), відкриті в ПАТ «Банк Інвестицій та Заощаджень» (МФО 380281) за адресою: м. Київ, вул. Мельникова, 83-д;

-№2600020445 (українська гривня), відкритий в ПАТ «ПУМБ» (МФО 334851) за адресою: м. Київ, вул. Андріївська, 4;

17.ТОВ «Кордон Трейд» (код ЄДРПОУ 40041739) відкрито та використовувалися рахунки:

-№26008238100093 (українська гривня), відкритий в ПАТ «Укрінбанк» (МФО 300142) за адресою: м. Київ, вул. Смирнова-Ласточкіна, 10-А;

-№2600138112980 (українська гривня), відкритий в ПАТ «КБ «Iнвестбанк» (МФО 328210) за адресою: м. Одеса, вул. Велика Арнаутська, 2 «б»;

-№26005010009271 (українська гривня), відкритий в АБ «Південний» (МФО 328209) за адресою: м. Одеса, вул. Краснова, 6/1;

18.ТОВ «Кортес-Плюс» (код ЄДРПОУ 39710362) відкрито та використовувалися рахунки №260095205901 (українська гривня, долар США, євро, російський рубль), відкриті в ПАТ «Банк Інвестицій та Заощаджень» (МФО 380281) за адресою: м. Київ, вул. Мельникова, 83-д;

19.ТОВ «Форест-Таун 2015» (код ЄДРПОУ 39882090) відкрито та використовувалися рахунки:

-№260045100001 (українська гривня, долар США, євро, російський рубль), відкриті в ПАТ «Банк Інвестицій та Заощаджень» (МФО 380281) за адресою: м. Київ, вул. Мельникова, 83-д;

-№2600723742 (українська гривня), №2605911647 (українська гривня), відкриті в ПАТ «ПУМБ» (МФО 334851) за адресою: м. Київ, вул. Андріївська, 4;

20.ТОВ «Профбудкомплекс» (код ЄДРПОУ 40028021) відкрито та використовувалися рахунки:

-№260095597101 (українська гривня, долар США, євро, російський рубль), відкриті в ПАТ «Банк Інвестицій та Заощаджень» (МФО 380281) за адресою: м. Київ, вул. Мельникова, 83-д;

-№2600723696 (українська гривня), №2605311625 (українська гривня), відкриті в ПАТ «ПУМБ» (МФО 334851) за адресою: м. Київ, вул. Андріївська, 4;

21.ТОВ «Стандарт Промбуд» (код ЄДРПОУ 40047395) відкрито та використовувалися рахунки:

-№260005644701 (українська гривня, долар США, євро, російський рубль), відкриті в ПАТ «Банк Інвестицій та Заощаджень» (МФО 380281) за адресою: м. Київ, вул. Мельникова, 83-д;

-№2605911621 (українська гривня), №2600323692 (українська гривня), відкриті в ПАТ «ПУМБ» (МФО 334851) за адресою: м. Київ, вул. Андріївська, 4;

22.ТОВ «Дені Люкс» (код ЄДРПОУ 40320908) відкрито та використовувалися рахунки №260067164601 (українська гривня, долар США, євро, російський рубль), відкриті в ПАТ «Банк Інвестицій та Заощаджень» (МФО 380281) за адресою: м. Київ, вул. Мельникова, 83-д;

23.ТОВ «Регіонжитлобуд-21» (код ЄДРПОУ 40095810) відкрито та використовувалися рахунки:

-№26004300560755 (українська гривня), відкритий у Філії - Головного управління по м. Києву та Київській області АТ «Ощадбанк» (МФО 322669) за адресою: м. Київ, вул. Володимирська, 27;

-№26006015804701 (українська гривня), відкритий в ПАТ «Альфа-Банк» (МФО 300346) за адресою: м. Київ, вул. Десятинна, 4/6;

-№26009100600034 (українська гривня), відкритий в АТ «Укрбудінвестбанк» (МФО 380377) за адресою: м. Київ, бульв. Лесі Українки, 30-в;

24.ТОВ «Інтекс» (код ЄДРПОУ 41158897) відкрито та використовувалися рахунки:

-№26003000156684 (українська гривня), №26059013056684 (українська гривня), №26004013056684 (українська гривня), відкриті в ПАТ «Сбербанк» (МФО 320627) за адресою: м. Київ, вул. Володимирська, 46;

-№26006563141 (українська гривня), відкритий в АТ «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 380805) за адресою: м. Київ, вул. Лєскова, 9;

25.ТОВ «Рітейл Сервіс Груп» (код ЄДРПОУ 40194536) відкрито та використовувалися рахунки №26053011805969 (українська гривня), №26009011805946 (українська гривня), відкриті в ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 300023) за адресою: м. Київ, вул. Ковпака, 29.

З метою виконання вимог ст. 91 КПК України, слідчий просить суд надати тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні АБ «Укргазбанк», ПАТ КБ «Приватбанк», ПАТ «Універсал Банк» щодо клієнта банку - ТОВ «Торговий Дім «Укрспецсервіс»

Слідчий суддя розглянув клопотання у відсутність представників осіб, у володінні яких знаходяться документи, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

Вислухавши пояснення прокурора, який підтримав клопотання, дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, вважаю, що клопотання не підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ст. 163 КПК України під час судового розгляду сторона, яка звернулась з клопотанням, має довести наявність достатніх підстав вважати, що речі або документи, про тимчасовий доступ до яких надійшло подання: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можливість використання як доказів відомостей, що містяться речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Крім того, відповідно до ч. 4 ст. 132 КПК України для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Так, відповідно до ч. 2 ст. 93 КПК України сторона обвинувачення може самостійно витребувати та отримати від підприємств, установ та організацій документи, відомості та провести інші процесуальні дії передбачені КПК України.

Враховуючи обставини кримінального правопорушення, вважаю, що слідчим не доведено, що без застосування вказаного заходу забезпечення кримінального провадження не можливо отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні, а також наявність достатніх підстав вважати, що речі або документи, про тимчасовий доступ до яких надійшло подання: перебувають у володінні юридичної особи, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів

Керуючись ст. 108, 160, 162-164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м.Києві капітан податкової міліції Сауляк Л.В.,погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури № 5 Батриним Ю.М. про тимчасовий доступ до речей і документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32018100050000030 від 02.03.2018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України- залишити без задоволення.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: С.О. Родіонов