Ухвала суду № 74597757, 23.05.2018, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/25244/18-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

23 травня 2018 року слідчий суддя Печерського районного суду міста Києва - Матійчук Г. О., при секретарі Поліщук О.Д., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі Печерського районного суду міста Києва клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Мельника Дмитра Анатолійовича, у кримінальному провадженні №32018100060000023 від 28.02.2018 року, про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

23 травня 2018 року до провадження слідчого судді Печерського районного суду міста Києва - Матійчук Г. О., надійшло клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Мельника Д.А., погоджене з прокурором Київської місцевої прокуратури №6 м. Києва Клімасом В.В., у кримінальному провадженні №32018100060000023 від 28.02.2018 року, про тимчасовий доступ до речей і документів, що перебувають у володінні ТОВ "БРОК ПОІСК" (код: 39690553).

В судове засідання слідчий/прокурор не з'явилися, про місце і час розгляду клопотання повідомлені належним чином. Слідчий Мельник Д.А. подав до суду заяву про розгляд вказаного провадження у відсутність сторони обвинувачення, клопотання підтримав та просив його задовольнити.

У клопотанні, сторона кримінального провадження просить слідчого суддю розглядати клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчим суддею не здійснювалась.

З наданих в обґрунтування клопотання матеріалів вбачається, що у провадженні СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві знаходяться матеріали досудового розслідування, внесені 28 лютого 2018 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань під №32018100060000023, за фактом фіктивного підприємництва, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27, ч.1 ст.205 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що підприємства транзитно - конвертаційної групи ТОВ «ЕНВІС» (код 41555977), ТОВ "СТРЕНДЖ СІСТЕМ" (код 40030858), ТОВ "ДТКЛ" (код 40104824), ТОВ "БЕСТ-ХОЛ" (код 40232639), ТОВ "ФІНБЕСТ ГОРДАН" (код 40330434), ТОВ "РЕКСУС" (код 40499571), ТОВ "НОЙ ТРЕЙД" (код 40651774), ТОВ "ФІНЕЙРО" (код 40700014), ТОВ "ФРАЙМ КОНСАЛТ" (код 40816094), ТОВ "СЕНДЖ ГРУП" (код 40816225), ТОВ "КЕЙНФОР" (код 40947978), ТОВ "МЕДІУМ ПРАЙМ" (код 40974949), ТОВ "ФІРМА "СЛАВІЯ" (код 40977337), ТОВ "КАЛІСТО ІНТЕЛ" (код 40993542), ТОВ "АВТОШОП СТ" (код 41249533), ТОВ "ВЕГА СЕРВАЙС" (код 41380381), ТОВ "НЕЙМАН" (код 41514291), ТОВ "ТЕСКО КОМПАНІ" (код 41519038), ТОВ "КРІСТАЛ ХАУС" (код 41571648), ТОВ "КІНАРА" (код 41575422), ТОВ "МІРАНДО ЛІМІТЕД" (код 41614801) та ТОВ "АГРОДІМ-СОЮЗ" (код 41661783) створені з метою надання послуг з мінімізації податкових зобов'язань, які підлягають сплаті до бюджету, тобто своїми діями в період 2016-2018рр. сприяли умисному ухиленню від сплати податків реально діючим суб'єктам господарювання.

Крім того, в ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ "БРОК ПОІСК" (код: 39690553) в період 2016-2018рр. формувало податковий кредит з ПДВ за рахунок ТОВ «ЕНВІС» (код 41555977), ТОВ "СТРЕНДЖ СІСТЕМ" (код 40030858), ТОВ "ДТКЛ" (код 40104824), ТОВ "БЕСТ-ХОЛ" (код 40232639), ТОВ "ФІНБЕСТ ГОРДАН" (код 40330434), ТОВ "РЕКСУС" (код 40499571), ТОВ "НОЙ ТРЕЙД" (код 40651774), ТОВ "ФІНЕЙРО" (код 40700014), ТОВ "ФРАЙМ КОНСАЛТ" (код 40816094), ТОВ "СЕНДЖ ГРУП" (код 40816225), ТОВ "КЕЙНФОР" (код 40947978), ТОВ "МЕДІУМ ПРАЙМ" (код 40974949), ТОВ "ФІРМА "СЛАВІЯ" (код 40977337), ТОВ "КАЛІСТО ІНТЕЛ" (код 40993542), ТОВ "АВТОШОП СТ" (код 41249533), ТОВ "ВЕГА СЕРВАЙС" (код 41380381), ТОВ "НЕЙМАН" (код 41514291), ТОВ "ТЕСКО КОМПАНІ" (код 41519038), ТОВ "КРІСТАЛ ХАУС" (код 41571648), ТОВ "КІНАРА" (код 41575422), ТОВ "МІРАНДО ЛІМІТЕД" (код 41614801) та ТОВ "АГРОДІМ-СОЮЗ" (код 41661783) та являється одним з основних замовників товарів (робіт, послуг) у зазначених підприємств.

Крім того, в ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ "БРОК ПОІСК" (код: 39690553) в період 2016-2018рр. проводило фінансово - господарські взаємовідносини з ТОВ "ІТ ДІСТРІБЬЮШН" (код: 38887145).

Слідчий вказує, у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи необхідні для встановлення важливих обставин у досудовому розслідуванні, а також, що існує реальна загроза зміни або знищення відповідних документів, які перебувають у володінні ТОВ "БРОК ПОІСК" (код: 39690553), тому необхідно отримати тимчасовий доступ та можливість вилучити оригінали документів у ТОВ "БРОК ПОІСК" (код: 39690553), а саме: оригінали документів фінансово-господарської діяльності, які відображають взаємовідносини між ТОВ "БРОК ПОІСК" (код: 39690553) та ТОВ «ЕНВІС» (код 41555977), ТОВ "СТРЕНДЖ СІСТЕМ" (код 40030858), ТОВ "ДТКЛ" (код 40104824), ТОВ "БЕСТ-ХОЛ" (код 40232639), ТОВ "ФІНБЕСТ ГОРДАН" (код 40330434), ТОВ "РЕКСУС" (код 40499571), ТОВ "НОЙ ТРЕЙД" (код 40651774), ТОВ "ФІНЕЙРО" (код 40700014), ТОВ "ФРАЙМ КОНСАЛТ" (код 40816094), ТОВ "СЕНДЖ ГРУП" (код 40816225), ТОВ "КЕЙНФОР" (код 40947978), ТОВ "МЕДІУМ ПРАЙМ" (код 40974949), ТОВ "ФІРМА "СЛАВІЯ" (код 40977337), ТОВ "КАЛІСТО ІНТЕЛ" (код 40993542), ТОВ "АВТОШОП СТ" (код 41249533), ТОВ "ВЕГА СЕРВАЙС" (код 41380381), ТОВ "НЕЙМАН" (код 41514291), ТОВ "ТЕСКО КОМПАНІ" (код 41519038), ТОВ "КРІСТАЛ ХАУС" (код 41571648), ТОВ "КІНАРА" (код 41575422), ТОВ "МІРАНДО ЛІМІТЕД" (код 41614801), ТОВ "АГРОДІМ-СОЮЗ" (код 41661783) та ТОВ "ІТ ДІСТРІБЬЮШН" (код: 38887145).

Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, вивчивши надані матеріали, що стосуються розгляду клопотання, дійшов висновку, що речі і документи, які знаходяться у володінні ТОВ "БРОК ПОІСК" (код: 39690553), та до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, з урахуванням наведених обґрунтувань та поданих документів мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Керуючись ст. ст. 108, 160, 162, 163, 164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Мельника Дмитра Анатолійовича, у кримінальному провадженні №32018100060000023 від 28.02.2018 року, про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити.

Надати старшому слідчому слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у м. Києві Мельнику Дмитру Анатолійовичу тимчасовий доступ до документів фінансово-господарської діяльності, які перебувають у володінні ТОВ "БРОК ПОІСК" (код: 39690553), за адресою: (М.КИЇВ, ШОСЕ ЗАЛІЗНИЧНЕ БУД. 47, з можливістю вилучення їх оригіналів, а саме: договори між ТОВ "БРОК ПОІСК" (код: 39690553) та ТОВ «ЕНВІС» (код 41555977), ТОВ "СТРЕНДЖ СІСТЕМ" (код 40030858), ТОВ "ДТКЛ" (код 40104824), ТОВ "БЕСТ-ХОЛ" (код 40232639), ТОВ "ФІНБЕСТ ГОРДАН" (код 40330434), ТОВ "РЕКСУС" (код 40499571), ТОВ "НОЙ ТРЕЙД" (код 40651774), ТОВ "ФІНЕЙРО" (код 40700014), ТОВ "ФРАЙМ КОНСАЛТ" (код 40816094), ТОВ "СЕНДЖ ГРУП" (код 40816225), ТОВ "КЕЙНФОР" (код 40947978), ТОВ "МЕДІУМ ПРАЙМ" (код 40974949), ТОВ "ФІРМА "СЛАВІЯ" (код 40977337), ТОВ "КАЛІСТО ІНТЕЛ" (код 40993542), ТОВ "АВТОШОП СТ" (код 41249533), ТОВ "ВЕГА СЕРВАЙС" (код 41380381), ТОВ "НЕЙМАН" (код 41514291), ТОВ "ТЕСКО КОМПАНІ" (код 41519038), ТОВ "КРІСТАЛ ХАУС" (код 41571648), ТОВ "КІНАРА" (код 41575422), ТОВ "МІРАНДО ЛІМІТЕД" (код 41614801), ТОВ "АГРОДІМ-СОЮЗ" (код 41661783) та ТОВ "ІТ ДІСТРІБЬЮШН" (код: 38887145), з додатками, специфікації до них, податкові накладні, накладні, сертифікати якості (відповідності) на придбані ТМЦ, рахунки-фактури, платіжні доручення, векселі, акти прийому-передачі, акти виконаних робіт, акти взаємозвірки, реєстри виданих та отриманих податкових накладних, договори та первинні бухгалтерські документи про подальший рух товарів, виконання робіт, надання послуг, та інші бухгалтерські документи по фінансово-господарським взаємовідносинам між підприємствами, за період з 01.01.2016 по 17.05.2018.

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Г. О. Матійчук

Ухвала виготовлена в двох примірниках: примірник № 1 - у матеріалах судового провадження; примірник № 2 та завірену копію ухвали надано слідчому Мельнику Д. А.

Слідчий суддя Г. О. Матійчук