Ухвала суду № 74596859, 11.06.2018, Дніпровський районний суд міста Києва

Справа №:755/13660/17

1-кс/755/3154/18

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

"11" червня 2018 р. слідчий суддя Дніпровського районного суду м. Києва Курило А.В., за участю секретаря Потій М.В., розглянувши клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Дніпровському районі Головного управління ДФС у місті Києві Наумця С.О., у кримінальному провадженні внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32017100040000060 від 05.09.2017 року, про тимчасовий доступ до речей та документів,

в с т а н о в и в:

Слідчий СУ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у місті Києві звернувся до суду із клопотання, в межах кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32017100040000060 від 05.09.2017 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України, про надання тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні ПуАТ «Фідобанк» (МФО 300175), з можливістю їх вилучення /виїмки/.

З клопотання вбачається, що службові особи МПП «АСВА» (ЄДРПОУ: 16399501) порушили вимоги п. 44.2 ст. 44, п.пп 134.1.1 п.134.1 ст. 134 Податкового кодексу України та п. 5, п. 7, п. 9 П(С)БО 9 в результаті чого занизили податок на прибуток за період з 01.01.2015 по 31.12.2015 на загальну суму 1 191 891 грн., що підтверджується висновками акту № 324/26-15-14-02-03-14/16399501 від 26.07.2016 про результати документальної позапланової перевірки МПП «АСВА».

Таким чином, з метою встановлення всіх обставин кримінального правопорушення, повного кола осіб причетних до його вчинення та реального обсягу збитків, заподіяних злочинними діями винних осіб та проведення аналізу руху коштів МПП «АСВА» (ЄДРПОУ: 16399501), в ході досудового розслідування виникла необхідність у проведенні тимчасового доступу на вилучення документів, що становлять банківську таємницю по рахункам МПП «АСВА» (ЄДРПОУ: 16399501) № 2600702886, № 2606302886 та № 26043006002886 відкритих в ПуАТ «Фідобанк» (МФО 300175).

Вилучення вказаних документів дасть змогу отримати інформацію про осіб, які мали доступ до системи «Банк-Клієнт» та були причетні до проведення проплат МПП «АСВА» (ЄДРПОУ: 16399501) в адресу контрагентів покупців та постачальників.

Крім того, у клопотанні зазначено, що необхідно отримати тимчасовий доступ до документів та надати можливість вилучити, оскільки іншим шляхом, крім проведення тимчасового доступу та вилучення копій документів, що становлять банківську таємницю та знаходяться у володінні ПуАТ «Фідобанк» (МФО 300175) клієнта МПП «АСВА» (ЄДРПОУ: 16399501) - не можливо.

Відповідно до ч.2 ст.163 КПК України слідчий суддя розглядає клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення документів.

Слідчий в судове засідання не з'явився, подав клопотання про розгляд клопотання у його відсутність, в якому зазначив, що клопотання підтримує в повному обсязі та просить його задовольнити.

Вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного.

Відповідно до вимог ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити її копії та вилучити їх /здійснити їх виїмку/.

Для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, зокрема для отримання відомостей, що є необхідними для з'ясування всіх обставин справи у даному провадженні, є потреба у наданні тимчасового доступу до речей та документів.

Враховуючи наявність достатніх підстав вважати, що зазначені документи знаходиться у володінні ПуАТ «Фідобанк» (МФО 300175), а також така інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, з урахуванням можливості використати цю інформацію як доказ, відомостей що містяться у ній та відсутності можливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою зазначеної інформації, слідчий суддя приходить до висновку про обґрунтованість клопотання.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 110, 163-165, 309 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в:

Клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Дніпровському районі Головного управління ДФС у місті Києві Наумця С.О. - задовольнити.

Надати слідчому СУ ФР ДПІ у Дніпровському районі Головного управління ДФС у місті Києві Наумцю С.О., тимчасовий доступ до оригіналів документів, що становлять собою банківську таємницю відносно МПП «АСВА» (ЄДРПОУ: 16399501) по рахункам № 2600702886, № 2606302886 та № 26043006002886, відкритих в ПуАТ «Фідобанк» (МФО 300175) за період з 01.01.2015 року по теперішній час, а саме: виписки руху грошових коштів по рахункам № 2600702886, № 2606302886 та № 26043006002886 відкритих в ПуАТ «Фідобанк» (МФО 300175) за період з 01.01.2015 року по теперішній час на паперових та магнітних носіях (із зазначенням дати надходження грошових коштів, призначення платежу, з якого рахунку надійшли грошові кошти, назва підприємства від якого надійшли грошові кошти, код ЄДРПОУ підприємства, дату списання коштів з рахунку, сума коштів, призначення платежу, на який рахунок перераховано грошові кошти, назву підприємства куди перераховані грошові кошти, код ЄДРПОУ підприємства), та надати розпорядження про надання можливості вилучити копії вказаних документів.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя