Ухвала суду № 74582591, 08.05.2018, Центрально-Міський районний суд м. Кривого Рогу

Справа № 216/30/18

1-кс/216/2174/18

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

08 травня 2018 року Центрально-Міський районний суд м.Кривого Рогу

Дніпропетровської області

у складі слідчого судді: - ОСОБА_1

за участю секретаря: - ОСОБА_2

розглянувши в порядку ч.4 ст. 107 КПК України без фіксування судового процесу за допомогою звукозаписувального технічного засобу клопотання слідчого СВ Криворізького ВП ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 погодженого з прокурором Криворізької місцевої прокуратури № 3 ОСОБА_4 про надання тимчасового доступу до документів, які містять охоронювану законом таємницю, у кримінальному провадженні № 12017040230002019 від 08.11.2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст.366 ч.1 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

08.05.2018 року слідчий СВ Криворізького ВП ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням, про надання тимчасового доступу до документів.

В обґрунтування клопотання вказує, що слідчим відділом Криворізького ВП ГУНП в Дніпропетровській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №12017040230002019 від 08.11.2017 року, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України.

Під час досудового розслідування встановлено, що 08.11.2017 року до Криворізького ВП ГУНП в Дніпропетровській області з Криворізької міської прокуратури № 3 поштою надійшла заява директора Криворізького будівельного коледжу ОСОБА_5, за фактом підроблення службовими особами Криворізького будівельного коледжу офіційних документів, шляхом внесення недостовірних відомостей.

В ході досудового розслідування в якості представника потерпілого було допитано директора Криворізького будівельного коледжу ОСОБА_5, яка пояснила, що наказом Міністерства освіти України № 284-к від 20.06.2017 року її призначено на посаду директора Державного вищого навчального закладу «Криворізький будівельний коледж». У зв’язку з частою зміною працівників бухгалтерії був проведений внутрішній аудит в ході якого було виявлено ряд невідповідностей, а саме: у нарахуванні заробітної плати її перерахуванні на карткові рахунки та її відображення у бухгалтерських документах.

У зв’язку з чим у серпні 2017 року я звернулася до ТОВ «АФ «РЕСПЕКТ-ЛЛ» та уклала з Товариством договір про виконання погоджених процедур та узгодила з аудитором, як спеціалістом , проведення таких процедур : зробити перевірку нарахувань заробітної плати по всім працівникам ДВНЗ «Криворізького будівельного коледжу » за період з 01.01.2015 року по 30.06.2017 року; зробити перевірку перерахування заробітної плати працівників на їх карткові рахунки (виплати заробітної плати) за період з 01.01.2015 року по 30.06.2017 року; розрахувати відхилення (за наявності) між сумою нарахованої заробітної плати та перерахованою заробітною платою на карткові рахунки працівників за період з 01.01.2015 року по 30.06.2017 року та надала для перевірки відповідні документи.

За перевіряємий період з 01.01.2015 року по 30.06.2017 року директором працювала я та ОСОБА_6 , головним бухгалтером ОСОБА_7В, ОСОБА_8

В ході проведення аудиту було виявлено грубі помилки, які виразилися у надлишково безпідставному нарахуванні на картковий рахунок ОСОБА_8 грошових коштів за період з 01.01.2015 року по 31.05.2017 року у загальній сумі 174 751 грн 40 коп.

ОСОБА_8 була прийнята на посаду бухгалтера у 2009 року, з 2016 її було переміщено на посаду виконуючої обов’язків головного бухгалтера, а з січня 2017 року призначено на посаду головного бухгалтера. 31.05.2017 року ОСОБА_8 звільнилася за власним бажанням. До посадових обов’язків входило ведення бухгатерської діяльності Державного вищого навчального закладу «Криворізький будівельний коледж».

Крім цього в ході досудового розслідування в якості свідка було допитано ОСОБА_9, яка пояснила, що з червня 2017 року працює на посаді виконуючої обов’язки головного бухгалтера ДВНЗ «Криворізький будівельний коледж». Формування заробітної плати здійснюється відповідно до штатного розпису та наказів (про преміювання, тощо). В кінці кожного кварталу, місяця, року бюджетна та фінансова звітність подається до Криворізького відділу Державної казначейської служби України в Дніпропетровській області, звітність по нарахування заробітної плати подається щомісячно до Пенсійного Фонду та кожного кварталу до Криворізької Південної об’єднаної Державної податкової інспекції Головного Управління ДФС у Дніпропетровській області. До Криворізького відділу Державної казначейської служби України в Дніпропетровській області направляється доручення у якому вказувалася загальна сума на витрати (стипендії, заробітна плата, комунальні послуги та інше) та ставиться підпис головного бухгалтера та директора навчального закладу.

Після цього на розрахунковий рахунок навчального закладу відкритий у банківській установі надходять грошові кошти, які співробітниками бухгалтерії навчального закладу за допомогою системи «КЛІЄНТ БАНК» перераховуються на карткові рахунки працівників відповідно до відомості нарахування коштів (заробітної плати), до 31.05.2017 року перерахування грошових коштів на карткові рахунки співробітників навчального закладу здійснювала ОСОБА_8

Після перерахування на карткові рахунки працівників навчального закладу заробітної плати формується відомості нарахування виплат заробітної плати у електронному вигляді, на яких ставиться електронний підпис директора ДВНЗ «Криворізький будівельний коледж», головного бухгалтера та дані відомості направлялися до банківських установ, де здійснюється зарахування грошових коштів на розрахункові рахунки співробітників на основі наданих відомостей нарахування коштів (заробітної плати).

Зважаючи на викладене, з метою підтвердження факту зайвого перерахування коштів з державного бюджету на картковий рахунок ОСОБА_8 (ІНН НОМЕР_1) та встановлення відомостей про обставини кримінального правопорушення, які можуть бути використанні як речові докази, а також мають суттєве значення для встановлення істини у справі виникла необхідність у здійсненні тимчасового доступу до відомостей нарахування коштів (заробітня плата та аванси) на карткові рахунки співробітників ДВНЗ «Криворізький будівельний коледж» (ЄРДПОУ 01242840), що надавалися ДВНЗ «Криворізький будівельний коледж» (ЄРДПОУ 01242840) до ПАТ «ОСОБА_10 Аваль» (МФО 305653) у період часу з 01.01.2015 року по 30.06.2017 року та платіжна доручення до них.

В разі отримання вищевказаних відомостей та документів з’явиться можливість в безпосередньому використанні останніх у кримінальному провадженні та взагалі встановлення в повному обсязі обставин вчинення кримінального правопорушення.

Враховуючи вищезазначене, з метою встановлення осіб, причетних до скоєння кримінального правопорушення та виконання завдань кримінального провадження щодо повного та неупередженого розслідування, просить суд задовольнити клопотання.

Слідчий в судове засідання не з’явився, надав суду заяву про слухання клопотання без його присутності, на підставі наданих документів.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

За змістом ч.1 ст.160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Вивчивши матеріали кримінального провадження, суд вважає клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення вище оговореного кримінального правопорушення, проведення зазначених слідчих дій є необхідним.

Разом з тим, суд вважає, шо слідчим не наведено в повній мірі аргументованих підстав для вилучення оригіналів документів, оскільки в межах здійснення вказаних ним слідчих дій достатньо належно завірених копії.

Керуючись ст. ст. 110, 163-165, 309, 369-372 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання, надати слідчому СВ Криворізького ВП ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3, іншим слідчим, які входять до групи слідчих за даним кримінальним провадженням, а також за дорученням в порядку ст.40,41 КПК України – відповідним оперативним підрозділам по кримінальному провадженню № 12017040230002019 право на здійснення тимчасового доступу до речей і документів, які перебувають в віданні ПАТ «ОСОБА_10 Аваль» (МФО 305653) місцезнаходження якого є адреса : 49044, м. Дніпро, проспект Карла Маркса, 35, з можливістю ознайомитися з ними та вилучити їх належно завірені копії, а саме:

- відомостей нарахування коштів (заробітня плата та аванси) на карткові рахунки співробітників ДВНЗ «Криворізький будівельний коледж» (ЄРДПОУ 01242840), що надавалися ДВНЗ «Криворізький будівельний коледж» (ЄРДПОУ 01242840) до ПАТ «ОСОБА_10 Аваль» (МФО 305653) у період часу з 01.01.2015 року по 30.06.2017 року та платіжні доручення до них.

Строк дії ухвали один місяць, тобто до 08 червня 2018 року.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення на неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: І.Р. Биканов