Ухвала суду № 74529680, 07.06.2018, Київський районний суд м. Полтави

Справа № 552/2775/18

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

07.06.2018 року м. Полтава

слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави Логвінова О.В., прокурор Стовбун В.О., секретар Волощенко С.В., розглянувши клопотання прокурора прокуратури Полтавської області ОСОБА_1, про накладення арешту, -

В С Т А Н О В И В :

Прокурор прокуратури Полтавської області ОСОБА_1, звернувся до слідчого судді Київського районного суду м. Полтави з клопотанням про накладення арешту на документи та майно яке було вилучене під час обшуку 31.05.2018 року, та які, є доказами по кримінальному провадженню № 42018170000000085, а саме :чорнові записи у підшивці на 59 арк., вилучені за адресою:м.Харків, пр-т. Ново-Баварський, 118 та експрес накладні ТОВ «Нова Пошта» у підшивці на 278 арк., вилучені за адресою: м.Полтава, вул. Зіньківська, 35.

В судовому засіданні прокурор клопотання підтримав в повному обсязі та просив задовольнити.

Слідчий суддя, заслухавши прокурора, вивчивши та дослідивши матеріали справи приходить до наступного висновку.

Прокуратурою Полтавською області здійснюється процесуальне керівництво у кримінальному провадженні, відомості про яке внесено до ЄРДР за №42018170000000085 від 21.03.2018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.Досудове розслідування у вказаному кримінальному провадженні проводиться слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи

ТОВ «Агропроцвітання» (код ЄДРПОУ 41197386) впродовж 2017-2018 років здійснюють незаконну діяльність спрямовану на ухилення від сплати податків шляхом придбання підробленої продукції під марками відомих брендів за значно заниженими цінами, яку в подальшому реалізовують виробникам сільськогосподарської продукції та фізичним особам за ринковою ціною, здебільшого без відображення по бухгалтерському та податковому обліках.

У подальшому встановлено, що фасування хімічної продукції невідомого походження в упаковки офіційних виробників таких товарів організоване службовими особами ТОВ «Агромаксі» (код 32673704, м.Харків). Через вказане підприємство службовими особами ТОВ «Агропроцвітання» проводиться придбання підробленої продукції, в тому числі і за готівкові кошти.

З метою легалізації підробленої продукції та джерела її походження,

ТОВ «Агропроцвітання» по податковому обліку офіційно відображає придбання незначної частини хімічної продукції від ТОВ «Агромаксі» (код 32673704, м. Харків), інша частина розфасованої та підробленої продукції придбається у ТОВ «Агромаксі» поза офіційними обліками за готівкові кошти.

Офіційно та неофіційно придбана хімічна продукція перевозиться найманим вантажним транспортом до складських приміщень у м. Полтави, звідки дрібнооптовими партіями реалізовують суб’єктам господарювання та фізичним особам у тому числі за готівкові кошти.

Таким чином, загальна сума ухилення від сплати податків від реалізації продукції, придбаної за готівкові кошти, за перевіряємий період складає близько 6 млн. грн. ПДВ.

У ході досудового розслідування на підставі ухвал слідчого судді Київського районного суду м. Полтави 31.05.2018 проведено ряд обшуків, у тому числі за адресою складських приміщень ТОВ «Агромаксі», за адресою: м. Харків, пр-т. Ново-

Баварський, 118, де вилучено підшивку чорнових записів, на яких мається зазначення «Кандауров А.» та видів товарів та їх кількості за 2018 рік на 44 арк., а також «Отчет о движении средств по кассе Центр2 фирмы Фирма_» за 2016 рік на 15 арк., на яких міститься як друкований так і рукописний текст; за адресою офісного приміщення поміж майна, на вилучення якого прямо надано дозвіл слідчим суддею відповідно до ухвали від 16.05.2018, вилучено підшивку з експрес накладними ТОВ «Нова Пошта», відповідно до яких відправником зазначено ОСОБА_2 на 278 арк.

Поряд із цим установлено, що ОСОБА_2 є рідним сином директора ТОВ «Агропроцвітання» ОСОБА_3 та як фізична особа-підприємець здійснює подібну господарську діяльність та має взаємовідносини з

ТОВ «Агромаксі» (керівник ОСОБА_4Б.).

У відповідності до ч.1 ст.170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказами злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку. Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.

Відповідно до ч.2 ст.170 КПК України, арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів, конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

У відповідності до ч.6 ст.170 КПК України, арешт майна може бути накладено на майно фізичної чи юридичної особи, яка в силу закону несе цивільну відповідальність за шкоду, завдану діями (бездіяльністю) підозрюваного, обвинуваченого, засудженого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, а також юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, за наявності обґрунтованого розміру цивільного позову у кримінальному провадженні, а так само обґрунтованого розміру неправомірної

Беручи до уваги викладене та те, що документи та майно описані і вилучені 31.05.2018 під час обшуків, є речовими доказами у кримінальному провадженні №42018170000000085, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин справи, з метою запобігання можливості їх приховування, передачі, відчуження.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 170-173 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Накласти арешт на документи та майно, які були описані та вилучені 31.05.2018 року:

1) чорнові записи у підшивці на 59 арк., вилучені за адресою: м. Харків,

пр-т. Ново-Баварський, 118;

2) експрес накладні ТОВ «Нова Пошта» у підшивці на 278 арк., вилучені за адресою: м.Полтава, вул. Зіньківська, 35.

Арештовані документи та чорнові записи передати на відповідальне зберігання оперативному управлінню фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області.

Ухвала про арешт майна підлягає негайному виконанню.

Ухвала може бути оскаржена протягом п’яти днів безпосередньо до Апеляційного суду Полтавської області.

Слідчий суддя О.В. Логвінова