Ухвала суду № 74506838, 31.05.2018, Святошинський районний суд міста Києва

пр. № 1-кс/759/2302/18

ун. № 759/8409/18

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

31 травня 2018 рокуслідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва Величко Т.О. при секретарі: Забелі А.В. за участю прокурора Київської місцевої прокуратури №8 Речицької Н.А., розглянувши клопотання слідчого CВ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві Овдієнко М.Ю., внесене в кримінальному провадженні № 32017100080000052 від 27.07.2017, про тимчасовий доступ до речей і документів,-

ВСТАНОВИВ:

Слідчим суддею встановлено, що Слідчим відділом фінансових розслідування ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32017100080000052від 27.07.2017, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України.

Слідчий зазначив, що у ході досудового розслідування встановлено, що невстановлені слідством особи створили суб'єкти підприємницької діяльності ТОВ «Спиринг ЛТД» (код 41225088), ТОВ «Трініті груп ЛТД» (код 41201486), ТОВ «Екстон» (код 41190485) та ТОВ «Рондас» (код 41327328) з метою прикриття незаконної діяльності. Крім того, встановлено інші підприємства з ознаками «фіктивності» та «транзитності» серед яких ТОВ «БК» Вільнюс» (код 41289225), ТОВ «Фланер» (код 41224608), ТОВ «ЮвентаТрейд Груп» (код 41224641), ТОВ «ІГ»Трофор» (код 41288855), ТОВ «БІК» АВАК» (код 41288843), ТОВ «РоялТрейдінвест» (код 41290754), ТОВ «Артон Строй» (код 41224676), ТОВ «БекерсРакевер» (код 40631014), ТОВ «Агроком Пакт» (код 40870811), ТОВ «Скірос» (код 41069577), ТОВ «Джумакс» (код 41296520), ТОВ «Сіті Буд Інвест» (код 41075067), ТОВ «Профіцит Інвест Груп» (код 41272819), ТОВ «Спецпромторг ЛТД» (код 41201224), ТОВ «Сістемс Про» (код 40108096), ТОВ «Бестпром» (код 41011286), ТОВ «БаліонЕкспо» (код 41051067), ТОВ «ЮвентаТрейд Груп» (код 41224641), ТОВ «Адаманс Постач» (код 40937734), ТОВ «Бік «Орлеан-Інвест» (код 41290906), ТОВ «Етернан» (код 41179723), ТОВ «ЛоКепітал» (код 41261351), ТОВ «Превена» (код 41016970), ТОВ «Тобсон» (код 41180985), що використовуються невстановленими особами в злочинних схемах мінімізації сплати податків до бюджету.

Слідчий зазначив, що у подальшому, додатково встановлено, що в березні 2015 року невстановлені слідством особи, діючи на території м. Києва, створили з метою прикриття незаконної діяльності ТОВ «Спектр Технолоджі Україна» (код ЄДРПОУ 39704822).

Слідчий зазначив, що у ході оперативного супроводження кримінального провадження № 32017100080000052 від 27.07.2017, співробітниками оперативного управління ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві встановлено керівника ТОВ «Спектр Технолоджі Україна» ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_1), який надав письмові пояснення, що жодного відношення до реєстрації та ведення фінансово-господарської діяльності на вказаному підприємстві не має, жодних первинних фінансово-господарських документів на закупівлю / постачання ТМЦ (робіт, послуг) від імені даного підприємства не підписував.

Слідчий зазначив, що згідно даних Аналітичної системи ДФС України «Податковий блок» встановлено, щоТОВ «Спектр Технолоджі Україна» (код ЄДРПОУ 39704822) зареєстроване Шевченківською районною в м. Києві державною адміністрацією від 20.03.2015 за № НОМЕР_3. Підприємство перебуває на податковому обліку в ДПI у Шевченківському районi ГУ ДФС у м. Києвiвід 23.03.2015 за № НОМЕР_2. Засновник, директор підприємства -ОСОБА_4 (03124, АДРЕСА_1). Місцезнаходження реєстраційної справи -Шевченківська районна в м. Києві державна адміністрація.

У зв'язку з вище викладеним, на даний момент необхідно провести комплекс заходів забезпечення кримінального провадження, спрямованих на встановлення обсягу наслідків, спричинених фінансово-господарською діяльністю ТОВ «Спектр Технолоджі Україна», встановлення осіб, які організували його створення та контролювали його діяльність, визначення обсягу вини кожного з них, для правильної та неупередженої кваліфікації діяння та притягнення винних до юридичної відповідальності.

Слідчий зазначив, що за результатами аналізу Аналітичної системи ДФС України «Податковий блок» встановлено, що ТОВ «Спектр Технолоджі Україна»має поточний банківський рахунок, відкритий в банківській установіПАT «Банк Кредит Дніпро»(МФО 305749) за № НОМЕР_4 від 16.08.2016 (код валюти 980),за допомогою якого, за версією слідства, здійснювалось незаконне переведення безготівкових грошових коштів у готівку, тобто - конвертація.

Слідчий зазначив, що з метою встановлення осіб, причетних до реєстрації та ведення фінансово-господарської діяльності ТОВ «Спектр Технолоджі Україна», аналізу руху коштів по вказаному рахунку, на даний момент виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні банківської установиПАT «Банк Кредит Дніпро» (МФО 305749)і стосуються відкриття та обслуговування вказаного банківського рахунку даного підприємства, з можливістю вилучення їх копій (здійснення виїмки), що дасть можливість відповідно до ч. 2 ст. 9 КПК України всебічно, повно і неупереджено дослідити обставини кримінального провадження, виявити як ті обставини, що викривають, так і ті, що виправдовують причетних до злочину осіб, обставини, що пом'якшують чи обтяжують покарання, надати їм належну правову оцінку та забезпечити прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень, а також з метою притягнення до відповідальності винних осіб в міру своєї вини.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки і банківську діяльність» - інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Банківською таємницею, зокрема, є:

1) відомості про стан рахунків клієнтів, у тому числі стан кореспондентських рахунків банків у Національному банку України;

2) операції, які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійснені ним угоди;

3) інформація про організаційно-правову структуру юридичної особи - клієнта, її керівників, напрями діяльності.

Відповідно до ст. 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність» - інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду.

Іншим способом, ніж розкрити банківську таємницю, отримати інформацію та копії документів, що мають доказове значення у кримінальному проваджені, неможливо.

Слідчий в судове засідання не з'явився, надав до суду заяву про розгляд клопотання без його участі.

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Згідно до ч.5 ст. 132 КПК України під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Слідчий суддя, беручи до уваги вищевикладене та, враховуючи те, що в матеріалах кримінального провадження, а саме у фабулі відсутні відомості щодо ПАT «Банк Кредит Дніпро» (МФО 305749), а тому, суд дійшов висновку, що у задоволенні клопотання слід відмовити.

В зв'язку із викладеним, керуючись ст. 40, ст. 131, ст. 132, ст. 159, ст. 160, ст. 161, ст. 162, ст. 163 КПК України, суд, -

УХВАЛИВ:

У задоволенні клопотання старшого слідчого CВ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві Овдієнку М.Ю., - відмовити.

Ухвала слідчого судді діє один місяць.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Заперечення на дану ухвалу може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя Т.О.Величко