Ухвала суду № 74491065, 05.06.2018, Івано-Франківський міський суд Івано-Франківської області

Справа № 344/7658/18

Провадження № 1-кс/344/3146/18

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

05 червня 2018 року м. Івано-Франківськ

Слідчий суддя Івано-Франківського міського суду Івано-Франківської області Островський Л.Є., з участю секретаря Гули Р.М., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС в Івано-Франківській області старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_1 погодженого з прокурором відділу прокуратури Івано-Франківської області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

Слідча звернулася з вказаним клопотанням, в обґрунтування якого покликалася на те, що Слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС в Івано-Франківській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32018090000000024 внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 04.05.2018 року за фактом умисного ухилення від сплати податків у значних розмірах за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

Матеріалами клопотання зазначено, що службові особи ТОВ "Західбудінвест Плюс" (ЄДРПОУ 32077069) у період 2014-2016 років здійснили реалізації житлових та нежитлових приміщень за готівкові кошти без відображення повного обсягу реалізації у податковому обліку товариства, внаслідок чого останні ухилилися від сплати податків на загальну суму 1 677 880 грн., що є значним розміром.

Наведені обставини також зафіксовано у висновку №17 експертного дослідження від 02.05.2018 року.

У ході досудового розслідування досліджуються обставини початку, ведення та завершення будівництва товариством "Західбудінвест Плюс" будинку за адресою: м. Івано-Франківськ, вул. Сніжна, 52 А, у зв’язку із чим, 10.05.2018 року в адресу ТОВ "Західбудінвест Плюс" скеровувався лист №5648/10/09-19-23-01 в порядку ст. 93 КПК України, однак службові особи товариства не надали копій жодних документів.

Таким чином, у органу досудового розслідування виникла необхідність у отриманні тимчасового доступу до документів, які знаходяться у володінні ТОВ "Західбудінвест Плюс" та стосуються початку, ведення та завершення будівництва будинку за адресою: м. Івано-Франківськ, вул. Сніжна, 52 А (вул. Сніжна, 52).

У зв'язку із вказаним є підстави для отримання тимчасового доступу до документів ТОВ "Західбудінвест Плюс", що забезпечить повне та неупереджене досудове розслідування.

Слідча в судове засідання не з’явилася, однак подала суду заяву про розгляд клопотання без її участі, просила клопотання задоволити.

Дослідивши матеріали клопотання вважаю наступне.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Ч. 1 ст. 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у ст. 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно з ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв’язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Ст. 162 КПК України визначено перелік охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах.

Відповідно до абз. 1 ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п’ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

З клопотання вбачається, що сторона кримінального провадження просить про надання тимчасового доступу до речей і документів, які підпадають під визначення охоронюваної законом таємниці.

Стороною кримінального провадження поза розумним сумнівом доведено, що на даний час проводиться вичерпний комплекс заходів, спрямованих на розкриття кримінального правопорушення та встановлення осіб (їх місцезнаходження), які його вчинили, як і доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в зазначених в клопотанні документах та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних документів, а можливе їх вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до таких.

Отже, враховуючи вищенаведене, вважаю вказаний захід забезпечення доцільним, співмірним та таким, що відповідає завданням кримінального провадження, тому клопотання слід задоволити.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166, 309 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання задоволити.

Надати дозвіл слідчим слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС в Івано-Франківській області ОСОБА_1, ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ТОВ "Західбудінвест Плюс" (ЄДРПОУ 32077069), що за адресою: 76018, м. Івано-Франківськ, вул. Новгородська, 15-А, щодо початку, ведення та завершення будівництва будівлі за адресою: м. Івано-Франківськ, вул. Сніжна, 52 А (вул. Сніжна, 52), зокрема:

- ліцензії на здійснення господарської діяльності, пов’язаної із створенням об’єктів архітектури, будівництва;

- затвердженої проектної та кошторисної документації у відповідності до якої здійснювалось будівництво багатоквартирного житлового будинку, що розташований за адресою: вул. Сніжна, 52 А (вул. Сніжна, 52), м. Івано-Франківськ;

- документів, які сформовані при прийнятті в експлуатацію багатоквартирного житлового будинку, що розташований за адресою: вул. Сніжна, 52 А (вул. Сніжна, 52), м. Івано-Франківськ;

- документів щодо ведення будівництва будівлі за адресою: вул. Сніжна, 52 А (вул. Сніжна, 52), м. Івано-Франківськ: договорів та угод з додатками, у тому числі про залучення підрядних та субпідрядних організацій; актів приймання – передачі товарів (робіт, послуг); специфікацій; сертифікатів про походження товару; документів щодо поставки товару; документів щодо зберігання/використання товару після його придбання; податкових накладних, прибуткових та видаткових накладних; товарно-транспортних накладних; рахунків фактур; довіреностей; платіжних документів, тощо;

- документів, що підтверджують реалізацію житлових та нежитлових приміщень у будівлі за адресою: вул. Сніжна, 52 А (вул. Сніжна, 52), м. Івано-Франківськ, з можливістю ознайомитись з ними та вилучити належним чином засвідчені їх копії.

Строк дії ухвали 1 (один) місяць з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Л.Є.Островський