Ухвала суду № 74473969, 04.06.2018, Оболонський районний суд міста Києва

04.06.2018 Справа № 756/6078/18

Унікальний номер №756/6078/18

Провадження №1-кс/756/1178/18

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

04 червня 2018 року слідчий суддя Оболонського районного суду міста Києва Шестаковська Л.П., за участю секретаря Рекеди С.С., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в місті Києві клопотання старшого слідчого другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м.Києві Сауляк Л.В., погоджене процесуальним керівником у кримінальному провадженні №32018100050000030 від 02.03.2018 - прокурором Київської місцевої прокуратури № 5 Батрином Ю.М., про надання тимчасового доступу до документів,

в с т а н о в и в :

Слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32018100050000030 від 02.03.2018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.

Як вказується у клопотанні, досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Торговий Дім «Укрспецсервіс» (код ЄДРПОУ 37063548) згідно акту документальної позапланової виїзної перевірки ГУ ДФС у м. Києві від 14.07.2017 №259/26-15-14-02-04/37063548, акту документальної позапланової виїзної перевірки ГУ ДФС у м. Києві від 13.11.2017 №469/26-15-14-02-04/37063548 та акту документальної позапланової виїзної перевірки ГУ ДФС у м. Києві від 24.11.2017 №490/26-15-14-02-04/37063548 в результаті проведених взаємовідносин із ТОВ «Крокус Прайм» (код ЄДРПОУ 39433025), ТОВ «БТС Інвест» (код ЄДРПОУ 39473471), ТОВ «Горсан» (код ЄДРПОУ 39791208), ТОВ «Ветавія» (код ЄДРПОУ 39710663), ТОВ «Тонард» (код ЄДРПОУ 39276600), ТОВ «Техінтерпостач» (код ЄДРПОУ 39247385), ТОВ «РЕК-Монтаж» (код ЄДРПОУ 39588186), ТОВ «Ламберг» (код ЄДРПОУ 39606152), ТОВ «Трансімпексторг» (код ЄДРПОУ 39690663), ТОВ «Арієз» (код ЄДРПОУ 39710569), ТОВ «Латель» (код ЄДРПОУ 39791281), ТОВ «Енергостар Груп» (код ЄДРПОУ 39889012), ТОВ «Інтер Техноледжі» (код ЄДРПОУ 39931839), ТОВ «Бром Форс» (код ЄДРПОУ 39879596), ТОВ «Сурінам Плюс» (код ЄДРПОУ 39861463), ТОВ «ЕлістарКомпані» (код ЄДРПОУ 39931996), ТОВ «Кордон Трейд» (код ЄДРПОУ 40041739), ТОВ «Кортес-Плюс» (код ЄДРПОУ 39710362), ТОВ «Форест-Таун 2015» (код ЄДРПОУ 39882090), ТОВ «Профбудкомплекс» (код ЄДРПОУ 40028021), ТОВ «Стандарт Промбуд» (код ЄДРПОУ 40047395), ТОВ «Дені Люкс» (код ЄДРПОУ 40320908), ТОВ «Регіонжитлобуд-21» (код ЄДРПОУ 40095810), ТОВ «Інтекс» (код ЄДРПОУ 41158897), за період з 01.01.2014 по 31.05.2017 ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 2 380 318 грн., що є великим розміром.

Так, встановлено, що ТОВ «Крокус Прайм», ТОВ «БТС Інвест», ТОВ «Горсан», ТОВ «Ветавія», ТОВ «Тонард», ТОВ «Техінтерпостач», ТОВ «РЕК-Монтаж», ТОВ «Ламберг», ТОВ «Трансімпексторг», ТОВ «Арієз», ТОВ «Латель», ТОВ «Енергостар Груп», ТОВ «Інтер Техноледжі», ТОВ «Бром Форс», ТОВ «Сурінам Плюс», ТОВ «ЕлістарКомпані», ТОВ «Кордон Трейд», ТОВ «Кортес-Плюс», ТОВ «Форест-Таун 2015», ТОВ «Профбудкомплекс», ТОВ «Стандарт Промбуд», ТОВ «Дені Люкс», ТОВ «Регіонжитлобуд-21», ТОВ «Інтекс» не знаходяться за податковими адресами; відсутні відомості про наявність у ТОВ «Крокус Прайм», ТОВ «БТС Інвест», ТОВ «Горсан», ТОВ «Ветавія», ТОВ «Тонард», ТОВ «Техінтерпостач», ТОВ «РЕК-Монтаж», ТОВ «Ламберг», ТОВ «Трансімпексторг», ТОВ «Арієз», ТОВ «Латель», ТОВ «Енергостар Груп», ТОВ «Інтер Техноледжі», ТОВ «Бром Форс», ТОВ «Сурінам Плюс», ТОВ «ЕлістарКомпані», ТОВ «Кордон Трейд», ТОВ «Кортес-Плюс», ТОВ «Форест-Таун 2015», ТОВ «Профбудкомплекс», ТОВ «Стандарт Промбуд», ТОВ «Дені Люкс», ТОВ «Регіонжитлобуд-21», ТОВ «Інтекс»мають ознаки фіктивності; зареєстровані на осіб, що непричетні до діяльності вказаних підприємств; не мають основних засобів, в т.ч. виробничих, складських приміщень, земельних ділянок, транспортних засобів тощо для ведення господарської діяльності.

В ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Торговий Дім «Укрспецсервіс» з ТОВ «Горсан», ТОВ «Ветавія»,ТОВ «Крокус Прайм», ТОВ «Тонард», ТОВ «Техінтерпостач», ТОВ «Трансімпексторг», ТОВ «Арієз», ТОВ «Латель», ТОВ «Енергостар Груп», ТОВ «Інтер Техноледжі», ТОВ «Бром Форс», ТОВ «Сурінам Плюс», ТОВ «Кордон Трейд», ТОВ «Кортес-Плюс», ТОВ «Профбудкомплекс», ТОВ «Стандарт Промбуд», ТОВ «Дені Люкс», ТОВ «Регіонжитлобуд-21» укладено договори купівлі-продажу та поставки мастильних матеріалів та гідравлічної рідини.

Так, встановлено, що згідно договорів від 11.03.2016 №1103/1 та №1103/7 ТОВ «Торговий Дім «Укрспецсервіс» відступлено права вимог, де ТОВ «Торговий Дім «Укрспецсервіс» зазначено як боржник, новому кредитору ТОВ «Рітейл Сервіс Груп» (код ЄДРПОУ 40194536), первісний кредитор ТОВ «Кордон Трейд».

Крім того, в ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Торговий Дім «Укрспецсервіс» з ТОВ «БТС Інвест» укладено договірпро надання інформаційних (консультаційних) послуг, з ТОВ «Елістар Компані» укладено договір про надання послуг стосовно розміщення інформації в мережі Інтернет, з ТОВ «РЕК-Монтаж», ТОВ «Ламберг», ТОВ «Інтекс» укладено договори про поставку оливи, мастила, мастильних матеріалів та технічних рідин, з ТОВ «Форест-Таун 2015» укладено договір про надання послуг консультацій з питань комерційної діяльності, консультацій стосовно зміни податкового законодавства та інше.

Таким чином, в ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Торговий Дім «Укрспецсервіс» безпідставно формувало податковий кредит з ПДВ та витрати в результаті операцій з вказаними підприємствамиз ознаками фіктивності.

Так, ухвалою Оболонського районного суду м. Києва від 26.03.2018 слідчим слідчої групи СУФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві у кримінальному провадженні №32018100050000030 надано тимчасовий доступ до оригіналів документів, з можливістю їх вилучення, у ТОВ «Торговий Дім «Укрспецсервіс» по взаємовідносинам з ТОВ «Крокус Прайм», ТОВ «БТС Інвест», ТОВ «Горсан», ТОВ «Ветавія», ТОВ «Тонард», ТОВ «Техінтерпостач», ТОВ «РЕК-Монтаж», ТОВ «Ламберг», ТОВ «Трансімпексторг», ТОВ «Арієз», ТОВ «Латель», ТОВ «Енергостар Груп», ТОВ «Інтер Техноледжі», ТОВ «Бром Форс», ТОВ «Сурінам Плюс», ТОВ «ЕлістарКомпані», ТОВ «Кордон Трейд», ТОВ «Рітейл Сервіс Груп», ТОВ «Кортес-Плюс», ТОВ «Форест-Таун 2015», ТОВ «Профбудкомплекс», ТОВ «Стандарт Промбуд», ТОВ «Дені Люкс», ТОВ «Регіонжитлобуд-21», ТОВ «Інтекс», а саме: договорів з додатками та доповненнями до них, рахунків-фактур, накладних, видаткових накладних, актів приймання-передачі, довіреностей (доручень), податкових накладних, товарно-транспортних накладних, платіжних доручень, складських карток, банківських виписок, листів по вказаним взаємовідносинам, за період з 01.01.2014 по 31.05.2017.

13.04.2018 в офісному приміщенні ТОВ «Торговий Дім «Укрспецсервіс» за адресою: м. Київ, вул. Богатирська, 9, оф. 304, за участю понятих складено протокол про відмову у наданні ТОВ «Торговий Дім «Укрспецсервіс» оригіналів документів по взаємовідносинам з ТОВ «Крокус Прайм», ТОВ «БТС Інвест», ТОВ «Горсан», ТОВ «Ветавія», ТОВ «Тонард», ТОВ «Техінтерпостач», ТОВ «РЕК-Монтаж», ТОВ «Ламберг», ТОВ «Трансімпексторг», ТОВ «Арієз», ТОВ «Латель», ТОВ «Енергостар Груп», ТОВ «Інтер Техноледжі», ТОВ «Бром Форс», ТОВ «Сурінам Плюс», ТОВ «ЕлістарКомпані», ТОВ «Кордон Трейд», ТОВ «Рітейл Сервіс Груп», ТОВ «Кортес-Плюс», ТОВ «Форест-Таун 2015», ТОВ «Профбудкомплекс», ТОВ «Стандарт Промбуд», ТОВ «Дені Люкс», ТОВ «Регіонжитлобуд-21», ТОВ «Інтекс».

Таким чином, службові особи ТОВ «Торговий Дім «Укрспецсервіс» не виконали ухвалу Оболонського районного суду міста Києва від 26.03.2018 та не надали тимчасовий доступ до оригіналів документів ТОВ «Торговий Дім «Укрспецсервіс» по взаємовідносинам з ТОВ «Крокус Прайм», ТОВ «БТС Інвест», ТОВ «Горсан», ТОВ «Ветавія», ТОВ «Тонард», ТОВ «Техінтерпостач», ТОВ «РЕК-Монтаж», ТОВ «Ламберг», ТОВ «Трансімпексторг», ТОВ «Арієз», ТОВ «Латель», ТОВ «Енергостар Груп», ТОВ «Інтер Техноледжі», ТОВ «Бром Форс», ТОВ «Сурінам Плюс», ТОВ «ЕлістарКомпані», ТОВ «Кордон Трейд», ТОВ «Рітейл Сервіс Груп», ТОВ «Кортес-Плюс», ТОВ «Форест-Таун 2015», ТОВ «Профбудкомплекс», ТОВ «Стандарт Промбуд», ТОВ «Дені Люкс», ТОВ «Регіонжитлобуд-21», ТОВ «Інтекс».

При цьому, старший слідчий у своєму клопотанні зазначає, що в провадженні Окружного адміністративного суду м. Києва перебуває справа №826/3894/18 за позовом ТОВ «Торговий Дім «Укрспецсервіс» до Головного управління ДФС у м. Києві про визнання протиправним та скасування податкового повідомлення-рішення від 29.11.2017 №00008871402, складеного на підставі акту від 13.11.2017 №469/26-15-14-02-04/37063548.

Старший слідчий зазначає, що в матеріалах адміністративної справи №826/3894/18 містяться документи ТОВ «Торговий Дім «Укрспецсервіс» по взаємовідносинам з ТОВ «Крокус Прайм», ТОВ «БТС Інвест», ТОВ «Горсан», ТОВ «Ветавія», ТОВ «Тонард», ТОВ «Техінтерпостач», ТОВ «РЕК-Монтаж», ТОВ «Ламберг», ТОВ «Трансімпексторг», ТОВ «Арієз», ТОВ «Латель», ТОВ «Енергостар Груп», ТОВ «Інтер Техноледжі», ТОВ «Бром Форс», ТОВ «Сурінам Плюс», ТОВ «ЕлістарКомпані», ТОВ «Кордон Трейд», ТОВ «Кортес-Плюс», ТОВ «Форест-Таун 2015», ТОВ «Профбудкомплекс», ТОВ «Стандарт Промбуд», ТОВ «Дені Люкс», ТОВ «Регіонжитлобуд-21», ТОВ «Інтекс» за період з 01.01.2014 по 31.05.2017.

Так, засобами поштового зв`язку ПАТ «Укрпошта» до Окружного адміністративного суду м. Києва направлено лист в порядку ст. 93 КПК України щодо надання на ознайомлення всіх документів, що містяться в адміністративній справі №826/3894/18з можливістю виготовлення фотокопій документів. Відповіді на вказаний лист від Окружного адміністративного суду м. Києвадо СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві не надходило.

У клопотанні вказується, що документи щодо фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ «Торговий Дім «Укрспецсервіс» з ТОВ «Крокус Прайм», ТОВ «БТС Інвест», ТОВ «Горсан», ТОВ «Ветавія», ТОВ «Тонард», ТОВ «Техінтерпостач», ТОВ «РЕК-Монтаж», ТОВ «Ламберг», ТОВ «Трансімпексторг», ТОВ «Арієз», ТОВ «Латель», ТОВ «Енергостар Груп», ТОВ «Інтер Техноледжі», ТОВ «Бром Форс», ТОВ «Сурінам Плюс», ТОВ «ЕлістарКомпані», ТОВ «Кордон Трейд», ТОВ «Рітейл Сервіс Груп», ТОВ «Кортес-Плюс», ТОВ «Форест-Таун 2015», ТОВ «Профбудкомплекс», ТОВ «Стандарт Промбуд», ТОВ «Дені Люкс», ТОВ «Регіонжитлобуд-21», ТОВ «Інтекс», їх копії, які містяться в адміністративній справі №826/3894/18, є процесуальними джерелами фактичних даних (доказів), на підставі яких можуть бути встановлені факти та обставини, що мають значення для даного кримінального провадження та підлягають доказуванню.

Беручи до уваги, що у справі №826/3894/18, яка перебуває у провадженні Окружного адміністративного суду м. Києва, знаходяться документи ТОВ «Торговий Дім «Укрспецсервіс» (код ЄДРПОУ 37063548) по взаємовідносинам з ТОВ «Крокус Прайм» (код ЄДРПОУ 39433025), ТОВ «БТС Інвест» (код ЄДРПОУ 39473471), ТОВ «Горсан» (код ЄДРПОУ 39791208), ТОВ «Ветавія» (код ЄДРПОУ 39710663), ТОВ «Тонард» (код ЄДРПОУ 39276600), ТОВ «Техінтерпостач» (код ЄДРПОУ 39247385), ТОВ «РЕК-Монтаж» (код ЄДРПОУ 39588186), ТОВ «Ламберг» (код ЄДРПОУ 39606152), ТОВ «Трансімпексторг» (код ЄДРПОУ 39690663), ТОВ «Арієз» (код ЄДРПОУ 39710569), ТОВ «Латель» (код ЄДРПОУ 39791281), ТОВ «Енергостар Груп» (код ЄДРПОУ 39889012), ТОВ «Інтер Техноледжі» (код ЄДРПОУ 39931839), ТОВ «Бром Форс» (код ЄДРПОУ 39879596), ТОВ «Сурінам Плюс» (код ЄДРПОУ 39861463), ТОВ «ЕлістарКомпані» (код ЄДРПОУ 39931996), ТОВ «Кордон Трейд» (код ЄДРПОУ 40041739), ТОВ «Рітейл Сервіс Груп» (код ЄДРПОУ 40194536), ТОВ «Кортес-Плюс» (код ЄДРПОУ 39710362), ТОВ «Форест-Таун 2015» (код ЄДРПОУ 39882090), ТОВ «Профбудкомплекс» (код ЄДРПОУ 40028021), ТОВ «Стандарт Промбуд» (код ЄДРПОУ 40047395), ТОВ «Дені Люкс» (код ЄДРПОУ 40320908), ТОВ «Регіонжитлобуд-21» (код ЄДРПОУ 40095810), ТОВ «Інтекс» (код ЄДРПОУ 41158897),а саме: договори з додатками та доповненнями до них, рахунки-фактури, накладні, видаткових накладних, актів приймання-передачі, довіреностей (доручень), податкових накладних, товарно-транспортних накладних, платіжних доручень, складських карток, банківських виписок, листів по вказаним взаємовідносинам, враховуючи що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а відомості, що містяться в цих документах можуть бути доказами у кримінальному провадженні, зважаючи на неможливість іншим способом встановити обставини здійснення фінансово-господарської діяльності ТОВ «Торговий Дім «Укрспецсервіс»зТОВ «Крокус Прайм», ТОВ «БТС Інвест», ТОВ «Горсан», ТОВ «Ветавія», ТОВ «Тонард», ТОВ «Техінтерпостач», ТОВ «РЕК-Монтаж», ТОВ «Ламберг», ТОВ «Трансімпексторг», ТОВ «Арієз», ТОВ «Латель», ТОВ «Енергостар Груп», ТОВ «Інтер Техноледжі», ТОВ «Бром Форс», ТОВ «Сурінам Плюс», ТОВ «ЕлістарКомпані», ТОВ «Кордон Трейд», ТОВ «Рітейл Сервіс Груп», ТОВ «Кортес-Плюс», ТОВ «Форест-Таун 2015», ТОВ «Профбудкомплекс», ТОВ «Стандарт Промбуд», ТОВ «Дені Люкс», ТОВ «Регіонжитлобуд-21», ТОВ «Інтекс», старший слідчий просить надати тимчасовий доступ до вказаних документів з можливістю зробити їх копії.

Крім того, в клопотанні зазначається, що існує загроза зміни, або знищення документів, які мають істотне значення для швидкого та повного розслідування кримінального провадження, у зв'язку з чим старший слідчий клопоче про розгляд даного клопотання без участі представників осіб, у володінні яких знаходяться документи.

У зв'язку з цим, відповідно до вимог ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя прийняв рішення про розгляд клопотання у відсутність осіб, у володінні яких знаходяться вказані документи.

Старший слідчий подала разом з клопотанням до суду заяву в якій підтримала клопотання та просила для об'єктивного з'ясування дійсних фактичних обставин справи його задовольнити, а також просила розглянути клопотання без її участі.

Дослідивши клопотання, копії матеріалів, якими, старший слідчий та прокурор обґрунтовують доводи клопотання, слідчий суддя дійшов до висновку, що клопотання слід задовольнити.

В ході розгляду клопотання встановлено, що 02.03.2018 року внесено відомості про вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України (кримінальне провадження №32018100050000030).

У відповідності до ч. ч. 1, 2 ст. 93 КПК України збирання доказів здійснюється сторонами кримінального провадження, потерпілим у порядку, передбаченому цим Кодексом. Сторона обвинувачення здійснює збирання доказів шляхом проведення слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих (розшукових) дій, витребування та отримання від органів державної влади, органів місцевого самоврядування, підприємств, установ та організацій, службових та фізичних осіб речей, документів, відомостей, висновків експертів, висновків ревізій та актів перевірок, проведення інших процесуальних дій, передбачених цим Кодексом.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно з ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної юридичної або фізичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною 5 статті 163 КПК України, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Документи, до яких старший слідчий просить надати тимчасовий доступ, дійсно можуть знаходитись в Окружному адміністративному суді м. Києваза адресою: 01051, м. Київ, вул. Петра Болбочана, 8, корп. 1.

Відповідно до ст.ст. 161, 162 КПК України, документи, до яких старший слідчий просить надати тимчасовий доступ, не є документами, до яких заборонено доступ, але які містять охоронювану законом таємницю.

На підставі вищевказаного, та враховуючи те, що старшим слідчим та прокурором, крім обставин, передбачених ч. 5 ст. 163 КПК України, доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться у вказаних у клопотанні документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, вважаю за необхідне надати старшому слідчому тимчасовий доступ до оригіналів документів, які перебувають у володінні Окружному адміністративному суді м. Києваза адресою: 01051, м. Київ, вул. Петра Болбочана, 8, корп. 1, та надати можливість ознайомитися з ними та зробити їх копії.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 162, 163, 164, 166, 309 ч.1 п.10, 372 КПК України слідчий суддя,

п о с т а н о в и в :

Клопотання старшого слідчого другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м.Києві Сауляк Л.В., погоджене процесуальним керівником у кримінальному провадженні №32018100050000030 від 02.03.2018 - прокурором Київської місцевої прокуратури № 5 Батрином Ю.М., про надання тимчасового доступу до документів - задовольнити.

Надати старшому слідчому другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Сауляк Людмилі Віталіївні, та членам слідчої групи у кримінальному провадженні №32018100050000030, а саме: заступнику начальника управління - начальнику першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Бовкуну Євгену Андрійовичу, начальнику другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Ютіну Ігорю Михайловичу,старшому слідчому першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. КиєвіЛюліну Івану Віталійовичу,старшому слідчому першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м.Києві Двигуну Руслану Васильовичу, слідчому другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м.Києві Галці Максиму Анатолійовичу, слідчому першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Латенку Олександру Володимировичу, слідчому другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Горохівській Діані Володимирівні, тимчасовий доступ до оригіналів документів (з можливістю виготовлення їх копій), які знаходяться в Окружному адміністративному суді м. Києва за адресою: 01051, м. Київ, вул. Петра Болбочана, 8, корп. 1, а саме до документів, які наявні в адміністративній справі №826/3894/18 за позовом ТОВ «Торговий Дім «Укрспецсервіс» (код ЄДРПОУ 37063548) до Головного управління ДФС у м. Києві про визнання протиправним та скасування податкового повідомлення-рішення від 29.11.2017 №00008871402, складеного на підставі акту від 13.11.2017 №469/26-15-14-02-04/37063548, в тому числі відзиву відповідача на позовну заяву, відповідних доказів, на які посилається він при його обґрунтуванні проти наведених позивачем обставин та правових підстав позову, відповіді позивача на відзив відповідача на позовну заяву.

Зобов`язати посадових осіб Окружного адміністративного суду м. Києва за адресою: 01051, м. Київ, вул. Петра Болбочана, 8, корп. 1, надати тимчасовий доступ до оригіналів вищевказаних документів старшому слідчому другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Сауляк Людмилі Віталіївні та членам слідчої групи у кримінальному провадженні №32018100050000030, та надати можливість ознайомитися з ними та зробити їх копії.

Строк дії ухвали встановити один місяць з дня її постановлення - до 04 липня 2018 року включно.

Роз'яснити, посадовим особам Окружного адміністративного суду м. Києва за адресою: 01051, м. Київ, вул. Петра Болбочана, 8, корп. 1, що відповідно до ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів на підставі даної ухвали, слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Л.П. Шестаковська