Ухвала суду № 74470646, 31.05.2018, Рівненський міський суд Рівненської області

Справа № 569/9805/18

УХВАЛА

31 травня 2018 року м. Рівне

Слідчий суддя Рівненського міського суду Рівненської області Ореховська К.Е. з участю секретаря судових засідань ОСОБА_1 розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Рівненській області майора податкової міліції ОСОБА_2, яке погоджене із прокурором, який здійснює нагляд за додержанням законів під час провадження досудового розслідування у формі процесуального керівництва – прокурор відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Рівненської області юристом 1 класу ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Рівненській області майор податкової міліції ОСОБА_2, звернувся до Рівненського міського суду із клопотанням, яке погоджено із прокурором, який здійснює нагляд за додержанням законів під час провадження досудового розслідування у формі процесуального керівництва – прокурор відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Рівненської області юристом 1 класу ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів.

В обґрунтування клопотання слідчий зазначив, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Рівненській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32018180000000015 від 16.03.2018 за фактом фіктивного підприємництва, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України.

Із матеріалів досудового розслідування вбачається, що невстановлені особи з метою прикриття незаконної діяльності, яка полягає в придбанні та реалізації лікарських засобів без відображення таких господарських операцій в бухгалтерському та податковому обліках, здійснили придбання ТОВ «Аптека ІІІ» (код ЄДРПОУ 39073715, м. Рівне, вул. Соборна, 316 Б).

Згідно з реєстраційними даними, директором, головним бухгалтером та засновником ТОВ «Аптека ІІІ», являється ОСОБА_4 (і.п.н. – НОМЕР_1, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженець та житель ІНФОРМАЦІЯ_2).

В ході допиту в якості свідка, ОСОБА_4 надав показання, що не має відношення до реєстрації та господарської діяльності ТОВ «Аптека ІІІ», про те що він являється керівником та засновником даного підприємства йому також нічого не відомо. Жодних договорів та фінансово-господарських документів від ТОВ «Аптека ІІІ» останній не підписував, банківських рахунків не відкривав.

Також ОСОБА_4 у своїх показаннях зазначив, що в квітні 2013 року він перебуваючи на автовокзалі у м. Рівному втратив свій паспорт громадянина України, що у свою чергу підтверджується висновком Гощанського РВ УВМС у Рівненській області від 08.04.2013 про втрату документів та грошових коштів гр. ОСОБА_4

Разом з тим, у відповідності до матеріалів кримінального провадження встановлено, що ТОВ «Аптека ІІІ» перереєстроване на підставну особу ОСОБА_4 громадянами ОСОБА_5 (і.п.н. – НОМЕР_2, 07.11.1972р.н.) та ОСОБА_6 (і.п.н. – НОМЕР_3, 20.06.1976р.н.), які являються посадовими особами та засновниками інших суб’єктів господарської діяльності, що здійснюють торгівлю лікарських засобів, а саме: ТОВ «DE Люкс» (код ЄДРПОУ 40467178), ТОВ «Аптека 111» (код ЄДРПОУ 39332962), ТОВ «Аптека 711» (код ЄДРПОУ 37943114).

Так вказані особи маючи у своє розпорядженні печатку ТОВ «Аптека ІІІ», укладають договори на придбання лікарських засобів від імені директора даного товариства гр. ОСОБА_4 з оптовими постачальниками, зокрема ТОВ «Оптима фарм ЛТД», ТОВ «Тетафарм», ТОВ «Фармпланета», ТОВ «Вента», а розрахунок за придбані» лікарські засоби здійснюється шляхом внесення готівкових коштів на банківські рахунки постачальників, які отримують платіж від «ТОВ «Аптека ІІІ» через ОСОБА_4М.».

В подальшому придбані від ТОВ «Аптека ІІІ» лікарські засоби розвантажуються в приміщеннях ТОВ «DE Люкс» (код ЄДРПОУ 40467178), ТОВ «Аптека 111» (код ЄДРПОУ 39332962), ТОВ «Аптека 711» (код ЄДРПОУ 37943114) за адресами: м. Рівне, вул. А. Мельника, 25 та м. Рівне, вул. Руська, 2а, звідки реалізовуються покупцям Рівненської та Волинської області без відображення даних фінансових операцій у бухгалтерському та податковому обліках ТОВ «Аптека ІІІ» та як наслідок без сплати податків та інших загальнообов’язкових платежів встановлених на території України.

Вході досудового розслідування виникла необхідність у здійсненні тимчасового доступу до банківських рахунків, справ з юридичного оформлення рахунків, матеріалів фото – відео фіксації зняття готівкових коштів із рахунків ТОВ «DE Люкс» (код ЄДРПОУ 40467178, м. Рівне, вул. А.Мельника, 25).

Відповідно до автоматизовано-інформаційної системи ДФС України «Податковий блок» ТОВ «DE Люкс» (код ЄДРПОУ 40467178) використовувало банківський рахунок: №26000143077001 (українська гривня), який відкритий в ПАТ «Полтава-банк» (МФО 331489, м. Полтава, вул. Пилипа Орлика, 40 А).

З метою всебічного, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального провадження необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, що становлять банківську таємницю клієнта ПАТ «Полтава-банк» (МФО 331489), а саме до виписок про рух грошових коштів по рахунках, справ з юридичного оформлення рахунків, матеріалів фото – відео фіксації зняття готівкових коштів із рахунків ТОВ «DE Люкс» (код ЄДРПОУ 40467178), для проведення подальшого аналізу щодо встановлення фактичного обігу грошових коштів, фактично задекларованих сум, законності їх перерахування, а також для забезпечення проведення почеркознавчих експертиз та встановлення інших осіб причетних до вчинення кримінального правопорушення.

Враховуючи, що інформація, яка міститься в руху коштів по рахунку №26000143077001 (українська гривня) відкритого в ПАТ «Полтава-банк» (МФО 331489), має істотне значення для встановлення істини у кримінальному провадженні і є банківською таємницею.

Покликаючись на викладені обставини слідчий просить клопотання задоволити.

Слідчий в судове засідання не з"явився, однак подав до суду заяву про розгляд клопотання у його відсутність. Своє клопотання підтримав та просив його задоволити.

Відповідно до ч.2 ст.163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи,у володінні якої знаходиться інформація, з огляду на наявність достатніх підстав вважати,що існує реальна загрозі зміни або знищення такої інформації.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає до задоволення.

Згідно положень ч.2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ст. 159 КК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність» інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею. Слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Відповідно ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв’язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий у своєму клопотанні довів достатньо підстав вважати, що документи які знаходяться у володінні ПАТ «Полтава-банк»та мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та можуть слугувати джерелом доказів, які слугуватимуть підтвердженням чи спростуванням факту вчинення кримінального правопорушення.

За наведених обставин, суд вважає клопотання слідчого обґрунтованим, наведені у ньому обставини свідчать про наявні усі підстави для його задоволення .

На підставі вищенаведеного та керуючись ст.ст. 159, 162-164 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого – задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Рівненській області майору податкової міліції ОСОБА_2, на тимчасовий доступ до документів та можливість їх вилучити (здійснити їх виїмку), які знаходяться у володінні ПАТ «Полтава-банк» (МФО 331489), та які містять відомості, що становлять банківську таємницю, а саме:

оригінали справи з юридичного оформлення рахунку №26000143077001 (українська гривня), в тому числі, договори щодо відкриття і обслуговування рахунків, заяви та доручення від ТОВ «DE Люкс» (код ЄДРПОУ 40467178);

розгорнутого руху в паперовому та електронному вигляді коштів із зазначенням дати проведення операції, назви та коду контрагента, суми та призначення платежу по рахунку ТОВ «DE Люкс» (код ЄДРПОУ 40467178), а саме: №26000143077001 (українська гривня) за період з 13.10.2015 по дату оголошення ухвали, шляхом зняття та вилучення копії інформації, що міститься на електронних інформаційних системах банку та становлять банківську таємницю.

матеріалів фото-, відео- фіксації зняття готівкових коштів із рахунку №26000143077001 (українська гривня) через банкомати.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Рівненського міського суду К.Е. Ореховська