Ухвала суду № 74445921, 06.10.2017, Бабушкінський районний суд м. Дніпропетровська

Справа № 200/17289/17

Провадження №1-кс/200/10434/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

06 жовтня 2017 року м.Дніпро

Слідчий суддя Бабушкінського районного суду м. Дніпропетровська Сліщенко Ю.Г., за участю ст. слідчого Сапсай О.В., розглянувши у приміщенні того ж суду у м. Дніпрі клопотання ст. слідчого СВ ФР ДПІ у Шевченківському районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1 за погодженням із прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 по кримінальному провадженню внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань під №32017041640000002 від 12.01.2017р. за ознаками кримінальних правопорушень, передбаченого ч.1 ст. 205, ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 212 КК України, про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів , -

В С Т А Н О В И В:

В провадженні слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у Шевченківському районі м. Дніпра Головного управління ДФС у Дніпропетровській області перебувають матеріали кримінального провадження, відомості щодо якого внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32017041640000002 від 12.01.2017р., за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 205, ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 212 КК України.

Відповідно до наданого слідчою клопотання досудовим слідством встановлено, що у період 2015-2017 рр. що ОСОБА_3, ОСОБА_4 з іншими невстановленими особами, перебуваючи на території Дніпропетровської області у період з грудня 2015 року по теперішній час створили ряд фіктивних підприємств: ТОВ "Манторг"(код 40645488), ТОВ "ЕФЕКТ МАРКЕТ" (код 40540383), ТОВ "ТРЕЙДЕР ВІКТОРІ"(код 40645802), ТОВ "Сайленс-прайм" (код 40502856), ТОВ "Нью-Фінас-2016"(код 40165814), ТОВ "Ідеал-Нафта"(код 40874360), ТОВ "ІНТЕР ОПТ ТОРГ"(код 40873865), ТОВ "ІМЕКС-КОМПАНІ" (код 40527650), ТОВ "СМАРТ КОМПАННІ" (код 40043816), ТОВ "СОЛЮШН ГРУПП" (код 40046056), ТОВ "МІТЕКС ГРУП"(код 40502772), ТОВ "БЕСТ ПРАЙД"(код 40948919), ТОВ "БЕРГЕН АЛЬЯНС"(код 40392993), ТОВ "БІЗНЕС ТРЕЙДІ"(код 40222594), ТОВ "БІЗНЕС СТАРК"(код 40388793), ТОВ "СТАРТ ЮНІВЕРС"(код 40540425), ТОВ "ПОЛЮС КАПІТАЛ" (код 40816361), ТОВ "ЛИБЕРТАС ГРУП" (код 40716569), ТОВ "САЛУС ГРУПП" (код 40708846), ТОВ "МАРТІН КОМПАНІ" (код 40359301), ТОВ "АРТЛАЙМ"(код 40388399), ТОВ "СЕНД ПРОМ ІМПОРТ"(код 40393080), ТОВ "БРАНВО"(код 40445154), ТОВ "ВОКС ТРЕЙД ПЛЮС"(код 40969902), ТОВ "МЕНТАЛИО ЕКСПРЕС" (код 40324043), ТОВ "ВАЙТ-ТРЕЙДІНГ" (код 40081944), ТОВ "БОРД ЛТД" (код 40597906), ТОВ "САВЕКС" (код 40098759), ТОВ "ПРОТЕРД" (код 40711767), ТОВ "ЮНІВЕСТ-ІНВЕСТ"(код 40821979), ТОВ "БАРКУС" (код 40720072), ПП "СТАР-БАС" (код 40717871), ТОВ "СТІВІКОР" (код 40720329), ПП "ПІВДЕНЬ-ВУЛКАН" (код 40960962), ПП "ГРИФ-ОН" (код 40960999), ПП "КРАТЕР-Д"(код 40961039), ТОВ "ДОРНЕС"(код 39936769), ТОВ "МЕНСІ"(код 40331697), ТОВ "ДЕЛІВЕРІ ГРУПП"(код 40396579), ТОВ "ПРОМЕНТО ЛТД"(код 40809878), і використовуючи реквізити яких та шляхом складання завідомо неправдивих документів фінансово-господарської діяльності, в порушення норм Податкового кодексу України, сприяють службовим особам третіх осіб у штучному формуванні податкового кредиту з ПДВ та валових витрат.

Так, в ході досудового розслідування було встановлено та допитано свідка ОСОБА_5, який надав свідчення, що не має відношення до ведення фінансово-господарської діяльності ТОВ "Манторг"(код 40645488), ТОВ "ТРЕЙДЕР ВІКТОРІ" (код 40645802), ТОВ "ЕФЕКТ МАРКЕТ" (код 40540383), не здійснював їх реєстрацію, не придбав та не продавав ці підприємства. Йому не відомо хто подавав до ДПІ за місцем реєстрації заяви про реєстрації підприємств в якості платників ПДВ та відкривав рахунки в банківських установах. Доручень на виконання цих дій він нікому не видавав.

За даним фактом в Єдиному реєстрі досудових розслідувань було зареєстровано кримінальне провадження №32017041640000002 від 12.01.2017 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст. 205, ч. 5 ст. 27, ч.3 ст. 212 КК України.

За результатами проведених тимчасових доступів до речей і документів, що містять банківську таємницю по розрахунковим рахункам підприємств з ознаками «фіктивності» та в ході проведеного аналізу руху грошових коштів встановлено, що ТОВ "СМАРТ КОМПАННІ" (код 40043816), ТОВ "БАРКУС" (код 40720072) використовувались в злочинній схемі направленій на надання послуг з конвертації грошових коштів підприємствам реального сектору економіки.

Так, ТОВ "МІСТОКОМБУД" (39397553) на протязі 2016 – 2017 років було переведено на розрахункові рахунки ТОВ "СМАРТ КОМПАННІ" (код 40043816), ТОВ "БАРКУС" (код 40720072) безготівкові грошові кошти.

Для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, необхідні первинні фінансово-господарські та бухгалтерські документи стосовно проведення фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ "МІСТОКОМБУД" (39397553) з ТОВ "СМАРТ КОМПАННІ" (код 40043816), ТОВ "БАРКУС" (код 40720072) в період 2016 –2017.

Документи ТОВ "МІСТОКОМБУД" (39397553) по взаємовідносинам з ТОВ "СМАРТ КОМПАННІ" (код 40043816), ТОВ "БАРКУС" (код 40720072) мають першочергове значення для встановлення обставин вчинення злочину, відповідальність за який передбачена ст. 212 КК України.

На даний час, для встановлення фактичних обставин справи у досудового слідства виникла необхідність отримання документів, які містять інформацію охоронювану законом, яка може бути використана при доведені факту вчинення кримінального правопорушення, причетних осіб, та ін., враховуючи, що отримати вказану у клопотанні інформацію іншим способом не виявляється можливим, слідчий за погодженням із прокурором звернувся до суду із відповідним клопотанням.

У судовому засіданні ст. слідчий клопотання підтримав, надав пояснення аналогічні тексту клопотання, наполягав на його задоволені.

За клопотанням слідчого дана справа розглянута у відповідності до ч.2 ст.163 КПК України.

Розглянувши клопотання та дослідивши надані до нього додатки, вислухавши пояснення слідчого, приходжу до висновку про те, що клопотання підлягає задоволенню з наведених у ньому підстав, так як іншим шляхом отримати інформацію, яка може бути використана при доведенні факту вчинення кримінального правопорушення та вини осіб, які вчинили кримінальне правопорушення, тобто сприяти встановленню істини у справі, у слідчого не має. Тому документи які містять інформацію, зазначену слідчим у клопотанні, можуть мати значення для досудового розслідування та бути доказами під час судового розгляду.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 104, 110, 159-166, 309, 369, 371-372 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання - задовольнити.

Зобов’язати керівника ТОВ "МІСТОКОМБУД" (39397553) надати старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Шевченківському районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, а також слідчим слідчої групи (ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_10, ОСОБА_11В.), оперативним співробітниками ОУ ГУ ДФС у Дніпропетровській області, (визначених слідчим відповідним дорученням щодо проведення слідчих (розшукових) дій в порядку ст.ст. 40, 41 Кримінально-процесуального кодексу України), або постановою про проведення процесуальних дій на іншій території в порядку ст. 218 КПК України, тимчасовий доступ з можливістю вилучити оригіналів документів, які знаходяться у володінні ТОВ "МІСТОКОМБУД" (39397553), а саме: первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів стосовно проведення фінансово-господарських операцій ТОВ "МІСТОКОМБУД" (39397553) з ТОВ "СМАРТ КОМПАННІ" (код 40043816), ТОВ "БАРКУС" (код 40720072) в період 2015 – 2017 років, в т.ч. договори (контракти), угоди, додатки і доповнення до них; журнали-ордери; оборотно-сальдові відомості; доручення; товарно-транспортні документи; податкові накладні; реєстри отриманих та виданих податкових накладних; видаткові накладні; рахунки; акти виконаних робіт (послуг) і прийому-передачі товару, робіт (послуг); листування; платіжні документи; документи складського обліку; сертифікати якості; акти звірок; а також інших документів передбачених тендерною документацією до протоколу розкриття тендерних пропозицій та інші документи по вказаним фінансово-господарським взаємовідносинам.

У випадку об’єктивних причин не видачі оригіналів вищевказаних документів, зобов’язати посадових осіб ТОВ "МІСТОКОМБУД" (39397553) надати належно засвідчені копії вищевказаних документів та документів, що підтверджують об’єктивні причини відсутності оригіналів документів.

Наслідки невиконання ухвали про тимчасовий доступ передбачені ст.166 КПК України.

Строк дії ухвали – до 05.11.2017 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчій суддя Ю.Г.Сліщенко