Ухвала суду № 74443279, 05.06.2018, Луцький міськрайонний суд Волинської області

Справа № 161/8447/18

Провадження № 1-кс/161/4500/18

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

м. Луцьк 05 червня 2018 року

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду Волинської області Черняк В.В.

за участю секретаря судового засідання Новаковської В.В.,

розглянувши клопотання начальника відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Волинської області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів та здійснення їх виїмки,

В С Т А Н О В И В:

Начальник відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Волинської області ОСОБА_1 звернувся до слідчого судді Луцького міськрайонного суду Волинської області з клопотанням про надання йому та/або слідчим групи слідчих у кримінальному провадженні №32018030000000011 або оперативному підрозділу, зокрема заступнику начальника відділу ОУ ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_2, старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_3, тимчасовий доступ до документів, що знаходяться у володінні товариства з обмеженою відповідальністю «Гор Агро» (код ЄДРПОУ 34214727, юридична адреса: Волинська область, Луцький район, с. Підгайці, вул. Дубнівська, 14А), та здійснити вилучення документів.

Вважає, що вказані документи мають в кримінальному провадженні №32018030000000011, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України, значення доказів, які на даний момент належним чином ще не оглянуті і наведені в них відомості не зафіксовані і тому можуть бути змінені, а самі документи можуть бути пошкодженні чи знищені, через що не зможуть бути використані як доказ факту та обставин ухилення від сплати податків службовими особами ТзОВ «Гор-Агро» Крім цього, вказані документи підлягають дослідженню під час проведення судово-почеркознавчої експертизи з метою встановлення кола осіб, причетних до вчинення злочинних діянь в ході фінансово-господарської діяльності ТзОВ «Гор-Агро».

Згідно до вимог ч. 2 ст. 163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої воно знаходяться.

В судове засідання прокурор не зявився, попередньо подав до суду заяву про слухання клопотання у його відсутності.

Відповідно до ч.4 ст.107 КПК України у разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши додані докази, приходжу до висновку, що клопотання слід задовольнити.

Так, згідно ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх.

Статтею 163 ч.5 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно ст.162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать: інформація, що знаходиться у володінні засобу масової інформації або журналіста і надана їм за умови нерозголошення авторства або джерела інформації; відомості, які можуть становити лікарську таємницю; відомості, які можуть становити таємницю вчинення нотаріальних дій; конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю; відомості, які можуть становити банківську таємницю; особисте листування особи та інші записи особистого характеру; інформація, яка знаходиться в операторів та провайдерів телекомунікацій, про звязок, абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалості, змісту, маршрутів передавання тощо; персональні дані особи, що знаходяться у її особистому володінні або в базі персональних даних, яка знаходиться у володільця персональних даних; державна таємниця.

Враховуючи, що факт скоєння злочину за ч.1 ст.212 КК України, за наслідками здійснення протиправної діяльності ТзОВ «Гор-Агро» підлягає доказуванню під час досудового розслідування і в суді, у звязку з чим, відомості щодо обставин здійснення такої діяльності є доказом у даному кримінальному провадженні, тому клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159-163 КПК України, слідчий суддя,

П О С Т А Н О В И В:

Клопотання задовольнити.

Надати начальнику відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Волинської області ОСОБА_1 та/або слідчим групи слідчих у кримінальному провадженні №32018030000000011 або оперативному підрозділу, зокрема заступнику начальника відділу ОУ ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_2, старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_3, тимчасовий доступ до документів, що знаходяться у володінні товариства з обмеженою відповідальністю «Гор Агро» (код ЄДРПОУ 34214727, юридична адреса: Волинська область, Луцький район, с. Підгайці, вул. Дубнівська, 14А), та здійснити вилучення оригіналів наступних документів, а саме: наказів на призначення та звільнення з посад службових осіб ТзОВ «Гор-Агро» та їхні посадові інструкції за період 2016-2018 років, договорів та угод з додатками, накладних, податкових накладних, видаткових накладних, товарно-транспортних накладних, рахунків-фактур, специфікацій, сертифікатів відповідності (якості), актів приймання-передачі робіт, послуг та ТМЦ, платіжних документів: платіжних доручень, касових ордерів і квитанцій, та інших документів, що підтверджують проведені фінансово-господарські операції між ТзОВ «Гор-Агро» та ТзОВ «Б.С.К. Україна» (код ЄДРПОУ 38953584) та ТзОВ «Юнайтед Кемікалс» (код ЄДРПОУ 35895462), а також всіх бухгалтерських документів ТзОВ «Гор-Агро» за період діяльності з 01.01.2016 року по 31.05.2018 року, в яких вищезазначені фінансово-господарські операції повинні бути відображені, зокрема: реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, журналів-ордерів, бухгалтерських виписок по рахунках, оборотно-сальдових відомостей, виписок по банківських рахунках і т.д.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Черняк В.В.