YouControl — сервіс перевірки контрагентів. Повне досьє на компанію доступне в індивідуальних тарифах.

Головна /

Каталог судових рішень

/

Суди Сумська область

/

Роменський міськрайонний суд Сумської області

Ухвала суду № 74421719, 30.05.2018, Роменський міськрайонний суд Сумської області

Дата ухвалення

30.05.2018

Номер справи

585/1551/18

Номер документу

74421719

Форма судочинства

Кримінальне

Компанії, зазначені в тексті судового документа

Справа № № 585/1551/18

Номер провадження 1-кс/585/382/18

У Х В А Л А

І М Е Н ЕМ У К Р АЇ Н И

30 травня 2018 року м.Ромни

Слідчий суддя Роменського міськрайонного суду Машина І.М., при секретарі Дмитренко О.М., розглянувши клопотання слідчого СВ Роменського відділу поліції Головного управління Національної поліції в Сумській області Лободи Д.А. про тимчасовий доступ до електронних та паперових документів, що є власністю Державної податкової інспекції у Святошинському районі Головного управління ДФС у

м. Києві (ідентифікаційний код органу 39513550, адреса; м. Київ. вул. Верховинна, 9),-

В С Т А Н О В И Л А:

23 квітня 2018 року до суду надійшло вказане клопотання, з якого вбачається, що посадові особи Дочірнього підприємства«Дніпровський округ» та службові особи Роменської міської ради, уклавши договір купівлі-продажу нерухомого майна від 26.12.2007 року № ВКС 057569, та зловживаючи своїм службовим становищем заволоділи грошовими коштами місцевого бюджету в особливо великому розмірі, на суму понад 500 000 грн.

Крім того, 04.03.2014 року до чч. Роменського МВ надійшло повідомлення від Державної фінансової інспекції в Сумській області про проведення ревізії міського бюджету, фінансово-господарської діяльності виконавчого комітету Роменської міської ради за період з 01.01.2011 року по 31.12.2013 року, в ході якої було встановлено фінансові порушення, в результаті яких було привласнено грошові кошти посадовими особами Роменської міської ради.

За даними фактами 14.02.2014 року та 04.03.2014 розпочато два кримінальні провадження, які в подальшому об'єднані в одне провадження, зареєстроване в Єдиному реєстрі досудових розслідувань за номером 12014200000000034 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 та ч.2 ст. 191 КК України.

Відповідно до даних реестру підприємств Міністерства юстиції України ДП «Дніпровський круг» перебуває на обліку як платник податків у Державній податковій інспекції у Святошинському районі Головного управління ДФС у м. Києві (ідентифікаційний код органу 39513550). Згідно з інформацією УЗГ в м. Києві ДЗЕ НПУ за місцем своєї реєстрації ДП «Дніпровський круг» відсутнє.

Під час досудового розслідування з метою з'ясування обставин злочину, встановлення винної особи, виникла необхідність отримати тимчасовий доступ до паперових та електронних документів, що зберігаються у Державній податковій інспекції у Святошинському районі Головного управління ДФС у м. Києві (ідентифікаційний код органу 39513550, адреса: м. Київ, вул. Верховинна, 9), а саме:

юридичної справи (облікової справи платника податків) Дочірнього підприємства «Дніпровський круг» (код ЄДРПОУ 30931888, юридична адреса: м. Київ, вул. Героїв Космосу, 2Б):

документів щодо реєстрації ДП «Дніпровський круг» (код ЄДРПОУ 30931888) платником податків, платником єдиного внеску та платником податку на додану вартість, документів щодо анулювання відповідних свідоцтв у разі наявності;

документів щодо керівників та головних бухгалтерів ДП «Дніпровський круг» (код ЄДРПОУ 30931888) за період з 2007 по 2018 рік;

договору про подачу податкової звітності в електронному вигляді та надання електронного ключа ДП «Дніпровський круг» (код ЄДРПОУ 30931888);

документів технічного характеру стосовно встановлення ДП «Дніпровський круг» (код ЄДРПОУ 30931888) програмного забезпечення для можливості дистанційного подання податкової звітності в електронному вигляді, ір-адрес та мас-адрес обладнання, з яких здійснювалось відправлення податкової звітності ДП «Дніпровський круг» в електронному вигляді;

звітних форм «Перелік платників за результатами автоматизованого співставлення податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів» (додаток №5), поданих ДП «Дніпровський круг» (код ЄДРПОУ 30931888) за період з 2007 по 2018 рік;

податкової звітності, в тому числі декларацій з податку на прибуток з додатками та уточнюючими розрахунками до них, поданих ДП «Дніпровський круг» (код ЄДРПОУ 30931888) за період з 2007 по 2018 рік;

до даних та інформації, яка міститься в податковій системі «Податковий блок», в тому числі, до звітності ДП «Дніпровський круг» (код ЄДРПОУ 30931888), інформації про суми нарахованих і сплачених податкових зобов'язань, а також даних Єдиного реєстру податкових накладних, реєстру вантажно-митних декларацій та персональних даних працівників ДП «Дніпровський круг» (код ЄДРПОУ 30931888) за період з 01.01.2007 по час дії ухвали;

реєстрів податкових накладних ДП «Дніпровський круг» (код ЄДРПОУ 30931888) за період з 2007 по 2018 рік;

документів обов'язкової щоквартальної звітності ДП «Дніпровський круг» (код ЄДРПОУ 30931888), яка відображає чисельність працівників товариства та розмір їх доходів за період з 2007 року по час дії ухвали;

всіх актів (довідок, висновків), складених співробітниками ДПІ в результаті перевірок (у тому числі і камеральних) дотримання ДП «Дніпровський круг» (код ЄДРПОУ 30931888) податкового та валютного законодавства з усіма додатками до них, запитів на проведення зустрічних перевірок з іншими субєктами господарської діяльності та відповідей на них за період з 01.01.2007 по 2018 рік;

актів про неможливість проведення зустрічної перевірки ДП «Дніпровський круг» (код ЄДРПОУ 30931888) з додатками та матеріалами, наданих суб'єктом господарювання;

документів щодо бюджетного відшкодування ДП «Дніпровський круг» (код ЄДРПОУ 30931888) з Державного бюджету України (податкові декларації, заяви тощо) за період з 01.01.2007 року до часу дії ухвали у разі наявності таких;

документів щодо підтвердження місцезнаходження платника податків ДП «Дніпровський круг» (код ЄДРПОУ 30931888) у разі наявності таких;

документів з відомостями про рахунки, відкриті ДП «Дніпровський круг» (код ЄДРПОУ 30931888) у банківських установах за період з 2007 року по час дії ухвали,а також тимчасовий доступ до комп'ютерної техніки та цифрових носіїв інформації, на яких зберігаються дані документи.

Необхідно вважати, що дані документи, які мають суттєве значення у даному кримінальному провадженні, дозволять встановити реальну можливість ДП «Дніпровський круг» сплатити заборгованість, з'ясувати чи мав місце у даному випадку злочин і у подальшому можуть бути використані як доказ у даному провадженні, що спростовує або ж підтверджує наявність складу злочину, знаходяться безпосередньо у Державній податковій інспекції у Святошинському районі Головного управління ДФС у м. Києві.

Іншим способом встановити всі обставини кримінального правопорушення не надається за можливе, тому необхідно отримати доступ до документів Державної податкової інспекції у Святошинському районі Головного управління ДФС у м. Києві, а також комп'ютерної техніки та цифрових носіїв інформації, на яких вони зберігаються.

В зв'язку з викладеним слідчий Лобода Д.А. звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до вищезазначених документів, що зберігаються у Державній податковій інспекції у Святошинському районі Головного управління ДФС у м. Києві (ідентифікаційний код органу 39513550, адреса: м. Київ, вул. Верховинна, 9).

У судове засідання слідчий не з'явився, в заяві до суду клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Представник Державної податкової інспекції у Святошинському районі Головного управління ДФС у м. Києві на розгляд клопотання не з'явився, будучи повідомленим про час та місце розгляду клопотання.

В силу ч. 4 ст. 107 КПК України вказане клопотання розглядається без застосування технічних засобів фіксування.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя дійшов такого висновку.

Судом встановлено, згідно з витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань вбачається наявність об'єднаного кримінального провадження № 12014200000000034від 14.02.2014 року, в рамках якого розглядається вказане клопотання (а.с. 5).

Статтею 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Клопотання слідчого, що надійшло до суду, відповідає вимогам КПК України.

Згідно з ч. 5, 6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Крім того, у випадку необхідності отримання інформації, що відповідно до п. 9 ч.1 ст.162 КПК України містить охоронювану законом таємницю, сторона кримінального провадження в порядку, передбаченому главою 15 КПК України, має право згідно з положеннями ст.160 КПК України звернутись до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Враховуючи наявність достатніх підстав вважати, що зазначені вище документи знаходиться у Державній податковій інспекції у Святошинському районі Головного управління ДФС у м. Києві (адреса: м. Київ, вул. Верховинна, 9), а також те, що вищезазначені документи мають істотне значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, з урахуванням можливості використання як доказу відомостей, що містяться у таких документах та відсутність можливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою документів, з метою повного, всебічного та об'єктивного досудового розслідування, а також встановлення істини у справі, наявності або відсутності складу злочину, суд вважає, що клопотання обґрунтоване і підлягає задоволенню.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 107, 131, 132, 159-166 КПК України, слідчий суддя, -

П О С Т А Н О В И Л А:

Клопотання слідчого СВ Роменського відділу поліції Головного управління Національної поліції в Сумській області Лободи Д.А. про тимчасовий доступ до електронних та паперових документів, що є власністю Державної податкової інспекції у Святошинському районі Головного управління ДФС у м. Києві (ідентифікаційний код органу 39513550, адреса; м. Київ. вул. Верховинна, 9)- задовольнити.

Надати дозвіл слідчим СВ Роменського ВП ГУ НП в Сумській області Лободі Дмитрію Анатолійовичу, Кас'ян Катерині Олександрівні на тимчасовий доступ до електронних та паперових документів, що зберігаються у Державній податковій інспекції у Святошинському районі Головного управління ДФС у м. Києві (ідентифікаційний код органу 39513550, адреса: м. Київ, вул. Верховинна, 9), а саме: