Ухвала суду № 74419713, 15.08.2017, Бабушкінський районний суд м. Дніпропетровська

Справа № 200/13847/17

Провадження №1-кс/200/8394/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

15 серпня 2017 року м.Дніпро

Слідчий суддя Бабушкінського районного суду м. Дніпропетровська Сліщенко Ю.Г., за участю слідчої ОСОБА_1, розглянувши у приміщенні того ж суду у м. Дніпрі клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Шевченківському районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1 за погодженням із прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 по кримінальному провадженню внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань під № 32017041640000017 від 26.05.2017 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів

В С Т А Н О В И В:

ФОП «Зелінська Кароліна Олександрівна» (код НОМЕР_1), при здійсненні фінансово-господарської діяльності в період часу з 01.01.2015 року по 1 квартал 2017 року діючи умисно, в порушення п.292.1 ст.292, п.293.4 ст.293 Податкового Кодексу України від 02.12.2010 № 2755-УІ (із змінами та доповненнями), шляхом відображення в документах бухгалтерського обліку і податкової звітності уявних показників фінансово-господарської діяльності від операцій з підприємствами, які мають ознаки «фіктивності» не нарахувала та не сплатила до державного бюджету України податок з доходу фізичної особи-підприємця за 2015-2016 р, в розмірі 4 230 817 грн.,тобто в особливо великих розмірах. Згідно інформації оперативного управління ДПІ у Шевченківському районі м.Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області встановлено, що ОСОБА_3 приймає безпосередню участь у веденні фінансової діяльності ФОП «Зелінська Кароліна Олександрівна» (код НОМЕР_1), що підтверджується виписаною довіреністю на ім’я ОСОБА_3. Також, допитана в якості свідка ОСОБА_4 пояснила, що являється фізичною особою підприємцем лише згідно документів, жодної фінансово-господарської діяльності ФОП «Зелінська Кароліна Олександрівна» вона не здійснювала, розрахункових рахунків в банківських установах не відкривала, грошових коштів не знімала, жодних фінансово-господарських та податкових документів ФОП «Зелінська Кароліна Олександрівна» вона не підписувала, дохід від підприємницької діяльності вказаного ФОП остання не отримувала. Однак, в ході обшуку 03.08.2017, за місцем проживання ОСОБА_3, було вилучено частину фінансово-господарських документів ФОП «Зелінська Кароліна Олександрівна», підписаних від імені ОСОБА_4, які згідно показань ОСОБА_4 вона не підписувала.

На даний час, для встановлення фактичних обставин справи у досудового слідства виникла необхідність отримання відомостей, які містять інформацію охоронювану законом, яка може бути використана при доведені факту вчинення кримінального правопорушення, причетних осіб, та ін., враховуючи, що отримати вказану у клопотанні інформацію іншим способом не виявляється можливим, слідчий за погодженням із прокурором звернувся до суду із відповідним клопотанням.

У судовому засіданні слідча клопотання підтримала, надала пояснення аналогічні тексту клопотання, наполягала на його задоволені.

За клопотанням слідчого дана справа розглянута у відповідності до ч.2 ст.163 КПК України.

Розглянувши клопотання та дослідивши надані до нього додатки, вислухавши пояснення слідчого, приходжу до висновку про те, що клопотання підлягає задоволенню з наведених у ньому підстав, так як іншим шляхом отримати інформацію, яка може бути використана при доведенні факту вчинення кримінального правопорушення та вини осіб, які вчинили кримінальне правопорушення, тобто сприяти встановленню істини у справі, у слідчого не має. Тому документи, які містять інформацію, зазначену слідчим у клопотанні, можуть мати значення для досудового розслідування та бути доказами під час судового розгляду.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 104, 110, 159-166, 309, 369, 371-372 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Зобов’язати керівника ПП «СУНАТКО» (код 31459088) надати слідчому СВ ФР ДПІ у Шевченківському районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, а також слідчим слідчої групи (ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_10В.), оперативним співробітниками ОУ ГУ ДФС у Дніпропетровській області, (визначених слідчим відповідним дорученням щодо проведення слідчих (розшукових) дій в порядку ст.ст. 40, 41 Кримінально-процесуального кодексу України), або постановою про проведення процесуальних дій на іншій території в порядку ст. 218 КПК України, тимчасовий доступ з можливістю вилучити оригіналів документів, які знаходяться у володінні ПП «СУНАТКО» (код 31459088), а саме:

- оригіналів усіх наявних первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів щодо здійснення фінансово-господарських взаємовідносин ПП «СУНАТКО» (код 31459088) з ФОП «Зелінська Кароліна Олександрівна» (код НОМЕР_1) за період з 01.01.2015 року по момент винесення ухвали суду, у т.ч. договори (контракти), угоди, додатки і доповнення до них; журнали-ордери; оборотно-сальдові відомості; книги обліку придбання і продажу товарів, робіт (послуг); доручення; товарно-транспортні документи; податкові накладні; реєстри податкових накладних; накладні; рахунки; акти виконаних робіт (послуг) і прийому-передачі товару, робіт (послуг); листування; платіжні документи; документи складського обороту; документи здачі товару, робіт (послуг) на збереження, документів щодо подальшої реалізації ТМЦ, придбаних у ФОП «Зелінська Кароліна Олександрівна», документів що підтверджують використання придбаних ТМЦ у фінансово-господарській діяльності підприємства, і інші документи по вищевказаним діям та фінансово-господарським взаємовідносинам, а також придбання та реалізації товарів (робіт, послуг) по даним операціям.

У випадку об’єктивних причин не видачі оригіналів вищевказаних документів, зобов’язати посадових осіб ПП «СУНАТКО» (код 31459088) надати належно засвідчені копії вищевказаних документів та документів, що підтверджують об’єктивні причини відсутності оригіналів документів.

Наслідки невиконання ухвали про тимчасовий доступ передбачені ст.166 КПК України.

Строк дії ухвали – до 14.09.2017 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Ю.Г. Сліщенко