Ухвала суду № 74419369, 18.08.2017, Бабушкінський районний суд м. Дніпропетровська

Справа № 200/14122/17

Провадження №1-кс/200/8512/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

18 серпня 2017 року м.Дніпро

Слідчий суддя Бабушкінського районного суду м. Дніпропетровська Сліщенко Ю.Г., за участю слідчої ОСОБА_1, розглянувши у приміщенні того ж суду у м. Дніпрі клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Шевченківському районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1 за погодженням із прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 по кримінальному провадженню внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань під № 32017041640000017 від 26.05.2017 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів

В С Т А Н О В И В:

ФОП «Зелінська Кароліна Олександрівна» (код НОМЕР_1), при здійсненні фінансово-господарської діяльності в період часу з 01.01.2015 року по 1 квартал 2017 року діючи умисно, в порушення п.292.1 ст.292, п.293.4 ст.293 Податкового Кодексу України від 02.12.2010 № 2755-УІ (із змінами та доповненнями), шляхом відображення в документах бухгалтерського обліку і податкової звітності уявних показників фінансово-господарської діяльності від операцій з підприємствами, які мають ознаки «фіктивності» не нарахувала та не сплатила до державного бюджету України податок з доходу фізичної особи-підприємця за 2015-2016 р, в розмірі 4 230 817 грн.,тобто в особливо великих розмірах. Згідно інформації оперативного управління ДПІ у Шевченківському районі м.Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області встановлено, що ОСОБА_3 приймає безпосередню участь у веденні фінансової діяльності ФОП «Зелінська Кароліна Олександрівна» (код НОМЕР_1), що підтверджується виписаною довіреністю на ім’я ОСОБА_3. Також, допитана в якості свідка ОСОБА_4 пояснила, що являється фізичною особою підприємцем лише згідно документів, жодної фінансово-господарської діяльності ФОП «Зелінська Кароліна Олександрівна» вона не здійснювала, розрахункових рахунків в банківських установах не відкривала, грошових коштів не знімала, жодних фінансово-господарських та податкових документів ФОП «Зелінська Кароліна Олександрівна» вона не підписувала, дохід від підприємницької діяльності вказаного ФОП остання не отримувала. Однак, в ході обшуку 03.08.2017, за місцем проживання ОСОБА_3, було вилучено частину фінансово-господарських документів ФОП «Зелінська Кароліна Олександрівна», підписаних від імені ОСОБА_4, які згідно показань ОСОБА_4 вона не підписувала.

На даний час, для встановлення фактичних обставин справи у досудового слідства виникла необхідність отримання відомостей, які містять інформацію охоронювану законом, яка може бути використана при доведені факту вчинення кримінального правопорушення, причетних осіб, та ін., враховуючи, що отримати вказану у клопотанні інформацію іншим способом не виявляється можливим, слідчий за погодженням із прокурором звернувся до суду із відповідним клопотанням.

У судовому засіданні слідча клопотання підтримала, надала пояснення аналогічні тексту клопотання, наполягала на його задоволені.

За клопотанням слідчого дана справа розглянута у відповідності до ч.2 ст.163 КПК України.

Розглянувши клопотання та дослідивши надані до нього додатки, вислухавши пояснення слідчого, приходжу до висновку про те, що клопотання підлягає задоволенню з наведених у ньому підстав, так як іншим шляхом отримати інформацію, яка може бути використана при доведенні факту вчинення кримінального правопорушення та вини осіб, які вчинили кримінальне правопорушення, тобто сприяти встановленню істини у справі, у слідчого не має. Тому документи, які містять інформацію, зазначену слідчим у клопотанні, можуть мати значення для досудового розслідування та бути доказами під час судового розгляду.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 104, 110, 159-166, 309, 369, 371-372 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Зобов’язати керівника ТОВ «БЕРЕТТА-АГРО» (код 39642337) надати слідчому СВ ФР ДПІ у Шевченківському районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, а також слідчим слідчої групи (ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_10В.), оперативним співробітниками ОУ ГУ ДФС у Дніпропетровській області, (визначених слідчим відповідним дорученням щодо проведення слідчих (розшукових) дій в порядку ст.ст. 40, 41 Кримінально-процесуального кодексу України), або постановою про проведення процесуальних дій на іншій території в порядку ст. 218 КПК України, тимчасовий доступ з можливістю вилучити оригіналів документів, які знаходяться у володінні ТОВ «БЕРЕТТА-АГРО» (код 39642337), а саме:

- оригіналів усіх наявних первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів щодо здійснення фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ «БЕРЕТТА-АГРО» (код 39642337) з ФОП «Зелінська Кароліна Олександрівна» (код НОМЕР_1) за період з 01.01.2015 року по момент винесення ухвали суду, у т.ч. договори (контракти), угоди, додатки і доповнення до них; журнали-ордери; оборотно-сальдові відомості; книги обліку придбання і продажу товарів, робіт (послуг); доручення; товарно-транспортні документи; податкові накладні; реєстри податкових накладних; накладні; рахунки; акти виконаних робіт (послуг) і прийому-передачі товару, робіт (послуг); листування; платіжні документи; документи складського обороту; документи здачі товару, робіт (послуг) на збереження, документів щодо подальшої реалізації ТМЦ, придбаних у ФОП «Зелінська Кароліна Олександрівна», документів що підтверджують використання придбаних ТМЦ у фінансово-господарській діяльності підприємства, і інші документи по вищевказаним діям та фінансово-господарським взаємовідносинам, а також придбання та реалізації товарів (робіт, послуг) по даним операціям.

У випадку об’єктивних причин не видачі оригіналів вищевказаних документів, зобов’язати посадових осіб ТОВ «БЕРЕТТА-АГРО» (код 39642337)надати належно засвідчені копії вищевказаних документів та документів, що підтверджують об’єктивні причини відсутності оригіналів документів.

Наслідки невиконання ухвали про тимчасовий доступ передбачені ст.166 КПК України.

Строк дії ухвали – до 18.09.2017 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Ю.Г. Сліщенко