Ухвала суду № 74401539, 22.05.2018, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 761/15442/18

Провадження № 1-кс/761/10592/2018

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

22 травня 2018 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва Осаулов А.А., при секретарі Вольда М.А., розглянувши клопотання старшого слідчого першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУФР ДПІ у Шевченківському районі Головного управління ДФС у м. Києві Ігнатенко Надії Вікторівни, внесене по кримінальному провадженню за №32016100100000027 від 29.02.2016 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст.191 ч.5, ст.205 ч.1, ст.212 ч.3, ст.212 ч.1, ст. 205 ч.2 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю їх вилучення, які перебувають в володінні ТОВ «ТД «Еталон» (код 31815755), -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУФР ДПІ у Шевченківському районі Головного управління ДФС у м. Києві Ігнатенко Надія Вікторівна, по кримінальному провадженню за №32016100100000027 від 29.02.2016 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст.191 ч.5, ст.205 ч.1, ст.212 ч.3, ст.212 ч.1, ст. 205 ч.2 КК України, за погодженням із прокурором Київської місцевої прокурором №10 Олійніченко В.В. звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів із правом їх вилучення, які перебувають ТОВ «ТД «Еталон» (код 31815755).

Клопотання обґрунтовується тим, що відповідно до аналітичного дослідження № 67/16-20/38716250 від 26.02.2016 року встановлено, що службові особи ТОВ «М'ясторг» (код 38716250) здійснюючи господарську діяльність із продажу ТМЦ (м'яса курячого) в період з 01.01.2015 по 31.12.2015 ухилилися від сплати податків в особливо великих розмірах шляхом проведення безтоварних операцій із підприємства, що мають ознаки «фіктивності», а саме: ТОВ «Конфорт» (код 39410872), ТОВ «Пром Торг Інвест ЛТД» (код 39674348), ТОВ «Партос» (код 39937668) та ТОВ «Буддстер» (код 39236436), що призвело до заниження нарахування та сплати податку на додану вартість на загальну суму 3 498 971,63 грн.

Також відповідно до Аналітичного дослідження від 23.06.2016 року про дотримання вимог податкового законодавства в частині нарахування та сплати податку на прибуток та податку на додану вартість ТОВ «М'ясторг» (директор- ОСОБА_3 - ІНФОРМАЦІЯ_1, головний бухгалтер ОСОБА_4 - 11.07.1950 р.н.) при взаємовідносинах з ТОВ «Класік Торг» (код 39058498), ПП «Буміранг» (код 40163141), ПП «Грін Форс» (код 40228601), ПП «Піл-Торг Постач» (код 40113719), ПП «Протекс Груп» (код 39988775), ПП «Протекс Постач» (код 39980671), ПП «Тепло-Уют» (код 40161060), ТОВ «Продмагторг» (код 40256995) та ТОВ «Хостера» (код 39841709) в період січня 2015 року - квітень 2016 року ухилилися від сплати податків в особливо великих розмірах шляхом проведення безтоварних операцій із вищевказаними підприємствами, що призвело до ненадходження до бюджету коштів на загальну суму 7 964 628,98 грн. (податок на прибуток - 1 005 000,01 грн., податок на додану вартість - 6 959 628,97 грн.).

Службові особи ТОВ «М'ясторг» (код ЄДРПОУ 38716250) здійснюючи господарські операції на території України, фактично не здійснювали реалізацію ТМЦ на ТОВ "Конфорт" (код ЄДРПОУ 3410872), ТОВ "Пром Торг Інвест ЛТД" (код ЄДРПОУ 39674348), ТОВ "Партос" (код ЄДРПОУ 3937668) та ТОВ "Буддстер" (код ЄДРПОУ 3236436) та іншими фіктивними підприємствами та підприємствами що мають ознаки «фіктивності», а лише їх документально оформляли, отримуючи при цьому подвійний дохід від ТМЦ за готівку (точки на ринках та дрібні СПД), яка не відображена в податковому та бухгалтерському обліку ТОВ «М'ясторг» (код ЄДРПОУ 38716250).

Крім того, згідно матеріалів ОУ ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві та в ході досудового розслідування встановлено, що група осіб до якої входили гр. ОСОБА_5, гр. ОСОБА_6 та інші невстановлені слідством особи, на протязі 2015-2017 років впровадили схему мінімізації податкових зобов'язань та ухилення від сплати податків підприємствам реального сектору економіки, шляхом проведення безтоварних операцій та тривалий час надають послуги по конвертації грошових коштів з безготівкової форми в готівку використовуючи підконтрольні СГД, які зареєстровані на підставних осіб і мають ознаки «фіктивності».

Також, в ході досудового розслідування встановлено, групу осіб, яка причетна до протиправної діяльності, спрямовану на проведення безтоварних транзитно-конвертаційних операцій та надання знарядь та засобів для досягнення незаконної податкової вигоди третім особам.

Вищевказані особи здійснюють діяльність, яка має вигляд легальної, однак документи, які складаються від імені службових осіб фіктивних підприємств за участю гр. ОСОБА_4 містять недостовірні відомості про нібито проведені даними підприємствами господарські операції, а операції з перерахування грошових коштів через рахунки підприємств з ознаками фіктивності здійснюються з метою прикриття незаконної діяльності, тому необхідно довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаної слідчої дії, а саме зв'язки між членами групи осіб, задіяних у здійсненні незаконної діяльності з мінімізації податкових зобов'язань та службовими особами легально діючих підприємств, що користуються незаконними послугами, адрес розташування офісних приміщень, з яких здійснюється відправка документів підприємств з ознаками фіктивності, що використовуються з метою заниження сплати податків.

Досудовим розслідуванням, встановлено, ТКГ та «конвертаційний центр», який діє на території м. Києва за наступною схемою: реально-діючі підприємства перераховують безготівкові грошові кошти на рахунки зареєстрованих/придбаних та підконтрольних учасникам «конвертаційного центру» транзитних та/або фіктивних СГД за нібито придбані товарно-матеріальні цінності (роботи, послуги). Після цього, грошові кошти знімаються учасниками центру готівкою каси банківських установ. Додатково, учасники «конвертаційного центру» здійснюють придбання не облікованої готівки та «штучного» податкового кредиту з ПДВ на «тіньовому» ринку, у СГД реального сектору економіки (виробників, імпортерів, тощо).

В подальшому, незаконно «проконвертована» готівка (за винятком 10-12%, що слугує «винагородою» за надання незаконних послуг), разом із підробленими первинними документами, передається клієнтам - посадовим особам СГД реального сектору економіки особисто або за допомогою поштового зв'язку та в подальшому грошові кошти перераховувались за цінні папери на компанії.

Крім того 23.02.2017 року було проведено ряд обшуків, в ході яких виявлено та вилучено 40 печаток фіктивних підприємств та підприємств що мають ознаки «фіктивності», які підконтрольні «конвертаційному центру» та «транзитно-конвертаційні групі», необліковані грошові кошти, комп'ютерна техніка, мобільні телефони, банківські картки, електронні носії інформації та інші докази, що підтверджують злочинну діяльність вищевказаних «груп», які здійснюють конвертацію грошових коштів та надають неправомірну вигоду підприємствам реального сектору економіки, за що отримують 10-13% від проконвертованих коштів.

Отже, під час досудового розслідування та проведеними обшуками достовірно встановлено, що вказані вище дії здійснюються вищевказаними особами в порушення вимог діючого законодавства, з метою незаконного збагачення шляхом мінімізації сплати податків до державного бюджету.

Так, злочинна діяльність «конвертаційного центру» підтверджується вилученими під час обшуків фінансово-господарською документацією та 40 печатками «фіктивних» підприємств та підприємств, що мають ознаки фіктивності, протоколами допиту засновників та службових осіб ТОВ «Крокдейл» (код 40087328), ПП «Аєропостач» (код 40178850), ПП «Інтерсток» (код 40186462), ПП «Бета-Зед» (код 40292970), ПП «Дівайс-Про» (код 40293218), ПП «Блюмер» (код 40301686), ПП «Лайтхайзен» (код 40302742), ПП «Фієста Груп» (код 40306333), ПП «Фінтранс» (код 40178844), ПП «Кластер Сет» (код 40317130), ПП «Нептун Голд» (код 40317235), ПП «Коррал-Ю» (код 40343862), ПП «Аргентум Про» (код 40317130), ПП «Метропласт» (код 40373132), ТОВ «Оптовик Про» (код 39579449), ТОВ «Альфацентавр Альянс» (39737030), ТОВ «Торгмаш-Альянс» (код 39689307) та інші, які показали, що ніякого відношення до ведення фінансово-господарської діяльності вищевкзаних підприємств не мають, не укладали жодних договорів із контрагентами та нікого на це не уповноважували. Крім того злочинна діяльність підтверджується протоколами огляду техніки від 24.02.2017 року, експертним висновком по комп'ютерній експертизі (переписка «Skype», «Viber», повідомлення на електронній пошті, створенням документів вищевказаних підприємств та подання звітності на конкретній техніці та інше), матеріалами НСРД та інші.

Злочинна діяльність службових осіб ТОВ «М'ясторг» та ТОВ «ТД «Аргопрод» в тому числі з безпосередньою участю засновника вказаних підприємств гр. ОСОБА_7, підтверджується вилученими під час обшуку 23.02.2017 року: тіньовою (чорновою) документацією ТОВ «М'ясторг», ТОВ «ТД «Аргопрод» та ФОП «ОСОБА_7.» (касовими документами, щодо роздрібного продажу м'ясної продукції на ринках України без відображення у податковій звітності підприємств, реєстрами реалізованих за готівку товарів, договорами оренди торгових точок на ринках, заяв про прийняття на роботу продавців на торгових точках, та водіїв та відомості про їх заробітну плату, необлікованими прибутково-касовими орденами по торговим точкам), протоколами допиту засновників та службових осіб ТОВ «Крокдейл» (код 40087328), ПП «Аєропостач» (код 40178850), ПП «Інтерсток» (код 40186462), ПП «Бета-Зед» (код 40292970), ПП «Дівайс-Про» (код 40293218), ПП «Блюмер» (код 40301686), ПП «Лайтхайзен» (код 40302742), ПП «Фієста Груп» (код 40306333), ПП «Фінтранс» (код 40178844), ПП «Кластер Сет» (код 40317130), ПП «Нептун Голд» (код 40317235), ПП «Коррал-Ю» (код 40343862), ПП «Аргентум Про» (код 40317130), ПП «Метропласт» (код 40373132), ТОВ «Оптовик Про» (код 39579449), ТОВ «Альфацентавр Альянс» (39737030), ТОВ «Торгмаш-Альянс» (код 39689307) та інші, які показали, що ніякого відношення до ведення фінансово-господарської діяльності вищевкзаних підприємств не мають, не укладали жодних договорів із ТОВ «М'ясторг» та ТОВ «ТД «Аргопрод» та нікого на це не уповноважували. Також підтверджується, вилученими печатками «фіктивних» підприємств та підприємств, що мають ознаки фіктивності з якими ТОВ «М'ясторг» та ТОВ «ТД «Аргопрод» мало фінансово-господарські взаємовідносини а, саме: ПП «Райптон» (код 40688893), ПП «Вердєн» (код 40764151), ПП «Аєдирн» (код 40764366), ПП «Клайв» (код 40764502), ПП «Асскона» (код 40689127), ПП «Протекс Постач» (код 39980671), ПП «Ноупен» (код 40641242), ТОВ «Марсель Груп» (код 39118186), ПП «Пенлайт» (код 40637215), ТОВ «Арттревел» (код 38545859), ПП «Ельфолс» (код 40640888), ПП «Ворпейс» (код 40632699), ПП «Делфакс» (код 40737086), ПП «Слайдлонд» (код 40641127), ПП «САЙ-ТОН» (код 34879811), ТОВ «Перемога ХХІ» (код 39470224), грошовими коштами вилучені в кабінеті, де знаходилися необліковані касові документи та матеріалами НСРД.

Крім того, проведена комп'ютерна експертиза, по вилученій під час обшуків техніці, та отримано експертний висновок, щодо знаходження на техніці документів, переписок на системах зв'язку та передачі інформації, 1С бухгалтерію ФСПД та іншу інформацію, щодо протиправної діяльності.

Також, 24.02.2017 року, вищевказані речі та документи, визнано речовими доказами по кримінальному провадженню.

Так, встановлено, що користувачем вищевказаного «конвертаційного центру» являється ТОВ «ТД «Еталон» (код 31815755), які скористалось безпідставним податковим кредитом від підприємств, що мають ознаки «фіктивності», а саме: ПП "КЛАЙВ" (код 40764502), ПП "ФОЛКРИТ" (код 40780860), ПП"ЕЛЛАНДЕР" (код 40760953), ПП "АЛЬДЕГРЕСТ" (код 40738687), ПП "ДЕЛФАКС" (код 40737086), ПП "АССКОНА" (код 40689127), ПП "РАЙПТОН" (код 40688893), ПП "ФЕРРІУМ" (код 40688521), ПП "ОРІОС" (код 40688469), ПП "СУНСЕТ" (код 40667119), ПП "РІТЕРН" (код 40652851), ПП "НОУПЕН" (код 40641242), ПП "СЛАЙЛОНД" (код 40641127), ПП "ПЕНЛАЙТ" (код 40637215), ПП "ФІРТОН" (код 40634827), ПП "ВОРПЕЙС" (код 40632699), ТОВ "ДОРНАЙЗ" (код 40415418), ПП "ФИКСУС ИНВЕСТ" (код 40382079), ПП "МЕНФИТ-КЛЕР" (код 40374104), ПП "ИНДИГО СЕТ" (код 40373881), ПП "ГЛОБАЛ ГРУП" (код 40343726), ПП "СЛІМКА" (код 40977358), ПП "БЛИСКАВКА МРІЙ" (код 40973180), ТОВ "КОМТЕХ ЛТД" (код 40947171), ПП "БЕЙНХЕЛ" (код 40786168), ПП "ЗЕРО КОНТІНІУМ" (код 40309004), ПП "ФЛАВЕР ПОІНТ" (код 40302695), ПП "БЛЮМЄР" (код 40301686), ПП "КЄЛЄРОН" (код 40301644), ПП "КОЛД МІНТ" (код 40298815), ПП "КРАСПРОМ" (код 40298506), ПП "ДОНТСПРІНТ" (код 40285256), ПП "ТОП ФІШ" (код 40284960), ПП "ГРІД ФОРС" (код 40228601), ПП "ІНФОРМ ПОСТАЧ" (код 40219403), ПП "АЕРОПОСТАЧ" (код 40178850), ПП "БУМІРАНГ" (код 40163141), ПП "ФОК-ПРОМ АМЗ" (код 39683682), ПП "АМЗ-ПОСТАЧ" (код 39683513), ПП "ТРЕЙДСТАНЦІЯ" (код 39489649), ПП "ЕКСПОСТАЧ ХХІ" (код 39478362), ПП "СТОПКРАН ХХІ" (код 39478270), ПП "ТЕПЛО-УЮТ" (код 40161060), ПП "ІНТЕРА АКТИВ" (код 40047175), ПП "ПРОТЕКС ГРУП" (код 39988775), ПП "САФІНГ ГРУП" (код 39981434), ПП "ФІНТЕР ПОСТАЧ" (код 39981062), ПП "ПРОТЕКС ПОСТАЧ" (код 39980671), ПП "БОАРД ПРОМ" (код 39959959), ПП "АРМАЛАЙФ-ГРУП" (код 39959901), ПП "АЛЬМАПРОМ" (код 39958211), ПП "АЛКОР ГРУП" (код 39958117), ПП "КОРД ФІН ГРУП" (код 39956015), ПП "АГРУС-ФІНАНС" (код 39955975), ПП "ГРАДО-ІНВЕСТ" (код 39952878), ПП "СОФІТ СТС" (код 39754171), ПП "САРТАН" (код 39742281), ПП "ОПТ ПОСТАЧ ЛЗА" (код 39687210), ПП "ПРОМ ТОРГ ЛЗА" (код 39687006), ПП "ПРОМ-ТОРГ АМЗ" (код 39683834).

Так, службові особи ТОВ «ТД «Еталон» (код 31815755) достовірно знаючи, що всі роботи, послуги відповідно до укладених договорів з ПП "КЛАЙВ" (код 40764502), ПП "ФОЛКРИТ" (код 40780860)ПП"ЕЛЛАНДЕР" (код 40760953), ПП "АЛЬДЕГРЕСТ" (код 40738687), ПП "ДЕЛФАКС" (код 40737086), ПП "АССКОНА" (код 40689127), ПП "РАЙПТОН" (код 40688893), ПП "ФЕРРІУМ" (код 40688521), ПП "ОРІОС" (код 40688469), ПП "СУНСЕТ" (код 40667119), ПП "РІТЕРН" (код 40652851), ПП "НОУПЕН" (код 40641242), ПП "СЛАЙЛОНД" (код 40641127), ПП "ПЕНЛАЙТ" (код 40637215), ПП "ФІРТОН" (код 40634827), ПП "ВОРПЕЙС" (код 40632699), ТОВ "ДОРНАЙЗ" (код 40415418), ПП "ФИКСУС ИНВЕСТ" (код 40382079), ПП "МЕНФИТ-КЛЕР" (код 40374104), ПП "ИНДИГО СЕТ" (код 40373881), ПП "ГЛОБАЛ ГРУП" (код 40343726), ПП "СЛІМКА" (код 40977358), ПП "БЛИСКАВКА МРІЙ" (код 40973180), ТОВ "КОМТЕХ ЛТД" (код 40947171), ПП "БЕЙНХЕЛ" (код 40786168), ПП "ЗЕРО КОНТІНІУМ" (код 40309004), ПП "ФЛАВЕР ПОІНТ" (код 40302695), ПП "БЛЮМЄР" (код 40301686), ПП "КЄЛЄРОН" (код 40301644), ПП "КОЛД МІНТ" (код 40298815), ПП "КРАСПРОМ" (код 40298506), ПП "ДОНТСПРІНТ" (код 40285256), ПП "ТОП ФІШ" (код 40284960), ПП "ГРІД ФОРС" (код 40228601), ПП "ІНФОРМ ПОСТАЧ" (код 40219403), ПП "АЕРОПОСТАЧ" (код 40178850), ПП "БУМІРАНГ" (код 40163141), ПП "ФОК-ПРОМ АМЗ" (код 39683682), ПП "АМЗ-ПОСТАЧ" (код 39683513), ПП "ТРЕЙДСТАНЦІЯ" (код 39489649), ПП "ЕКСПОСТАЧ ХХІ" (код 39478362), ПП "СТОПКРАН ХХІ" (код 39478270), ПП "ТЕПЛО-УЮТ" (код 40161060), ПП "ІНТЕРА АКТИВ" (код 40047175), ПП "ПРОТЕКС ГРУП" (код 39988775), ПП "САФІНГ ГРУП" (код 39981434), ПП "ФІНТЕР ПОСТАЧ" (код 39981062), ПП "ПРОТЕКС ПОСТАЧ" (код 39980671), ПП "БОАРД ПРОМ" (код 39959959), ПП "АРМАЛАЙФ-ГРУП" (код 39959901), ПП "АЛЬМАПРОМ" (код 39958211), ПП "АЛКОР ГРУП" (код 39958117), ПП "КОРД ФІН ГРУП" (код 39956015), ПП "АГРУС-ФІНАНС" (код 39955975), ПП "ГРАДО-ІНВЕСТ" (код 39952878), ПП "СОФІТ СТС" (код 39754171), ПП "САРТАН" (код 39742281), ПП "ОПТ ПОСТАЧ ЛЗА" (код 39687210), ПП "ПРОМ ТОРГ ЛЗА" (код 39687006), ПП "ПРОМ-ТОРГ АМЗ" (код 39683834) не будуть мати реальних наслідків, здійснювали перерахунок грошових коштів на рахунки вищевказаних підприємств з метою ухилення від сплати податків та обготівкуванні безготівкових коштів у готівку.

Відомості, що містяться в документах використовуватимуться як докази, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що підлягають доказуванню, встановлення причетних до кримінального правопорушення осіб, а також з метою надання документам належної правової оцінки, всебічного повного та неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, забезпечення прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень.

Слідчий у судове засідання не з'явився, проте подав до суду заяву про розгляд справи без його участи, клопотання про тимчасовий доступ підтримав в повному обсязі, просив задовольнити з підстав викладених в ньому.

Особа, у володінні якої знаходяться документи до яких планується отримати доступ, була оповіщена про день та час розгляд справи через слідчого, представника до суду не направила, причини неприбуття у судове засідання не повідомила, відповідно до ч.4 ст.163 КПК України неприбуття за судовим викликом вказаної особи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Згідно з ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Частиною 6 ст. 163 КПК України визначено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя приходить до висновку, що у клопотанні доведено можливість використання як доказів документів та інформації, що містять комерційну таємницю, у цьому кримінальному провадженні за попередньою правовою кваліфікацією кримінальних правопорушень, передбачених ст.191 ч.5, ст.205 ч.1, ст.212 ч.3, ст.212 ч.1, ст. 205 ч.2 КК України, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, а їх вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

У клопотання доведено наявність достатніх підстав вважати, що відомості які містяться в документах та перебувають в ТОВ «ТД «Еталон» (код 31815755), мають значення для встановлення обставин кримінального правопорушення і можуть бути доказами під час судового розгляду.

За таких обставин, слідчий суддя вважає, що у клопотанні доведено достатніх підстав вважати, що є необхідність тимчасового доступу та вилучення саме оригінали усіх вказаних слідчим у клопотанні документів, оскільки вони самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин, а саме у кримінальному провадженні з правовою кваліфікацією кримінального правопорушення за ст.191 ч.5, ст.205 ч.1, ст.212 ч.3, ст.212 ч.1, ст. 205 ч.2 КК України.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159,161-166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУФР ДПІ у Шевченківському районі Головного управління ДФС у м. Києві Ігнатенко Надії Вікторівни, внесене по кримінальному провадженню за №32016100100000027 від 29.02.2016 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст.191 ч.5, ст.205 ч.1, ст.212 ч.3, ст.212 ч.1, ст. 205 ч.2 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю їх вилучення, які перебувають в володінні ТОВ «ТД «Еталон» (код 31815755), - задовольнити.

Надати старшому слідчому першого відділу СУФР ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві Ігнатенко Надії Вікторівні, право тимчасового доступу до документів (інформації) з можливістю вилучення їх оригіналів, які перебувають в володінні ТОВ «ТД «Еталон» (код 31815755) по взаємовідносинах з ПП "КЛАЙВ" (код 40764502), ПП "ФОЛКРИТ" (код 40780860)ПП"ЕЛЛАНДЕР" (код 40760953), ПП "АЛЬДЕГРЕСТ" (код 40738687), ПП "ДЕЛФАКС" (код 40737086), ПП "АССКОНА" (код 40689127), ПП "РАЙПТОН" (код 40688893), ПП "ФЕРРІУМ" (код 40688521), ПП "ОРІОС" (код 40688469), ПП "СУНСЕТ" (код 40667119), ПП "РІТЕРН" (код 40652851), ПП "НОУПЕН" (код 40641242), ПП "СЛАЙЛОНД" (код 40641127), ПП "ПЕНЛАЙТ" (код 40637215), ПП "ФІРТОН" (код 40634827), ПП "ВОРПЕЙС" (код 40632699), ТОВ "ДОРНАЙЗ" (код 40415418), ПП "ФИКСУС ИНВЕСТ" (код 40382079), ПП "МЕНФИТ-КЛЕР" (код 40374104), ПП "ИНДИГО СЕТ" (код 40373881), ПП "ГЛОБАЛ ГРУП" (код 40343726), ПП "СЛІМКА" (код 40977358), ПП "БЛИСКАВКА МРІЙ" (код 40973180), ТОВ "КОМТЕХ ЛТД" (код 40947171), ПП "БЕЙНХЕЛ" (код 40786168), ПП "ЗЕРО КОНТІНІУМ" (код 40309004), ПП "ФЛАВЕР ПОІНТ" (код 40302695), ПП "БЛЮМЄР" (код 40301686), ПП "КЄЛЄРОН" (код 40301644), ПП "КОЛД МІНТ" (код 40298815), ПП "КРАСПРОМ" (код 40298506), ПП "ДОНТСПРІНТ" (код 40285256), ПП "ТОП ФІШ" (код 40284960), ПП "ГРІД ФОРС" (код 40228601), ПП "ІНФОРМ ПОСТАЧ" (код 40219403), ПП "АЕРОПОСТАЧ" (код 40178850), ПП "БУМІРАНГ" (код 40163141), ПП "ФОК-ПРОМ АМЗ" (код 39683682), ПП "АМЗ-ПОСТАЧ" (код 39683513), ПП "ТРЕЙДСТАНЦІЯ" (код 39489649), ПП "ЕКСПОСТАЧ ХХІ" (код 39478362), ПП "СТОПКРАН ХХІ" (код 39478270), ПП "ТЕПЛО-УЮТ" (код 40161060), ПП "ІНТЕРА АКТИВ" (код 40047175), ПП "ПРОТЕКС ГРУП" (код 39988775), ПП "САФІНГ ГРУП" (код 39981434), ПП "ФІНТЕР ПОСТАЧ" (код 39981062), ПП "ПРОТЕКС ПОСТАЧ" (код 39980671), ПП "БОАРД ПРОМ" (код 39959959), ПП "АРМАЛАЙФ-ГРУП" (код 39959901), ПП "АЛЬМАПРОМ" (код 39958211), ПП "АЛКОР ГРУП" (код 39958117), ПП "КОРД ФІН ГРУП" (код 39956015), ПП "АГРУС-ФІНАНС" (код 39955975), ПП "ГРАДО-ІНВЕСТ" (код 39952878), ПП "СОФІТ СТС" (код 39754171), ПП "САРТАН" (код 39742281), ПП "ОПТ ПОСТАЧ ЛЗА" (код 39687210), ПП "ПРОМ ТОРГ ЛЗА" (код 39687006), ПП "ПРОМ-ТОРГ АМЗ" (код 39683834), за період 2016-2017рр., а саме: договори та додатки до них, додаткові угоди, акти прийому-передачі, акти виконаних робіт, кошторисна вартість, рахунки-фактури, специфікації, накладні, податкові накладні, замовлення, платіжні документи, платіжні доручення, рахунки на оплату, товарно-транспортні накладні, банківські виписки, акти звірок, журнали-ордери, оборотно-сальдові відомості, сертифікати якості, видаткові накладні.

Службовим особам ТОВ «ТД «Еталон» (код 31815755), забезпечити слідчому реалізувати право тимчасового доступу шляхом надання оригіналів вищевказаних документів (інформації).

Строк дії ухвали - 1 місяць з дня її постановлення.

При виконанні даної ухвали слідчий в порядку ч.1, ч.2 ст.165 КПК України зобов'язаний пред'явити ТОВ «ТД «Еталон» (код 31815755), її та залишити опис документів, які були вилучені, ТОВ «ТД «Еталон» (код 31815755) (його службові особи) в порядку ч.4 ст. 165 КПК України має право вимагати залишення копій вилучених документів.

У разі невиконання цієї ухвали слідчий суддя в порядку ст. 166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів оскарженню не підлягають, крім ухвал про тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Слідчий суддя: Осаулов А.А.