Ухвала суду № 74393785, 22.05.2018, Київський районний суд м. Харкова

Справа № 640/12309/17

н/п 1-кс/640/5229/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"22" травня 2018 р. Київський районний суд м. Харкова у складі:

слідчого судді - Шаренко С.Л.,

при секретарі - Школі В.В.,

слідчого - Шермазанова А.Х.,

представника - ОСОБА_1,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі судових засідань у приміщенні суду в м. Харкові клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області ОСОБА_2 по кримінальному провадженню №32017220000000110 від 25.07.2017 про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, -

встановив:

04.05.2018 до Київського районного суду м. Харкова надійшло клопотання про надання тимчасового доступу до оригіналів документів, що перебувають у володінні ТОВ "ФОРЕКС ЛТД" (код 39073825), яке розташоване за адресою: м. Харків, провулок ПИСКУНІВСЬКИЙ, буд. 4, а саме: бухгалтерських, банківських та інших фінансово-господарських документів Приватної фірми "ОРІЯ" (код 24472933) за період 2017 - 2018 років, в тому числі: документи (договори (з додатками), податкові накладні, накладні, акти виконаних робіт, товарно-транспортні накладні, банківські виписки, рахунки – фактури, сертифікати, паспорта якості, інші документи, що підтверджують факт придбання товарів (робіт, послуг) у ТОВ "ЕВАНТЕС КОМПАНІ" (код 40934089), ТОВ "АРСЕНАЛ ПРОМ" (код 41039118), ТОВ "ЕКОСТ ПРОМ" (код 41086545), ТОВ "Балтік Ленд" (код 41166997), ТОВ "ЕТАЛОН ЛАЙТ" (код 41544195), а також документи щодо подальшої реалізації придбаних товарів (робіт, послуг) або використання їх у фінансово-господарській діяльності підприємства; реєстри бухгалтерського обліку (оборотно-сальдові відомості, журнали-ордери) за рахунками 63,36,10,31 та іншими рахунками, які обліковуються на підприємстві, та за якими рахується інформація за період з 2017 – 2018 років по всіх фінансово-господарських операціях з придбання товарів (робіт, послуг) у ТОВ "ЕВАНТЕС КОМПАНІ", ТОВ "АРСЕНАЛ ПРОМ", ТОВ "ЕКОСТ ПРОМ", ТОВ "Балтік Ленд", ТОВ "ЕТАЛОН ЛАЙТ" та їх подальшого використання у фінансово-господарської діяльності або реалізації; реєстр платіжних доручень за період 2017-2018 років; реєстр основних засобів; інформацію про працівників підприємства за 2017-2018 роки (анкетні данні, посада); накази про призначення службових осіб за 2017-2018 роки;посадові інструкції службових осіб за 2017-2018 роки.

На обґрунтування клопотання слідчий, зазначає, що ТОВ "ЕВАНТЕС КОМПАНІ" (код 40934089), ТОВ "АРСЕНАЛ ПРОМ" (код 41039118), ТОВ "СТАФ БІЗНЕС" (код 41055339), ТОВ "ЕКОСТ ПРОМ" (код 41086545), ТОВ "Балтік Ленд" (код 41166997), ТОВ "ЕТАЛОН ЛАЙТ" (код 41544195) в 2017-2018 роках безпідставно сформовано податковий кредит з ПДВ підприємству реального сектору економіки - ПРИВАТНА ФІРМА "ОРІЯ" (код 24472933). У зв’язку із зазначеним, необхідно дослідити бухгалтерські, банківські та інші документи ПРИВАТНА ФІРМА "ОРІЯ" по взаємовідносинам з ТОВ "ЕВАНТЕС КОМПАНІ", ТОВ "АРСЕНАЛ ПРОМ", ТОВ "СТАФ БІЗНЕС", ТОВ "ЕКОСТ ПРОМ", ТОВ "Балтік Ленд", ТОВ "ЕТАЛОН ЛАЙТ", так як в них відображені безтоварні операції з постачання товарів на адресу ПРИВАТНА ФІРМА "ОРІЯ", та які можуть бути використані як докази вини службових осіб ПРИВАТНА ФІРМА "ОРІЯ" в ухиленні від сплати податків.

Слідчий Шермазанов А.Х. в судовому засіданні підтримав подане клопотання, просив його задовольнити.

Представник ОСОБА_1 в судовому засіданні заперечував проти задоволення клопотання слідчого.

Слідчий суддя, дослідивши надані матеріали та витяг з ЄРДР від 25.07.2017 вважає клопотання таким, що не підлягає задоволенню, оскільки слідчим не внесені відомості про протиправні діяння ТОВ "ФОРЕКС ЛТД" (код 39073825).

Разом з тим, відповідно до витягу з ЄРДР, предметом досудового розслідування є факт внесення завідомо неправдивих відомостей невстановленими особами в період 2016-2017 в установчі та реєстраційні документи, які відповідно до закону були подані для проведення реєстрації (переєстрації) суб’єктів підприємницької діяльності.

Оскільки, інформація про ТОВ "ФОРЕКС ЛТД" (код 39073825) не внесена до ЄРДР, то слідчий суддя вважає, що вимога слідчого про тимчасовий доступ до речей та документів є безпідставною та перебуває поза межами кримінального провадження №32017220000000110.

Крім того, слідчий суддя зобов’язаний здійснювати судовий контроль за дотриманням прав, свобод та інтересів, в тому числі, юридичних осіб, вважає недопустимим при вказаних обставинах обмежити права, свободи та законні інтереси ТОВ "ФОРЕКС ЛТД".

Керуючись ст.ст. 159, 163, 164, 165, 166, 372 КПК України, слідчий суддя,–

ухвалив:

Відмовити у задоволенні клопотання слідчого про тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ТОВ "ФОРЕКС ЛТД" (код 39073825), яке розташоване за адресою: м. Харків, провулок ПИСКУНІВСЬКИЙ, буд. 4.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя - Шаренко С.Л