Ухвала суду № 74388980, 31.05.2018, Сіверськодонецький міський суд Луганської області (до 25.04.2025 - Сєверодонецький міський суд Луганської області)

Справа № 428/4002/18

Кримінальне провадження № 1-кс/428/2078/2018

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

31 травня 2018 року м. Сєвєродонецьк

Слідчий суддя Сєвєродонецького міського суду Луганської області Бойко Н.В., при секретарі Василович Г.Ю., за участю прокурора відділу прокуратури Луганської області ОСОБА_1,

розглянувши винесене у кримінальному провадженні № 32018130370000002 від 25.01.2018 року старшим слідчим СВ ФР ДПІ у м. Сєвєродонецьку ГУ ДФС у Луганській області ОСОБА_2 та погоджене прокурором відділу прокуратури Луганської області ОСОБА_1 клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, -

ВСТАНОВИВ:

Відповідно до клопотання сторона кримінального провадження вказує, що СВ ФР ДПІ у м. Сєвєродонецьку ГУ ДФС у Луганській області здійснює досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 32018130370000002 від 25.01.2018 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.15 ч.5 ст. 191, ч.2 ст.364 КК України.

Так, в ході досудового розслідування було встановлено, що службові особи ПРАТ «Азовкабель» (код ЄДРПОУ 31600918) в період 2017 - 2018 р.р. здійснили замах на заволодіння бюджетними коштами шляхом зловживання службовим становищем, у результаті завищення сум бюджетного відшкодування ПДВ у розмірі 2 075 658 грн. шляхом протиправного завищення сум податкового кредиту з ПДВ по операціям з придбання товарів по ланцюгу постачання від ТОВ «ЕДДА ЛТД» (код ЄДРПОУ 13377798) та ТОВ НВП «Лисичанський гумово-технічний завод» (код ЄДРПОУ 31097964), таким чином вчинили кримінальне правопорушення, передбачене ч. 2 ст. 15, ч. 5 ст. 191 КК України.

Також, невстановлені службові особи ТОВ НВП «Лисичанський гумово-технічний завод» (код ЄДРПОУ 31097964), за попередньою змовою з службовими особами ТОВ «ЕДДА ЛТД» (код ЄДРПОУ 13377798) в період 2017-2018 років, зловживаючи службовим становищем, з метою одержання неправомірної вигоди, всупереч інтересам служби, умисно занизили вартість реалізує мого обладнання ТОВ НВП «Лисичанський гумово-технічний завод», чим завдали шкоду охоронюваним законом правам та інтересам держави, громадян та юридичних осіб, спричинивши тяжкі наслідки, таким чином вчинили кримінальне правопорушення, передбачене ч. 2 ст. 364 КК України.

Відповідно до інформації з АІС «Податковий блок», директором, головним бухгалтером та засновником ТОВ НВП «Лисичанський гумово-технічний завод» (код ЄДРПОУ 31097964) у період з 06.05.2014 по 07.02.2018 року був ОСОБА_3, рнокпп НОМЕР_1, 14.02.1976р.н., адреса реєстрації - Донецька область, м. Жданівка, квартал 28-33АДРЕСА_1 (тимчасово неконтрольована територія Донецької області), від імені якого підписані податкові накладні ТОВ НВП «Лисичанський гумово-технічний завод» з реалізації товарів (послуг) та податкова звітність підприємства.

У вказаний період органами державної реєстрації - Головним територіальним управлінням юстиції у місті Києві (код ЄДРПОУ 34691374) та Дніпровською районною в місті Києві державною адміністрацією (код ЄДРПОУ 37203257), у Єдиному державному реєстрі здійснювались реєстраційні дії, у тому числі зміна юридичної адреси (20.04.2015 року підприємство перереєстроване до м. Києва), зміна керівника та засновника (07.02.2018 року).

При цьому, згідно відповіді керівника Координаційного центру при штабі АТО від 08.02.2018 №36кц, ОСОБА_3, 14.02.1976року народження, в електронному реєстрі осіб, які отримували дозвіл на перетин лінії зіткнення, не значиться. Також, згідно відповіді начальника Головного центру обробки спеціальної інформації Державної прикордонної служби України від 28.02.2018 №0.184-10497/0/15-18 дск, інформація щодо перетинання державного кордону України громадянином ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, в базі даних ДПС України відсутня.

В ході досудового розслідування виникла необхідність в отриманні документів відносно реєстрації та перереєстрації підприємства ТОВ НВП «Лисичанський гумово-технічний завод» (код ЄДРПОУ 31097964) з метою встановлення зразків підпису та почерку службових осіб підприємства для проведення почеркознавчої експертизи.

В клопотанні ставиться питання про надання тимчасового доступу до речей і документів, які відповідно п.4 ч.1 ст.162 КПК України містять охоронювану законом таємницю, з можливістю їх вилучення, що перебувають у володінні Дніпровської районної в місті Києві державної адміністрації за юридичною адресою: 02094, м. Київ, бульвар Праці,1/1, відносно реєстрації та перереєстрації підприємства ТОВ НВП «Лисичанський гумово-технічний завод» (код ЄДРПОУ 31097964).

Вказані відомості та документи необхідні для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, будуть використані як докази у даному досудовому розслідуванні та не є можливим іншими способами, довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

Заслухавши прокурора, який в судовому засіданні повністю підтримав вимоги, викладені в клопотанні, просив його задовольнити, вивчивши клопотання та додані до нього матеріали кримінального провадження, слідчий суддя дійшов наступного.

Відповідно до ч.1 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Слідчий суддя вважає можливим відповідно до ч.2 ст.163 КПК України, розглянути клопотання без виклику в судове засідання представника особи, у володінні якої перебувають вказані документи.

Згідно першого абзацу ч.6 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п’ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

На підставі викладеного слідчий суддя доходить висновку, що сторона кримінального провадження довела наявність достатніх підстав вважати, що вказані в клопотанні документи, які перебувають або можуть перебувати у володінні Дніпровської районної в місті Києві державної адміністрації, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв’язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; можуть бути використані як докази відомості, що містяться в цих документах, та неможливо іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, а тому доходить висновку про наявність підстав для надання тимчасового доступу до зазначених у клопотанні документів.

Однак, слідчий суддя доходить висновку, що стороною кримінального провадження в порушення вимог ч.1 ст.159, п.7 ч.2 ст.160, ч.7 ст.163 КПК України не доведена доцільність вилучення вказаних документів, у зв’язку з чим вважає необхідним надати тимчасовий доступ до зазначеної інформації лише з можливістю її копіювання.

В частині клопотання про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, у відповідності до ст. 40 КПК України, старшим оперуповноваженим відділу ОУ ДПІ у м. Сєвєродонецьку ГУ ДФС у Луганській області: ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, слід відмовити, оскільки відповідно до ч. 5 ст. 40 КПК України, слідчий, здійснюючи свої повноваження відповідно до вимог цього Кодексу, є самостійним у своїй процесуальній діяльності, втручання в яку осіб, що не мають на те законних повноважень, забороняється. Таким чином, згідно з п. 3 ч. 2 ст. 40 КПК України, слідчий вправі самостійно доручити проведення слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих (розшукових) дій відповідним оперативним підрозділам

Керуючись ст.ст. 110, 132, 159-163 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити частково.

Надати слідчим слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у м. Сєвєродонецьку ГУ Державної фіскальної служби у Луганській області ОСОБА_7, ОСОБА_8, заступнику начальника СВ ФР ДПІ у м. Сєвєродонецьку ГУ ДФС у Луганській області ОСОБА_9, та прокурорам, що здійснюють процесуальне керівництво у даному кримінальному провадженні, а саме: ОСОБА_10, ОСОБА_1, ОСОБА_11 тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні Дніпровської районної в місті Києві державної адміністрації за юридичною адресою: 02094, м. Київ, бульвар Праці,1/1, з можливістю їх копіювання, відносно реєстрації та перереєстрації підприємства ТОВ НВП «Лисичанський гумово-технічний завод» (код ЄДРПОУ 31097964) в тому числі:

- заява про державну реєстрацію створення юридичної особи, заява (для юридичних та відокремлених підрозділів) форма №1-ОПП; адресні дані платника податків; заява про державну реєстрацію змін до відомостей про юридичну особу, що містяться в ЄДР, рішення засновника (про зміну адреси чи якісь інші зміни), квитанції про сплату послуг державного реєстратора, примірник оригіналу (нотаріально засвідчена копія) рішення уповноваженого органу управління юридичної особи про зміни, що вносяться до Єдиного державного реєстру, установчий документ юридичної особи в новій редакції - у разі внесення змін, що містяться в установчому документі, інформація про засновників (для фізичних осіб); інформація про засновників (для юридичних осіб); Свідоцтво про реєстрацію платника податку на додану вартість; свідоцтво про перереєстрацію платника податку на додану вартість; запит про отримання витягу з реєстру платників податку на додану вартість; довіреності, витяг про реєстрацію в Єдиному реєстрі довіреностей; витяг про перереєстрацію в Єдиному реєстрі довіреностей; реєстраційна заява платника податку на додану вартість; повідомлення про об`єкти оподаткування або об`єкти, пов`язані з оподаткуванням або через які проводиться діяльність; протоколи загальних зборів ТОВ НВП «Лисичанський гумово-технічний завод» (код ЄДРПОУ 31097964); статут ТОВ НВП «Лисичанський гумово-технічний завод» (код ЄДРПОУ 31097964) та додатки до статуту; протокол правомочності загальних зборів учасників ТОВ НВП «Лисичанський гумово-технічний завод» (код ЄДРПОУ 31097964) та інших речей та документів, які мають відношення до реєстрації та перереєстрації ТОВ НВП «Лисичанський гумово-технічний завод» (код ЄДРПОУ 31097964).

Відмовити в задоволенні решти вимог клопотання.

Визначити строк дії ухвали тривалістю в один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Роз’яснити, що відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кримінального процесуального Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Н. В. Бойко