Ухвала суду № 74371627, 31.05.2018, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/20648/18-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

31 травня 2018 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Бортницька В.В., при секретарі Бондаренко О.В., розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання слідчого СГ ГСУ НП України Горохова О.Г. про тимчасовий доступ до речей та документів при проведені досудового розслідування у кримінальному провадження внесеному до ЄРДР за № 12015000000000461 від 30.07.2015, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 27, ч. 2 ст. 205-1, ч. 1 та ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 209, ч. 2 ст. 364 КК України, -

В С Т А Н О В И В :

27 квітня 2018 року в провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва Бортницької В.В. надійшло клопотання сторони кримінального провадження слідчого СГ ГСУ НП України Горохова О.Г., погоджене старшим прокурором Стороженко С.В. про тимчасовий доступ до документів, що знаходяться у володінні

ТОВ «УКРНЕТ» (код ЄДРПОУ 25589169), яке зареєстроване за адресою:

м. Київ, проспект Голосіївський, 26.

В судове засіданні слідчий надав заяву про слухання клопотання у його відсутності.

Особа, у володінні якої знаходяться речі та документи, доступ до яких запитує сторона обвинувачення в судове засідання представника не направила, подала пояснення в яких заперечує проти задоволення клопотання.

Згідно норми ч. 1 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Обґрунтовуючи клопотання сторона кримінального провадження вказує, що Головним слідчим управлінням Національної поліції України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 12015000000000461 від 30.07.2015, за ознаками злочинів, передбачених ч. 2 ст. 27, ч. 2 ст. 205-1, ч. 1 та ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 209 та ч. 2 ст. 364 КК України.

Слідством установлено, що в період 2015 - 2016 років ОСОБА_2, діючи за попередньою змовою з ОСОБА_3, ОСОБА_4,ОСОБА_5, ОСОБА_6 та іншими особами на території Харківської області, у порушення ст.ст. 81, 87, 89 Цивільного Кодексу України, ст.ст. 55 - 1, 56, 57, 62 Господарського кодексу України та ст.ст. 9, 17 Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців» вчинили створення (придбання) суб'єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб) в тому числі ТОВ «ФІРМА ОПТСЕРВІС» (код ЄДРПОУ 40408133), ТОВ «НІКА СТАНДАРТ» (код ЄДРПОУ 40808408), ТОВ «СІМЕЙНИЙ ДІМ «ІНДЕМСЕРВІС» (код ЄДРПОУ 39457126), ТОВ «САНЕІЯ» (код ЄДРПОУ 40579803), ТОВ «АЛЬФА СТАНДАРТ-2000» (код ЄДРПОУ 40583097), ТОВ «ВІСТА КОМ» (код ЄДРПОУ 40806023), ТОВ «ДЖИНОЙС»

(код ЄДРПОУ 40017507), ТОВ «ІБРІС ЛАЙН» (код ЄДРПОУ 40637461),

ТОВ «АСТЕРІКОМ» (код ЄДРПОУ 40593147), ТОВ «АЛЬКОН БРАВО»

(код ЄДРПОУ 40648342), ТОВ «ПРИМА РЕСУРС» (код ЄДРПОУ 40411633),

ТОВ «ТОРГОВИЙ БУДИНОК «ТОМУС» (код ЄДРПОУ 40703387),

ТОВ «КОМПАНІЯ БІЗНЕС ПРОФІ» (код ЄДРПОУ 39560037), ТОВ «ОРІОН ТРЕЙД ПЛЮС» (код ЄДРПОУ 40113829), ТОВ «САН ЛЮКС» (код ЄДРПОУ 40535511), ТОВ «УКРСПЕЦ СЕРВІС ПЛЮС» (код ЄДРПОУ 40416207) та низку інших СГД з метою прикриття незаконної діяльності, яка направлена на здійснення незаконних фінансово-господарських операцій по переводу безготівкових коштів у готівку з використанням поточних розрахункових рахунків зазначених підприємств, формування витрат та податкового кредиту для інших суб?єктів підприємницької діяльності без фактичного здійснення господарських операцій з продажу (придбання) товарів (виконання робіт, надання послуг), документального оформлення безтоварних операцій та протягом 2015-2016 років здійснювали таку незаконну діяльність.

Так, група осіб, у складі ОСОБА_2, ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6 використовуючи реквізити ряду фіктивних СГД, у тому числі TOB «АЛЬКОН БРАВО» (ЄДРПОУ 40648342), TOB «АЛЬФА СТАНДАРТ-2000» (ЄДРПОУ 40583097), TOB «АСТЕРІКОМ» (ЄДРПОУ 40593147), TOB «КОМПАНІЯ БІЗНЕС-ПРОФІ» (ЄДРПОУ 39560037), TOB «ВІСТА КОМ» (ЄДРПОУ40806023), TOB «ДЖИНОЙС» (ЄДРПОУ 40017507), TOB «ІБРІС ЛАЙН» (ЄДРПОУ 40637461), TOB "СІМЕЙНИЙ ДІМ "ІНДЕМСЕРВІС" (ЄДРПОУ 39457126), TOB «ЛАЙТ-КОМПАНІ» (ЄДРПОУ 39662746), TOB «НІКА СТАНДАРТ» (ЄДРПОУ 40808408), TOB «ФІРМА «ОПТСЕРВІС» (ЄДРПОУ 40408133), TOB «ОРІОН ТРЕЙД ПЛЮС» (ЄДРПОУ 40113829), TOB «ПРИМА РЕСУРС» (ЄДРПОУ 40411633), TOB «САН ЛЮКС» (ЄДРПОУ 40535511), TOB «САНЕІЯ» (ЄДРПОУ 40579803), TOB «ТОРГОВИЙ БУДИНОК «ТОМУС» (ЄДРОПУ 40703387), TOB «УКРСПЕЦ СЕРВІС ПЛЮС» (ЄДРПОУ 40416207), надавала послуги по формуванню податкового кредиту підприємствам вигодонабувачам з метою мінімізації їх податкових зобов'язань.

Установлено, що злочинною схемою по ухиленню від сплати податків за рахунок документального оформлення псевдорозрахункових операцій зокрема з ТОВ «САН ЛЮКС», в період 2015-2017 років користувались у тому числі службові особи ТОВ «ЧОРНОБАЙМ'ЯСО» (код ЄДРПОУ 34639487), ТОВ «ВК «БІОПРЕПАРАТ» (код ЄДРПОУ 34815758) та інші СГД.

Крім того, установлено, що вищеописана протиправна діяльність функціонує за сприянням високопоставлених службових осіб ГУ ДФС у Харківській області та її структурних підрозділах, які, діючи за попередньою змовою з вищевказаними особами, зловживають своїм службовим становищем з метою отримання неправомірної вигоди, всупереч інтересам служби, на користь вищевказаних фіктивних підприємств не провели відповідних заходів реагування, що призвело до ненадходження до Державного бюджету України коштів у сумі понад 250 неоподаткованих мінімумів доходів громадян, та спричинило тяжкі наслідки. Досудовим розслідуванням опрацьовуються версії щодо причетності до вчинення цього злочину громадянин України ОСОБА_7 та ОСОБА_8

Допитаний у якості свідка ОСОБА_9 пояснив, що директором ТОВ «САН ЛЮКС» (код за ЄДРПОУ 40535511) він не являється, документи підписував за грошове винагородження, жодного відношення до підприємницької діяльності він не має, звітність не вів, підприємством не керував. Які саме документи він відписував йому не відомо.

16.05.2017 Московським районним судом міста Харкова винесено вирок, яким визнано директора ТОВ «САН ЛЮКС» ОСОБА_9 винним у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27, ч. ст. 205, ч. 3 ст. 358 КК України.

Під час досудового розслідування, були допитані в якості ряд осіб,які пояснили, що директорами, засновниками, бухгалтерами, іншими робітниками вище вказаних підприємств, вони не являються, документи підписували за грошове винагородження, жодного відношення до фінансово-господарської діяльності цих СГД не мають, звітності не вели, підприємством не керували. Які саме документи вони підписували їм не відомо.

В ході розслідування зазначеного кримінального провадження отримано інформацію, що до скоєння вказаних особливо тяжких злочинів причетні ОСОБА_2, ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_6, ОСОБА_5 та інші невстановлені особи.

Встановлено, що вищевказані особи між собою знайомі, на момент скоєння злочинів та на цей час підтримують між собою стосунки, мають «спільний бізнес», який полягає у вчиненні незаконних фінансових операцій, пов'язаних фіктивним підприємництвом по виведенню коштів з реального сектору економіки та конвертування їх у готівку та подальшу легалізацію, постійно вживають заходів щодо маскування та укриття слідів учинених ними зазначених кримінальних правопорушень, способів виготовлення, використання та переховування підроблених документів і печаток.

Під час досудового розслідування, було встановлено, що СГД, а саме: TOB «АЛЬКОН БРАВО» (ЄДРПОУ 40648342), TOB «АЛЬФА СТАНДАРТ-2000» (ЄДРПОУ 40583097), TOB «АСТЕРІКОМ» (ЄДРПОУ 40593147),

TOB «КОМПАНІЯ БІЗНЕС-ПРОФІ» (ЄДРПОУ 39560037), TOB «ВІСТА КОМ» (ЄДРПОУ40806023), TOB «ДЖИНОЙС» (ЄДРПОУ 40017507), TOB «ІБРІС ЛАЙН» (ЄДРПОУ 40637461), TOB "СІМЕЙНИЙ ДІМ "ІНДЕМСЕРВІС" (ЄДРПОУ 39457126), TOB «ЛАЙТ-КОМПАНІ»(ЄДРПОУ39662746), TOB «НІКА СТАНДАРТ» (ЄДРПОУ 40808408), TOB «ФІРМА «ОПТСЕРВІС» (ЄДРПОУ 40408133), TOB «ОРІОН ТРЕЙД ПЛЮС» (ЄДРПОУ 40113829), TOB «ПРИМА РЕСУРС» (ЄДРПОУ 40411633), TOB «САН ЛЮКС» (ЄДРПОУ 40535511), TOB «САНЕІЯ» (ЄДРПОУ 40579803), TOB «ТОРГОВИЙ БУДИНОК «ТОМУС» (ЄДРОПУ 40703387), TOB «УКРСПЕЦ СЕРВІС ПЛЮС» (ЄДРПОУ 40416207) в період з 01.01.2016 по 02.10.2017 використовували у своїй діяльності та надавали податкову звітність до органів ДФС України з наступних IP-адрес, а саме:

ТОВ «Сімейний дім Індемсервіс» (ЄДРПОУ 39457126) використовувало IP-адреси 212.42.77.158, 176.102.37.14, 194.6.232.178, 212.42.77.25

ТОВ «Джинойс» (ЄДРПОУ 40017507) використовувало IP-адреси 212.42.77.157, 212.90.165.229, 178.150.141.184

ТОВ «Ібріс Лайн» (ЄДРПОУ 40637461) використовувало IP-адреси 212.42.77.159, 82.117.239.21, 82.117.236.209

ТОВ «Сан Люкс» (ЄДРПОУ 40535511) використовувало IP-адреси 212.42.77.157, 82.117.239.21, 212.90.165.229

ТОВ «Компанія Бізнес-Профі» (ЄДРПОУ 39560037) використовувало IP-адреси 178.150.143.93, 85.90.221.108, 82.117.239.161, 212.42.77.157, 82.117.239.110, 13.69.253.149, 212.90.165.229, 82.117.239.21, 85.90.216.60, 217.12.213.233

ТОВ «Фірма «Оптсервіс» (ЄДРПОУ 40408133) використовувало IP-адреси 212.42.77.157, 178.150.141.184, 212.42.77.156, 217.12.213.233

ТОВ «Астеріком» (ЄДРПОУ 40593147) використовувало IP-адреси 212.42.77.157, 82.117.239.21

ТОВ «Алькон Браво» (ЄДРПОУ 40648342) використовувало IP-адреси 212.42.77.157, 82.117.236.209, 82.117.239.21

ТОВ «Оріон Трейд Плюс» (ЄДРПОУ 40113829) використовувало IP-адреси 194.58.40.243, 212.42.77.152, 5.9.241.124, 194.58.43.208

Також встановлено, що податкова звітність до ДФС України вищевказаними СГД, надсилалась з наступних електронних адрес, оператора телекомунікаційних послуг «Ukr.net», а саме:

ТОВ «Сімейний дім Індемсервіс» в період з 14.01.2015-17.01.2017 використовувало електронні адреси - 39457126@ukr.net, indemservis@ukr.net, indemservis2014@ukr.net, rutazen_2016@ukr.net.

ТОВ «Джинойс» в період з 29.08.2016-17.01.2017 використовувало електронну адресу - rutazen_2016@ukr.net;

ТОВ «Ібріс Лайн» в період з 21.01.2016-27.01.2016 використовувало електронну адресу - rutazen_2016@ukr.net.

ТОВ «Сан Люкс» в період з 16.06.2016-28.07.2016 використовувало електронну адресу - sun_luks@ukr.net;

ТОВ «Компанія Бізнес-Профі» в період з 22.04.2015-07.03.2017 використовувало електронні адреси - kompaniya_biznes_profi@ukr.net, biznes_profi@ukr.net;

ТОВ «Фірма «Оптсервіс» в період з 14.01.2015-17.01.2017 використовувало електронну адресу - rutazen_2016@ukr.net

ТОВ «Астеріком» в період з 20.01.2016-21.01.2016 використовувало електронну адресу - rutazen_2016@ukr.net

ТОВ «Алькон Браво» в період з 21.07.2016-29.07.2017 використовувало електронну адресу - rutazen_2016@ukr.net

Як встановлено, оператор телекомунікаційних послуг «Ukr.net» веде свою фінансово-господарську діяльність з використанням ТОВ «УКРНЕТ»

(код ЄДРПОУ 25589169)

Відповідно до інформації офіційного сайту Міністерства юстиції України https://usr.minjust.gov.ua/ місцезнаходження юридичної особи ТОВ «УКРНЕТ» (код ЄДРПОУ 25589169), знаходиться за адресою: м. Київ, проспект Голосіївський, 26.

Згідно з вимогами ч. 4 ст. 38 КПК України орган досудового розслідування зобов'язаний застосувати всі передбачені законом заходи для забезпечення ефективності досудового розслідування.

Згідно з вимогами ст. 91 КПК України, у кримінальному провадженні підлягають доказуванню: подія кримінального правопорушення (час, місце, спосіб та інші обставини вчинення кримінального правопорушення); винуватість обвинуваченого у вчиненні кримінального правопорушення, форма вини, мотив і мета вчинення кримінального правопорушення, вид і розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, а також розмір процесуальних витрат, обставини, які впливають на ступінь тяжкості вчиненого кримінального правопорушення, характеризують особу обвинуваченого, обтяжують чи пом'якшують покарання, які виключають кримінальну відповідальність або є підставою закриття кримінального провадження, тощо. Доказування полягає у збиранні, перевірці та оцінці доказів з метою встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження.

З метою встановлення істини у кримінальному провадженні, проведення повного, всебічного та об'єктивного розслідування, а також встановлення всіх осіб, можливо причетних до вчинення кримінального правопорушення, органу досудового розслідування необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, що перебувають у володінні провайдерів, що надають телекомунікаційні послуги, та містять інформацію про абонентів (користувачів) телекомунікаційних послуг, які в 2016 році з використанням обладнання, що підключено до мережі Інтернет та із застосуванням вказаних у клопотанні ІР адрес надсилали податкову звітність до органів ДФС України від вище вказаних суб'єктів господарської діяльності.

Документи, тимчасовий доступ до яких необхідно отримати органу відповідно до вимог п. 7 ч. 1 ст. 162 КПК України, відносяться до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах.

Відповідно до ч. 1 ст. 34 Закону України «Про телекомунікації», пункту 42 Правил надання та отримання телекомунікаційних послуг, затверджених Постановою Кабінету Міністрів України від 11.04.2012 №295, оператори, провайдери телекомунікацій повинні забезпечувати таємницю інформації, що передається телекомунікаційними мережами схоронність відомостей щодо споживача, отриманих при укладанні договору, наданих телекомунікаційних послуг, їх тривалості, змісту, маршрутів передавання, тощо.

Інформація про споживача та про телекомунікаційні послуги, що він отримав, може надаватись у випадках і в порядку, визначених законом. В інших випадках, зазначена інформація може поширюватись лише за наявності письмової згоди споживача.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів, який полягає в наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку), здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Ненадання інформації, що містить охоронювану законом таємницю щодо осіб, які отримуючи телекомунікаційні послуги від провайдерів, подавали податкову звітність до органів ДФС України від ТОВ «Сімейний дім Індемсервіс», ТОВ «Джинойс», ТОВ «Ібріс Лайн», ТОВ «Сан Люкс», ТОВ «Компанія Бізнес-Профі», ТОВ «Фірма «Оптсервіс», ТОВ «Астеріком», ТОВ «Алькон Браво» позбавить сторону обвинувачення можливості встановити осіб, причетних до вчинення особливо тяжкого злочину та з'ясувати інші обставин, які мають суттєве значення для кримінального провадження.

Проаналізувавши клопотання та додані до нього документи, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає до часткового задоволення , а саме в частині надання тимчасового доступу до документів, на підставі яких були надані телекомунікаційні послуги користувачам наступних ІР-адрес, а саме: 212.42.77.158, 176.102.37.14, 194.6.232.178, 212.42.77.25, 212.42.77.157, 212.90.165.229, 178.150.141.184, 212.42.77.159, 82.117.239.21, 82.117.236.209, 178.150.143.93, 85.90.221.108, 82.117.239.161, 82.117.239.110, 13.69.253.149, 85.90.216.60, 217.12.213.233, 212.42.77.156, 217.12.213.233, 212.42.77.152, 5.9.241.124, 194.58.43.208, в тому числі до документів (договорів, угод, актів підключення, актів виконаних робіт та інших), які містять інформацію про абонентів (споживачів), адресу за якою здійснюється доступ до мережі Інтернет, фактичне місцезнаходження абонента, МАС-адрес, контактних даних споживачів (телефони, електронна почта та інші) за вказаною ІР-адресою; до автоматичного журналу реєстрації подій цих абонентів (лог - файлів), в якому містяться відомості про усі операції, які вони виконували у мережі Інтернет в період з 26.04.2016 по даний час (адреси веб - ресурсів, з якими з'єднувався користувач, які файли завантажував з/на веб - ресурси, ІР - адреси даного користувача, які використовувалися за увесь час отримання телекомунікаційних послуг) та до документів/матеріальних носіїв, в яких містяться відомості про усі ІР-адреси, які використовувалися цими абонентами в період з 01.02.2016 року по даний час та відомості про статистику відвідування поштових скриньок (сайту www.ukr.net), про з'єднання, трафік, а також про дату, час, тривалість роботи в мережі Інтернет та знаходження на сайті www.ukr.net в період з 01.02.2016 року по дату отримання ухвали слідчого судді, оскільки саме вказані відомості нададуть стороні обвинувачення можливість встановити осіб, причетних до вчинення особливо тяжкого злочину та з'ясувати інші обставин, які мають суттєве значення для кримінального провадження.

На підставі викладеного і керуючись ст. 163 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити частково.

Надати членам слідчої групи в кримінальному провадженні № 12015000000000461 від 30.07.2015 (старшому слідчому в ОВС ГСУ НП України Колотигіній Тетяні Василівні, слідчому Чернігівського відділу поліції ГУНП в Чернігівській області Ющенку Олександру Васильовичу, слідчому СУ ГУНП в Житомирській області Горохову Олександру Геннадійовичу або іншому працівнику відповідно до постанови про доручення на підставі ст.40 КПК України від імені слідчого Колотигіної Т.В.), тимчасовий доступ до всіх документів, що містять охоронювану законом таємницю, тобто можливість ознайомитись з ними та вилучити їх копії (здійснити виїмку їх копій), які знаходяться у володінні ТОВ «УКРНЕТ» (код ЄДРПОУ 25589169), яке зареєстроване за адресою: м. Київ, проспект Голосіївський, 26, а саме:

на підставі яких були надані телекомунікаційні послуги користувачам наступних ІР-адрес, а саме: 212.42.77.158, 176.102.37.14, 194.6.232.178, 212.42.77.25, 212.42.77.157, 212.90.165.229, 178.150.141.184, 212.42.77.159, 82.117.239.21, 82.117.236.209, 178.150.143.93, 85.90.221.108, 82.117.239.161, 82.117.239.110, 13.69.253.149, 85.90.216.60, 217.12.213.233, 212.42.77.156, 217.12.213.233, 212.42.77.152, 5.9.241.124, 194.58.43.208, в тому числі до документів (договорів, угод, актів підключення, актів виконаних робіт та інших), які містять інформацію про абонентів (споживачів), адресу за якою здійснюється доступ до мережі Інтернет, фактичне місцезнаходження абонента, МАС-адрес, контактних даних споживачів (телефони, електронна почта та інші) за вказаною ІР-адресою; до автоматичного журналу реєстрації подій цих абонентів (лог - файлів), в якому містяться відомості про усі операції, які вони виконували у мережі Інтернет в період з 26.04.2016 по даний час (адреси веб - ресурсів, з якими з'єднувався користувач, які файли завантажував з/на веб - ресурси, ІР - адреси даного користувача, які використовувалися за увесь час отримання телекомунікаційних послуг); до документів/матеріальних носіїв, в яких містяться відомості про усі ІР-адреси, які використовувалися цими абонентами в період з 01.02.2016 року по даний час;

відомості про статистику відвідування поштових скриньок (сайту www.ukr.net), про з'єднання, трафік, а також про дату, час, тривалість роботи в мережі Інтернет та знаходження на сайті www.ukr.net в період з 01.02.2016 року по дату отримання ухвали слідчого судді.

В задоволені клопотання в іншій частині - відмовити.

Визначити строк дії ухвали протягом одного місяця, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Бортницька В.В.

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 - знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/20648/18-к

Примірник 2- наданий слідчому Горохову О.Г.

Слідчий суддя Бортницька В.В.